財務(wù)人員查核指標(biāo)財務(wù)人員查核指標(biāo)（績效查核）部門姓名職位擔(dān)當(dāng)現(xiàn)職時間加入企業(yè)時間查核年度領(lǐng)導(dǎo)素質(zhì)考績效查核分查核總分核分績效查核查核指標(biāo)考查方法查核評分指標(biāo)名稱指標(biāo)描繪制度標(biāo)準(zhǔn)上司小組扣減法自評支持分評評賬務(wù)依據(jù)經(jīng)濟業(yè)務(wù)性質(zhì)正確每錯誤使用會計科目包含二級辦理使用會計科目科目1個，扣0．5分賬賬總賬與明細賬及有關(guān)明符合細賬之間賬賬一定符合發(fā)現(xiàn)一處不符扣0．5分會賬證會計科目數(shù)據(jù)與原始憑每個會計科目數(shù)據(jù)與其原始憑查對證的數(shù)據(jù)一定符合證的數(shù)據(jù)不符1個，扣1分計賬實指存貨、資本、應(yīng)收應(yīng)發(fā)現(xiàn)一處不符或沒有反應(yīng)記錄核符合付、財產(chǎn)要賬實符合追蹤的扣0．5分算賬表財務(wù)報告與記賬憑據(jù)的符合數(shù)據(jù)一定符合不符合的每處扣0．5分原始單據(jù)的財務(wù)審查審發(fā)現(xiàn)一張單據(jù)財務(wù)審查審批手財務(wù)續(xù)不齊備或擅自調(diào)整賬務(wù)的扣批手續(xù)一定齊備手續(xù)0．5分報表在規(guī)定的日期內(nèi)向報表每個月報表報送不實時的扣0．5報送使用者報送分剖析在規(guī)定的日期內(nèi)向報表每個月剖析報送不實時的扣減報送使用者報送0．5分表表各表之間、表內(nèi)之間的每個月報表有勾稽關(guān)系的數(shù)據(jù)不相符合的，每發(fā)現(xiàn)1處，扣0．5財查對勾稽數(shù)據(jù)一定符合分務(wù)每個月報表數(shù)據(jù)與歷史有關(guān)數(shù)據(jù)報數(shù)據(jù)本期(月)數(shù)據(jù)與歷史相不相符合的，每發(fā)現(xiàn)1處，扣0．5告查對關(guān)數(shù)據(jù)一定相符合分剖析可以對數(shù)據(jù)形成要素或每個月對報表數(shù)據(jù)的形成要素或數(shù)據(jù)變化的因果關(guān)系全面變化因果關(guān)系剖析不全面不透透辟剖析透辟徹，扣減0．5分資本踴躍配合資本調(diào)撥和兼顧資本庫存超標(biāo)準(zhǔn)沒有實時上交調(diào)撥管理的，扣0．5分財務(wù)人員查核指標(biāo)印章印章分別管理和正確使用印章沒有分別管理或沒有按流規(guī)范程使用的每次扣0．5分采集或整理銀行對賬單報表(存折復(fù)印)，并于月初編制銀行存款(現(xiàn)金)余額調(diào)未能在規(guī)定的時期內(nèi)編制或編編制節(jié)表上報主辦會計審查確制不正確的，扣0．5分；未編制認(rèn)撤消得分資本每個月起碼三次不按期清點清點沒有達三次或每個月沒有銀行對賬單或沒有調(diào)理表的，每次清點資本，保證賬實無誤扣0．5分存貨按規(guī)定按期或不按期清點清點庫房存貨沒有物質(zhì)清點記錄，扣減1分存貨按品種類型等要求堆放整沒有依據(jù)規(guī)定要求堆放的，每堆放齊序次項扣0．5分存貨會計與庫房每個月出入存確每個月一個庫房沒有確認(rèn)的扣確認(rèn)認(rèn)0．5分價錢按期整理、剖析、檢查和每兩個月沒有整理、剖析、調(diào)查和反應(yīng)采買價錢，每項扣0．5整理反應(yīng)采買價錢分問題聯(lián)合實質(zhì)狀況實時提出不每筆不良財產(chǎn)沒有辦理報告剖析良存貨辦理建議報告的，扣0．5分花費把好財務(wù)審查關(guān)，保證財每財務(wù)手續(xù)不齊備或不反應(yīng)1審查務(wù)手續(xù)齊備筆，扣0．5分花費依據(jù)花費確認(rèn)原則花費賬務(wù)沒有依據(jù)配比原則和確認(rèn)權(quán)責(zé)發(fā)生制原則入賬的，扣1分待攤按財務(wù)《基本制度》規(guī)定沒有按規(guī)定攤銷花費的，扣1花費的標(biāo)準(zhǔn)攤銷花費分預(yù)提按財務(wù)《基本制度》規(guī)定沒有按規(guī)定預(yù)提花費的，扣1花費的標(biāo)準(zhǔn)預(yù)提花費分計提按財務(wù)《基本制度》規(guī)定沒有按規(guī)定計提折舊的，扣1折舊的標(biāo)準(zhǔn)計提折舊分報表在規(guī)定的日期內(nèi)向報表使每個月報表報送不實時，扣0．