2021-2022基金從業資格證之私募股權投資基金基礎知識高分通關題型題庫附解析答案單選題（共80題）1、下列關于對股權投資基金管理人的要求表述錯誤的是（）。A.股權投資基金管理人應當為依法設立的公司或者合伙企業B.股權投資基金管理人可以在不影響基金管理的前提下兼營與股權投資基金無關的業務C.股權投資基金管理人應具有開展股權投資基金管理業務所需的資本金D.新設股權投資基金管理人，注冊時實繳的注冊資本應能覆蓋公司一定期間內的合理運營成本【答案】B2、目前，國內的股權投資基金還只能以（）方式募集。A.公開B.開放C.半開放D.非公開【答案】D3、（）是一項反映當前重置資產服務能力所需要的金額的估值技術。A.收入法B.市場法C.成本法D.乘數法【答案】C4、賬面價值法是指公司總資產減去（）即為公司的賬面價值，但要評估標的公司的真正價值，還必須對（）的各個項目作出必要的調整，在此基礎上，得出雙方都可以接受的公司價值。A.總負債后的凈值；資產負債表B.現金流量；現金流量表C.利潤；利潤表D.股東權益；股東權益變更表【答案】A5、（2018年真題）關于股權投資基金的投資后管理，表述正確的是（）A.在投資交割之后直到項目退出之前都屬于投資后管理階段B.良好的投資后管理不會有利于消除潛在的投資風險C.投資后管理的優劣幾乎不會影響投資的保值增值D.投資后管理對投資項目的發展與推出方案的實現不產生影響【答案】A6、根據《公司法》的規定，公司應當進行解散清算的情形不包括（）。A.公司章程規定的營業期限屆滿或者公司章程規定的其他解散事由出現B.股東會或者股東大會決議解散C.公司依法被吊銷營業執照、責令關閉或者被撤銷D.公司經營管理發生嚴重困難，繼續存續會使股東利益受到重大損失，通過其他途徑不能解決時，持有公司全部股東表決權3％的股東請求法院解散公司并獲得法院支持【答案】D7、（2017年真題）冷靜期屆滿后，募集機構從事基金銷售推介業務以外的人員應當以（）等留痕方式進行回訪。A.錄音電話B.電郵C.信函D.以上都對【答案】D8、以下關于信托（契約）型股權投資基金的認繳出資、退出說法錯誤的是（）A.基金投資者持有的基金份額全部退出后，即不再是基金份額持有人和基金合同的當事人B.信托（契約）型股權投資基金的認繳出資、退出事項等具體規則及安排，由基金管理人、基金投資者及其他合同當事人（若有）在基金合同中約定C.認繳出資及退出的價格，由基金管理人按照合同約定的規則進行計算，若由基金托管人進行托管的，基金托管人應當進行復核D.基金管理人根據最終確定的價格計算基金投資者出資應得的基金份額及退出應得的退出金額【答案】D9、投資后管理的作用不包括（）。A.有利于提升被投資企業自身價值，增加投資收益B.對股權投資基金參與企業后續融資時的決策起到重要的決策支撐作用C.有利于保證股權投資基金收益D.有利于及時了解被投資企業經營運作情況，并根據不同情況及時采取必要措施，保證資金安全【答案】C10、募集期運作中錯誤是（）A.募集主體B.募集對象C.贊助者募集D.基金組織形式【答案】C11、關于項目跟蹤和監控的管理指標，以下表述錯誤的是（）。A.投資機構應當高度關注被投資企業的公司治理、股東參與、投資者保護等相關問題B.投資機構應當根據復雜多變的經營環境、行業與市場變化等，制定被投資企業公司戰略和業務發展定位C.投資機構應當充分了解掌握管理團隊的真實能力素養與道德品質，特別重視被投資企業高層人員頻繁變動D.投資機構可以利用自身的經驗與視角，協助被投資企業進行監控，預判潛在風險，增強企業抵御風險和防范風險的能力【答案】B12、（2021年真題）投資基金的退出方式呈現多樣化的特點，關于股權投資基金退出方式,以下表達錯誤的是（）A.上市轉讓退出的收益一般要比掛牌轉讓退出的收益高B.上市轉讓退出的時間一般要比掛牌轉讓退出的時間長C.上市轉讓退出的收益一般要比協議轉讓退出的收益高D.上市轉讓退出的時間一般要比協議轉讓退出的時間短【答案】D13、基金管理人進行登記并開展基金管理業務應滿足一定的基本要求，以下說法錯誤的是（）A.