財務信息系統模擬題第4頁共8頁財務信息化模擬題（完成時間1.5小時）一、操作須知（無需作答）1、答題時間1.5小時；2、ERP軟件采用用友U872版或者861版本，會計科目采用（v8.72版）“2007新會計制度科目”；如采用861版本，請在考試端更新861版07新會計準則補丁程序；3、記賬憑證摘要必須寫完整；4、答題開始，請把系統時間調到2012-01-31。二、答題要求（無需作答）1、考生注冊企業應用平臺，完成各模塊初始設置操作(部分沒有完成)；（操作員編號BY，姓名白燕；操作時間：2012-01-01）2、考生注冊企業應用平臺，根據經濟業務在相應模塊填制相關業務單據，生成會計憑證，并登記賬薄，完成各模塊記賬工作；（操作員編號：BY；操作時間：2012-01-31；所有憑證制單日期為業務發生日期，附單據數不用填寫）3、總賬模塊中審核憑證操作員劉峰，編號LF。4、編制指定格式報表保存到指定文件夾中。三、企業概況（無需作答）（一）企業基本情況企業名稱：北京神州頂尖科技有限公司（簡稱：神州頂尖）；位于北京海淀中關村西區；企業類型：商業企業；主營業務：批發零售手機產品；法定代表人：張翔；聯系電話和傳真均為納稅人識別號：010456883228。（二）北京神州頂尖科技有限公司采用以下的會計政策和核算方法1、企業記賬本位幣為人民幣。2、固定資產折舊方法采用平均年限法二，按月計提折舊。3、所有操作員密碼均為空。四、企業靜態數據（無需作答）（一）預置數據賬套信息：賬套號：068；賬套名稱：北京神州頂尖科技有限公司；啟用日期：2012年 基礎信息：存貨分類，客戶、供應商不分類。 編碼方案：科目編碼：42222；部門：22；收發類別：12；存貨分類22；其他采用系統默認。 數據精度：采用系統默認。（二）設置操作員及權限操作員編號操作員姓名系統權限BY白燕賬套主管（三）系統啟用 啟用總賬模塊、應收賬款管理模塊、應付賬款管理模塊、固定資產模塊、薪資管理模塊，啟用日期統一為：2012年（四）基礎檔案4.1部門檔案部門編碼部門名稱部門編碼部門名稱01總經理辦公室04人力資源部02財務中心05采購中心03營銷中心06庫管中心4.2人員檔案人員編號人員姓名性別行政部門人員類別是否業務員001張翔男總經理辦公室在職人員是002張磊男總經理辦公室在職人員是003康兵女財務中心在職人員是004鄧森男財務中心在職人員是005趙艷女營銷中心在職人員是006吳靜女營銷中心在職人員是007趙艷艷女營銷中心在職人員是008孫明男營銷中心在職人員是009吳明男采購中心在職人員是010劉甜甜女采購中心在職人員是011張宇男庫管中心在職人員是4.3供應商檔案編號供應商名稱簡稱001北京神州聯想電腦科技公司神州聯想002數碼視訊股份公司數碼視訊003上海豐盈科技中心豐盈科技4.4客戶檔案編號客戶名稱簡稱C01北京飛揚通訊公司飛揚通訊C02上海明訊信息公司明訊信息C03深圳聯易通公司深圳聯易通C04中關村手機商貿中心手機商貿C05蘇州迅捷公司蘇州迅捷4.5結算方式編號結算名稱1現金結算2現金支票3轉賬支票4.6憑證類型設置類型限制類型限制科目記賬憑證無限制4.7存貨分類存貨分類編號存貨分類名稱01手機0101蘋果手機0102HTC手機0103諾基亞手機02配件4.8計量單位計量單位組，01無換算組；計量單位:01部、02臺、03個；4.9存貨檔案存貨編碼存貨名稱單位稅率存貨屬性0101001蘋果iphone4S16G臺17%內銷（銷售861版）、外購0101002蘋果iphone4S32G臺17%內銷（銷售861版）、外購0102001HTCG14臺17%內銷（銷售861版）、外購0102002HTCG23OneX臺17%內銷（銷售861版）、外購0103001諾基亞N916GB臺17%內銷（銷售861版）、外購0103002諾基亞800臺17%內銷（銷售861版）、外購02001捷波朗BT2080藍牙耳機臺17%內銷（銷售861版）、外購02002三彩手機充電器個17%內銷（銷售861版）、外購（五）各模塊初始設置5.1應收系統模塊，設置以下參數：應收款核銷方式：按單據；壞賬處理方式：應收賬款余額百分比；其他參數為系統默認。5.2應付系統模塊，確定以下設置：應付款核銷方式：按單據；其他參數為系統默認。5.3固定資產業務控制參數（1）啟用月份；2012.1；固定資產類別編碼方式：2-1-1-2，固定資產編碼方式：按“類別編碼+序號”自動編碼；已注銷的卡片5年后刪除；當（月初已計提月份=可使用月份-1）時，要求將剩余折舊全部提足；（2）用平均年限法二按月計提折舊；卡片序號長度為5。（六）2012年1月初會計科目體系發生額及輔助核算賬戶期初余額第6頁共8頁五、作答內容-賬套基礎信息維護1、操作員管理：題面：新增操作員劉峰，編號LF：擁有“公用目錄設置”，“公共單據”,“應收”,“應付”,“總賬”,“固定資產”中的所有權限。