5報送用者報送分剖析可以對影響成本變化要素每個月對影響成本要素剖析不全透辟全面剖析透辟面不透辟，扣減0．5分存貨每個月追蹤監(jiān)察車間清點在沒有車間在產(chǎn)品清點記錄，扣清點產(chǎn)品減1分核算成本核算規(guī)范完好，數(shù)據(jù)未能真切核算成本的每個產(chǎn)品規(guī)范正確系列扣0．5分財產(chǎn)財產(chǎn)要建協(xié)助明細賬，確沒有建財產(chǎn)協(xié)助賬或不完好建賬保賬賬符合、賬實符合的，每次扣0．5分財務(wù)人員查核指標(biāo)追蹤每個月與行政部對賬確認(rèn)和每個月沒有與行政部對賬確認(rèn)，管理追蹤清點每次扣0．5分在規(guī)定的限期內(nèi)經(jīng)過有關(guān)每季度有一個客戶沒有按規(guī)定追蹤或反應(yīng)與經(jīng)營部進行來往確來往人員知會、追蹤來往單位認(rèn)的，或有追蹤或反應(yīng)但來往余確認(rèn)對賬，同時要保證來往驗額與查回收單有關(guān)金額不符的，回收單規(guī)范、齊備扣減0．5分問題對存在的應(yīng)收賬款問題能每存在一個客戶的應(yīng)收賬款有夠有效地做出剖析和展望問題但沒有剖析、展望報告的，剖析報告扣0．5分收入依據(jù)收入確認(rèn)原則收入賬務(wù)沒有依據(jù)配比原則和確認(rèn)權(quán)責(zé)發(fā)生制原則入賬的，扣1分本轄區(qū)內(nèi)銷售收入達成估算收估算實質(zhì)收入較估算收入達成入的100%不扣分，達成估算收入收入狀況的100%以下的按達成比率計算得分收益依據(jù)收益確認(rèn)原則確認(rèn)擅自調(diào)整收益賬務(wù)的，扣1分估算實質(zhì)收益較估算收益達成本轄區(qū)內(nèi)收益達成估算收益的100%不扣分，達成估算收益的收入狀況100%以下的按達成比率計算得分人員不可以由于人員流動而影響因人員流動而影響工作質(zhì)量和流動工作進度的每次扣0．5分重要明確重要崗位一直保證有重要崗位缺人或停止工作，每崗位人負責(zé)次扣1分會計賬簿、報表、憑據(jù)、檔案單據(jù)、查回收單、移交資管理料、財稅證件等會計資料每個月會計資料不規(guī)范或不齊一定歸檔規(guī)范齊備全，扣減1分深入按期(規(guī)定次數(shù))深入車間、庫房和有關(guān)部門認(rèn)識沒有深入基層認(rèn)識狀況的每次基層狀況扣0．5分單據(jù)可以正確無誤開具收款收款、入庫單、出庫單等相錯誤或不規(guī)范開具單據(jù)每張扣開具關(guān)單據(jù)0．1分工作仔細做好工作日記，每個月少做一天或故弄玄虛的每次扣日記起碼達成23天工作日記0．5分平時工作失誤每次扣0．5分，工作可以保證平時工作進入最造成損失或不良影響的每次扣狀態(tài)佳狀態(tài)0．5分，沒有主動扣分后發(fā)現(xiàn)的每次加扣1分薪資負責(zé)核算或?qū)彶樾劫Y發(fā)放核算金額，保證數(shù)據(jù)正確發(fā)現(xiàn)一處不符的，扣0．5分財務(wù)人員查核指標(biāo)每個月可以剖析實質(zhì)、估算每個月未能供給納稅剖析扣0．5納稅分，每個月沒有采集有關(guān)財稅政策和昨年納稅狀況，并提出剖析起碼一份或提出納稅建議的每個月稅收籌備建議扣0．5分統(tǒng)計負責(zé)向統(tǒng)計局報送有關(guān)報未能實時完好正確報送的，每報送表項每次扣0．5分單據(jù)一致收款收條、入庫單、單據(jù)沒有一致登記發(fā)放管理每出庫單、發(fā)貨單等單據(jù)印次扣0．5分，未能保證單據(jù)供給管理刷、發(fā)放、回收管理每次扣1分工作依據(jù)工作需要按規(guī)定或適沒有按規(guī)定報告工作或沒有適時報告工作而影響工作的，每次報告時進行書面工作報告扣0．5分制度依管理需要合時聯(lián)合屬地沒有合時聯(lián)合屬地實質(zhì)狀