兼營民間借貸、小額理財、房地產開發等業務的機構申請成為私募基金管理機構時，由于業務和私募基金屬性沖突，中國證券投資基金業協會對此類存在沖突業務的機構不予登記B.基金管理人只能為依法設立的公司或合伙企業，自然人不能登記為基金管理人C.其從業人員的人數應當與其內部機構的設置和內控制度相匹配D.同一基金管理人允許兼營多種類型的私募基金管理業務【答案】D14、（2017年真題）有限合伙型私募股權投資基金，至少應有（）名普通合伙人。A.1B.3C.4D.2【答案】A15、(2017年)對股權投資機構上市后的股權轉計退出而言，項目退出完結的標志是（）。A.企業上市B.所持有股份通過二級市場減持完畢C.限售期結束D.符合特定條件【答案】B16、（2020年真題）信息披露義務人違反《私募投資基金信息披露管理辦法》的，投資者可以向中國證券投資基金協會投訴或舉報，中國證券投資基金業協會要求其限期改正；逾期未改正的，中國證券投資基金業協會將對義務人及主要負責人采取（）等紀律處分措施。A.Ⅰ、Ⅲ、ⅣB.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣC.Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ【答案】B17、（2017年真題）下列屬于股東大會職責的是（）。A.Ⅰ、Ⅱ、ⅣB.Ⅰ、ⅡC.Ⅰ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】C18、關于股權投資基金的運營行為，不符合法律法規規定的是（）。A.向投資者說明基金承擔的主要費用及費率B.向投資者宣傳基金過去六個月的整體歷史投資回報率C.向投資者說明基金收益與風險的匹配情況D.向投資者承諾在未來某個時間點以事先確定的價格回購基金份額，從而保證投資者實現某一最低收益率【答案】D19、下列關于投資協議中排他性條款的說法，錯誤的是（）。A.排他性條款一般會約定為期幾個月的排他期限B.投資方如果在協議簽署之日前的任何時間決定不執行投資計劃，可以不通知目標企業C.排他性條款一般是單方面約束目標企業現任股東及其董事、雇員、財務顧問、經紀人D.在排他期限內，目標企業現任股東及其董事、雇員、財務顧問、經紀人在股權投資基金進行談判的過程中不得再與其他投資機構進行接觸【答案】B20、(2016年)下述規則中，屬于中國證監會及其派出機構對股權投資基金業務活動實施監督管理的部門規章的是（）。A.《私募投資基金募集行為管理辦法》B.《私募投資基金管理人登記和基金備案辦法（試行）》C.《私募投資基金信息披露管理辦法》D.《私募投資基金監督管理暫行辦法》【答案】D21、（）是指行業自律組織對股權投資基金市場、基金市場主體及其活動的監督和約束。A.股權投資基金公司審核B.股權投資基金募集C.股權投資基金行業自律D.股權投資基金行業監管【答案】C22、下列關于公司型股權投資基金的減資的表述中，錯誤的是（）。A.Ⅱ、ⅢB.Ⅲ、ⅣC.Ⅰ、ⅢD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ【答案】B23、股權投資基金擬對處于擴張階段的某目標企業開展業務盡職調查，主要核查的內容包括（）A.I、II、IIIB.II、III、IVC.III、IV、VD.I、II、III、V【答案】C24、下列關于基金管理人進行登記并開展基金管理業務的主體資格應滿足的要求，說法正確的是（）。A.基金管理人只能為依法設立的公司或者合伙企業B.公司型基金自聘管理團隊管理基金資產的，該公司型基金在作為基金履行備案手續的同時，不需要作為基金管理人履行登記手續C.自然人可以登記為基金管理人D.基金管理人可以是社會團體【答案】A25、關鍵的財務指標包括（）A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、ⅤB.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣC.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、ⅣD.