2、基礎檔案設置（1）題面：賬套主管白燕修改帳套，增加法定代表人：張翔；有外幣核算。（2）題面：定義外幣：幣符：$；幣名：美元；固定匯率；2012年1月記賬匯率6.40，其他默認；會計科目100202（建設銀行）下新增美元戶科目（10020201），要求美元外幣核算（3）題面：設置會計科目：設置指定科目，指定“現金總賬科目1001”，“銀行總賬科目1002”（4）題面：按照下表內容設置本單位開戶銀行編號銀行賬號幣種開戶銀行/賬戶名稱所屬銀行編碼B01874318964391人民幣工行中關村西區支行01中國工商銀行（5）題面：應收賬款初始設置科目設置：應收科目為1122，預收科目為2203，銷售收入科目為6001；稅金科目為22210102，其他暫時不設；結算方式科目設置：現金（人民幣）對應1001；其他人民幣幣種的結算方式均對應100201。壞賬準備設置：提取比例為0.9％，壞賬準備期初余額為800，壞賬準備科目為1231，對方科目為6701。（6）題面：應付賬款初始設置科目設置：應付科目為2202，預付科目為1123，采購科目1405，稅金科目為22210101，其他暫時不設；結算方式科目設置：現金（人民幣）對應1001；其他人民幣結算方式均對應100201。（7）題面：固定資產選項設置根據下面要求，設置固定資產選項內容：設置固定資產、累計折舊入賬科目：固定資產入賬科目：“1601固定資產”；累計折舊入賬科目“1602累計折舊”；業務發生后立即制單；（8）題面：會計科目的期初余額錄入應收賬款、應付賬款期初余額：要求在應收賬款、應付賬款錄入期初應收單或應付單，總賬期初余額進行引入。應收賬款（1122）期初余額日期客戶名稱摘要方向余額2011中關村手機商貿中心客戶欠款借138600.002011-11-24蘇州迅捷公司客戶欠款借98740.00應付賬款（2202）期初余額日期供應商名稱摘要方向余額2011-1-12數碼視訊股份公司欠供應商款貸17600.002011-11-23北京神州聯想產品有限公司欠供應商款貸29000.00期初余額錄入完畢，請進行試算平衡。六、日常業務處理根據業務需要，自行選擇相關產品模塊進行操作；以下業務均由白燕（BY）操作完成。（1）題面：2012/01/01公司從工商銀行提取現金21000元備用金，現金支票票號6488（2）題面：2012/01/02營銷中心吳靜報銷業務招待費680元，現金付訖（3）題面：2012/01/03由于企業使用外單位高新技術，所以需要每月工商銀行現金支票（本月票號5566）支付技術轉讓費6800元，請填寫本月憑證，并生成常用憑證，（代號001；說明即摘要）以便日后使用。（4）題面：2012/01/05銀行代發上月工資10800元。（現金支票，票號2867）（5）題面：2012/01/05張磊報銷參加項目管理培訓的培訓費3000元，工商銀行支付，現金支票票號3513（6）題面：2012/01/06采購中心劉甜甜因去杭州考察，預借費用2000元，以現金支付。（科目編號：122101，科目名稱，單位個人，輔助核算：個人往來，需要考生新增科目）（7）題面：2012/01/06公司各個部門購買辦公用品，發生金額分別為：總經理辦公室1800元；財務中心520元；采購中心1200元；人力資源部1800元；營銷中心1500元；庫管中心920元；財務現金付訖（8）題面：2012/01/09營銷中心吳靜銷售給中關村手機商貿中心100臺捷波朗BT2080藍牙耳機，含稅單價650元，貨款未收，請根據業務錄入銷售普通發票，生成應收賬款憑證（9）題面：2012/01/10采購中心吳明向數碼視訊采購蘋果iphone4S32G30個，單價3800元；貨已到庫，采購發票已經收到，但財務中心暫不能支付貨款，請錄入采購專用發票，并生成相關應付憑證。（10）題面：2012/01/12財務中心對1月10日采購數碼視訊30個蘋果iphone4S32G進行全額付款，付款方式工商銀行現金支票，結算票號008925，請填寫并審核付款單，生成相關財務憑證；并進行核銷處理。（11）題面：2012/01/24財務中心收到1月9日中關村手機商貿中心現金支票全額收款，請填寫收款單，生成收款憑證，并進行核銷處理。（12）題面：2012/01/25由于蘇州迅捷公司經營不善，已經倒閉，欠公司貨款已無法追回，財務中心做全額壞賬發生業務處理，生成壞賬發生業務憑證（13）題面：2012/01/27營銷中心趙艷銷售給上海明訊信息公司三彩手機充電器50個，含稅單價300，貨款未收，請根據業務錄入銷售專用發票，生成應收賬款憑證七、固定資產業務2012年1月20日題面：設置資產類別：編碼類別名稱凈殘值率計提屬性折舊方法卡片式樣01房屋建筑類