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ【答案】B26、（）體現了投資人現金的回收情況。A.內部收益率B.未分配利潤C.總收益倍數D.已分配收益倍數【答案】D27、關于投資者通過股權投資母基金間接投資股權投資基金的原因，說法錯誤的是（）。A.獲得投資優秀基金的機會B.避免依賴單一基金管理人的風險C.彌補投資者基金投資經驗的不足D.獲得更高收益【答案】D28、股權投資基金現擬對某目標公司進行法律盡職調查，法律盡職調查需關注的高級管理人員問題包括A.I、II、IIIB.I、IVC.III、IVD.I、III【答案】D29、關于股權投資基金、說法正確的是（）A.通常具有低風險、高預期收益的特點B.主要投資于上市公司股票C.在我國職能非公開募集D.投資期限較短【答案】C30、某企業以投資股權投資基金，希望能夠享有更多的投資人權利并更多的參與基金的投資決策，其應優先選擇投資（）基金，A.信托（契約）型B.信托（契約）型與合伙型嵌套的混合機構C.公司型D.合伙型【答案】C31、下列關于公司型股權投資基金的設立步驟的說法中，錯誤的是（）。A.申請材料齊全，符合法定形式，登記機構能夠當場登記的，應予當場登記并頒發營業執照B.根據法律法規對企業名稱的特別規定為企業準備名稱，并根據所在地工商登記機構的流程要求進行名稱預先核準C.名稱核準通過后，根據各地工商登記機構的要求提交一系列申請材料進行設立登記，并同時向中國基金業協會提交基金備案申請D.領取營業執照后刻企業印章，申請納稅登記，開立銀行基本賬戶等【答案】C32、下列有關信托（契約）型股權投資基金的說法中錯誤的是（）。A.契約型基金份額的轉讓一般只涉及出讓方、受讓方及基金管理人三方B.除基金合同另有約定外，每份基金份額應具有同等的合法權益C.信托型股權投資基金的清算小組由基金管理人負責組織，并由基金管理人和相關中介服務機構組成D.信托（契約）型股權投資基金無須在工商行政管理機關辦理工商登記手續【答案】C33、股權投資基金的服務機構主要包括（）、會計師事務所等。A.基金托管機構B.基金銷售機構C.律師事務所D.以上都是【答案】D34、基金合同應當約定給投資者設置不少于（）小時的投資冷靜期。A.48B.24C.72D.36【答案】B35、關于投資后管理增值服務，以下說法錯誤的是()A.投資機構可以幫助被投資企業尋找合適的高級管理人才、核心技術人才、供應商、客戶等各方面資源B.如果被投資企業需要引進新的股權資金或債券資金，投資機構往往會利用自己在資本市場和借貸市場的關系網絡，引薦其他投資機構或商業銀行C.在為被投資企業提供資本運作增值服務方面，投資機構對資本市場的熟悉程度高、資本運作能力強，所以能夠承擔主要責任D.投資機構通常能在公司治理方面提供合理意見與建議，幫助被投資企業逐步建立起規范的的公司治理結構【答案】C36、公司型基金合同中的投資事項不包括（）。A.投資運作方式B.應列明托管具體事項C.投資決策程序D.投資風險防范【答案】B37、境外上市一般操作流程包括：A.I、II、IIIB.I、II、III、IVC.II、III、IVD.I、III、IV【答案】B38、出具法律意見書時，通常律師應核查申請機構是否根據其擬申請的私募基金管理業務類型建立了與之相適應的制度，具體包括（）。A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、Ⅱ、ⅣC.Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】D39、借殼上市屬于上市公司（）形式之一。A.資產配置B.資產重組C.破產清算D.企業解散【答案】B40、私募基金管理人內部控制總體目標說法錯誤的是（）A.保證基金最低投資收益B.保證遵守私募基金相關法律法規和自律規則C.防范經營風險，確保經營業務的穩健運行D.