10正常計提平均年限法二通用02工器具

10正常計提平均年限法二通用03辦公設備

10正常計提平均年限法二通用題面：根據下表提供信息，設置部門對應折舊科目、增減方式的入賬科目：部門及對應折舊科目增減方式部門對應折舊科目總經理辦公室660206“管理費用-折舊費”

增減方式目錄對應入賬科目采購中心660206“管理費用-折舊費”

增加方式：直接購入100201“銀行存款-工商銀行”財務中心660206“管理費用-折舊費”

減少方式：報廢1606“固定資產清理”營銷中心660106“銷售費用-折舊費”庫管中心660206“管理費用-折舊費”人力資源部660206“管理費用-折舊費”題面：根據下表提供資料，錄入2012年1月原始卡片編號固定資產名稱類別編號所在部門（存放地點）增加方式使用年限月開始使用日期原值12月份止累計折舊001辦公樓01、除庫房外，5個部門平均使用直接購入9602008-8-01750000320000002信號測試儀02庫管中心直接購入1202010-3-126230012100003功率測試器02庫管中心直接購入962011-1-1310008900004頻率示波儀02采購中心直接購入602010-6-12430009800005辦公用電腦03人力資源直接購入602010-11-165001300006復印機03總經理辦公室直接購入722009-3計903800354600固定資產存放地點均為本部門內部，使用狀況均為在用；錄入完原始卡片，進行固定資產對賬；4．固定資產日常業務（1）題面：2012/01/27總經理辦公室購入辦公用固定資產DELL服務器一臺,使用年限5年，凈殘值率10%；存放在辦公室，價值11900元，工商銀行現金支票支付，票號66892.；生成資產購入憑證（2）題面：2012/01/27在卡片管理中，設置卡片列頭編輯，要求顯示卡片編號；固定資產名稱；使用部門；原值；累計折舊；經殘值；另存為固定資產明細表.xls保存在本題考生文件夾中。八、薪資管理業務2012/01/28題面：個人所得稅按“應發合計”扣除“3500”題面：參照設置