確保私募基金、私募基金管理人財務和其他信息真實、準確、完整、及時【答案】A41、個人非法吸收或者變相吸收公眾存款對象（）人以上的，單位非法吸收或者變相吸收公眾存款對象（）人以上的，應當依法追究刑事責任。A.20；100B.30；150C.40；200D.50；250【答案】B42、以下關于公司型基金基本稅負描述錯誤的是()A.基金的自然人投資者以股息紅利形成取得的分配需承擔雙重征稅B.基金的公司投資者以股息紅利形式取得的分配需承擔雙重征稅C.基金所投項目若通過并購和回購等非上市股權轉讓方式退出，不屬于增值稅征稅范圍D.基金所投項目上市后通過二級市場退出時需按照稅務機關的要求繳納增值稅【答案】B43、有限合伙治理結構的基本特點是（）掌握合伙企業事務執行權.A.投資決策委員會B.顧問委員會C.普通合伙人D.有限合伙人【答案】C44、下列說法中對境外直接上市的要求說法正確的是（）。A.Ⅰ、ⅡB.Ⅱ、ⅢC.Ⅰ、ⅢD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ【答案】B45、投資者在信托（契約）型股權投資基金存續期開放日購買基金份額的，首次購買金額應不低于（）萬元。A.50B.200C.1000D.100【答案】D46、關于公司型基金與合伙型基金的設立步驟，順序正確的是（）。A.申請設立登記-名稱孩先核準-領取營業執照-基金備案B.名稱確定-申請登記-領取執照-基金備案C.名稱申請登記-核準相關資料-領取營業執照-基金備案D.名稱預先核準-申請設立登記-領取營業執照-基金備案【答案】D47、為依法開展對私募基金的監督管理，（）年8月，中國證監會發布《私募投資基金監督管理暫行辦法》。A.2013B.2014C.2015D.2016【答案】B48、（）是股權投資基金行業的自律性組織，是社會團體法人。A.銀行保險監督委員會B.證券監督委員會C.證券投資基金業協會D.證券交易所【答案】C49、（2019年真題）申請登記為基金管理人的機構從事（）業務，中國證券投資基金業協會將不予登記。A.股權投資B.擔保C.投資管理D.基金管理【答案】B50、（2017年真題）分析員甲正在對ABC公司進行估值。ABC公司是一家多種工業金屬和礦物的供應商，現有信息如下：股票發行總數為18億股，ABC公司負債的市場價值為25億元，該公司今年自由現金流(FCFF)為11．5億元，股權資本成本為10％，稅前債權資本成本為7％，適用稅率40％，假設該公司債務占總資產的25％，自由現金流(FCFF)增長率為4％。A.8.5％B.8.55％C.6.55％D.9.25％【答案】B51、下列關于“創投國十條”的說法中錯誤的是（）。A.應鼓勵創業投資引導基金注資市場化母基金B.應鼓勵境內有實力的創業投資企業積極穩妥“走出去”C.應按照“政府引導、市場化運作”原則，建立創業投資企業與各類金融機構長期性、市場化的合作機制D.要構建符合創業投資行業特點的法制環境【答案】C52、基金管理人進行登記與備案，應遵循（）A.及時性B.有效性C.公開性D.會員優先性【答案】A53、（2016年真題）下述規則中，屬于中國證監會及其派出機構對股權投資基金業務活動實施監督管理的部門規章的是（）。A.《私募投資基金募集行為管理辦法》B.《私募投資基金管理人登記和基金備案辦法（試行）》C.《私募投資基金信息披露管理辦法》D.《私募投資基金監督管理暫行辦法》【答案】D54、獨立第三方服務機構通過一次或多次股權變更,整體構成變更持股5％以上股東或變更股東持股比例超過5％的,應當及時向（）報告;整體構成變更持股20％以上股東或變更股東持股比例超過20％，或實際控制人發生變化的,應當自董事會或者股東（大）會作出決議之日起（）個工作日內向基金業協會提交重大信息變更申請?A.基金業協會、15B.中國證監會、15C.基金業協會、10D.中國證監會、10【答案】C55、下列關于合伙企業稅收制度的說法中，正確的是（）。A.合伙企業按規定應繳納個人所得稅B.合伙人是法人和其他組織的，繳納企業所得稅C.合伙企業是所得稅的納稅主體D.合伙企業生產經營所得和其他所得采取“先稅后分”的原則【答案】B56、有限合伙制創業投資企業采取股權投資方式直接投資于初創科技型企業滿2年的，個人合伙人可以按照對初創科技型企業投資額的（）抵扣個人合伙人從合伙創投企業分得的經營所得。A.15%B.30%C.50%D.70%【答案】D57、常用的企業估值方法不包括(A.折現現金流估值法B.相對估值法C.損益法D.清算價值法【答案】C58、中國證監會設私募基金監管部，其職能不包括（）。A.擬定私募投資基金合格投資者標準、信息披露規則B.負責私募投資基金的信息統計和風險監測工作C.組織對私募投資基金開展監督檢查D.負責政府投資基金的管理和規范工作【答案】D59、基金管理人由依法設立的（）擔任。A.基金服務機構B.公司或合伙企業C.機構投資者D.證券監督管理機構【答案】B60、管理人應遵循專業化原則，主營業務清晰，不得兼營（）的其他業務。A.Ⅰ、ⅡB.Ⅲ、ⅣC.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅳ【答案】A61、我國法規規定合伙型基金投資者人數不超過（）人。A.10B.100C.50D.30【答案】C62、符合下列條件之一的股權投資基金管理人（含創業投資基金管理人）的高級管理人員，可以向中國證券投資基金業協會資格認定委員會申請認定基金從業資格。哪一項不屬于（）A.從事私募股權投資（含創業投資）6年及以上，且參與并成功退出至少兩個項目：符合本條件的，需提交參與項目成功退出證明和兩份行業知名人士署名的推薦信，推薦信中應附有推薦人職務及聯系方式。B.擔任過上市公司或實收資本不低于10億元人民幣的大中型企業高級管理人員，且從業12年及以上：符合本條件的，需提交企業和個人的相關證明和兩份行業知名人士署名的推薦信，推薦信中應附有推薦人職務及聯系方式。C.從事經濟社會管理工作12年及以上的高級管理人員：符合本條件的，需提交有關組織部門出具的任職證明。D.在大專院校、研究機構從事經濟、金融等相關專業教學研究10年及以上，并獲得教授或研究員職稱的：符合本條件的，需要提交相關資格證書和兩份行業知名人士署名的推薦信，推薦信中應附有推薦人職務及聯系方式。【答案】D63、（2019年真題）股權投資基金是否選擇托管，通常由（）。A.基金銷售機構單獨決定B.基金管理人單獨決定C.基金投資者和基金管理人共同約定D.基金投資者單獨決定【答案】C64、股權投資基金進行清算的原因是（）。A.投資項目被上市公司并購B.投資項目從新三板摘牌C.投資項目投資失敗退出D.投資項目撤銷IPO計劃【答案】C65、投資協議中的優先認購權條款適用于目標企業（）。A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、ⅢC.ⅢD.Ⅰ、Ⅱ【答案】D66、信托（契約）型基金合同的正文部分不包括（）。A.前言B.附則C.聲明與承諾D.爭議的處理【答案】B67、（2017年真題）有限責任公司型股權投資基金作出增資或者減資決議，必須經（）通過。A.出席股東大會的股東所持表決權的1／2以上B.代表2／3以上表決權的股東C.出席股東大會的股東所持表決權的2／3以上D.代表1／2以上表決權的股東【答案】B68、（2017年真題）下列行為中，構成非法經營罪的是（）。A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、Ⅱ、ⅣC.Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】D69、（2017年真題）對于投資后項目經營指標，下列不屬于衡量成長性的指標是（）。A.網點建設B.市場占有率C.新市場進入D.銷售額增長【答案】B70、（2016年真題）下述投資者中視為當然合格投資者的是（）。A.已備案的資產管理計劃B.某有限責任公司C.未備案的證券投資基金D.未備案的產業投資基金【答案】A71、促進創業投資發展的相關政策措施有（）。A.Ⅰ、ⅡB.Ⅰ、ⅢC.Ⅰ、Ⅱ、ⅢD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】D72、中國證券投資基金業協會