2023年銀行業法律法規與綜合能力考試

考前沖刺試卷及講析

1.戰略風險管理通常被認為是一項長期性的戰略投資，實施效果需要

很長時間才能顯現。實質上，商業銀行可以在短期內便體會到戰略風

險管理的諸多益處，包括（）。

A.比競爭對手更早采取風險控制措施，可以更為妥善地處理風險事件

B.避免因盈利能力出現大幅波動而導致的流動性風險

C.優化經濟資本配置，并降低資本使用成本

D.強化內部控制系統和流程

E.避免附加的強制性監管要求，減少法律爭議/訴訟事件

【答案】：A|B|C|D|E

【解析】：

除ABCDE五項外，實施戰略風險管理，商業銀行在短期內便能體會

到的益處還包括：①全面、系統地規劃未來發展，有助于將風險挑戰

轉變為成長機會；②對主要風險提早做好準備，能夠避免或減輕其可

能造成的嚴重損失。

2.目前國際上應用比較廣泛的信用風險組合模型包括（）。

A.CreditMetrics模型

B.死亡率模型

C.CreditRisk+模型

D.KPMG模型

E.CreditPortfolioView模型

【答案】:A|C|E

【解析】：

BD兩項屬于客戶信用評級的違約概率模型。

3.歷史上曾多次發生銀行工作人員違反公司規定私自操作給銀行造

成重大經濟損失的事故，銀行面臨的這種風險屬于（）。

A.法律風險

B.政策風險

C.操作風險

D.策略風險

【答案】：c

【解析】：

本題中銀行面臨的這種風險屬于由人員因素引起的操作風險。

4.貸款損失準備包括一■般準備、專項準備和特種準備。其中，銀行應

按（）計提一般準備，一般準備年末余額應不低于年末貸款余額的

l%o

A.月

B.季

C.半年

D.年

【答案】：B

【解析】：

一般準備是根據全部貸款余額的一定比例計提的用于彌補尚未識別

的可能性損失的準備。銀行應按季計提一般準備，一般準備年末余額

應不低于年末貸款余額的1%。

5.下列屬于監管當局對銀行機構進行現場檢查的重點內容有（）。

A.風險狀況和資本充足性

B.管理水平和內部控制

C.流動性

D.資產質量

E.市場風險敏感度

【答案】：A|B|C|D|E

【解析】：

銀行業監督管理機構現場檢查的重點內容包括：業務經營的合法合規

性、風險狀況和資本充足性、資產質量、流動性、盈利能力、管理水

平和內部控制、市場風險敏感度。

6.貸款組合層面的行業風險應關注的因素不包括（）。

A.銀行客戶的行業集中度

B.銀行貸款在不同行業中的分布

C.銀行主要客戶所在行業的特征

D.銀行客戶集中地區的信用環境和法律環境

【答案】：D

【解析】：

行業風險是指當某些行業出現產業結構調整或原材料價格上升或競

爭加劇等不利變化時，貸款組合中處于這些行業的借款人可能因履約

能力整體下降而給商業銀行造成系統性的信用風險損失。D項屬于區

域風險應關注的因素。

7.根據《銀行業金融機構全面風險管理指引》規定，董事會在風險管

理中的職責包括（）。

A.承擔全面風險管理的最終責任

B.負責建立風險文化

C.制定清晰的執行和問責機制

D.聘任風險總監（首席風險官）或其他高級管理人員

E.承擔全面風險管理的監督責任

【答案】：A|B|D

【解析】：

《銀行業金融機構全面風險管理指引》規定，董事會承擔全面風險管

理的最終責任，負責建立風險文化，制定風險管理策略，設定風險偏

好和確保風險限額的設立，審批重大風險管理政策和程序，監督高級

管理層開展全面風險管理，審議全面風險管理報告，審批全面風險和

各類重要風險的信息披露，聘任風險總監(首席風險官)或其他高級

管理人員，牽頭負責全面風險管理，同時還明確董事會可以授權其下

設的風險管理委員會履行其全面風險管理的部分職責。c項，高級管

理層負責制定清晰的執行和問責機制，確保風險管理策略、風險偏好

和風險限額得到充分傳達和有效實施；E項，監事會承擔全面風險管

理的監督責任，負責監督檢查董事會和高級管理層在風險管理方面的

履職盡責情況并督促整改。

8.下列哪個業務條線的B系數等于15%?()

A.公司金融

B.零售銀行

C.商業銀行

D.零售經紀

【答案】：c

【解析】：

A項的B系數等于18%；BD兩項的B系數均等于12%。

9.在業務外包過程中，由于供應商的過錯造成供應中斷，引起銀行部

分支付業務無法正常進行而造成嚴重損失。此事件對應的操作風險成

因是（）o

A.違反內部流程

B.人員因素

C.系統缺陷

D.外部事件

【答案】：D

【解析】：

商業銀行的操作風險可分為人員因素、內部流程、系統缺陷和外部事

件四大類別，其中，外部事件方面表現為外部欺詐、自然災害、交通

事故、外包商不履責等。在業務外包過程中由于供應商的過錯造成的

損失屬于外部事件。

10.監管資本的預測需要對（）分別進行預測。

A.附屬資本

B.核心一級資本

C.其他一級資本

D.二級資本

E.經濟資本

【答案】：B|C|D

【解析】：

資本規劃的核心是預測未來的資本充足率，預測資本充足率需要對分

子（監管資本）以及分母（風險加權資產）進行正常情景和壓力情景

的預測。監管資本的預測需要對核心一級資本、其他一級資本和二級

資本分別進行預測。各級資本的細項如何變動受到投資計劃、融資計

劃、撥備政策、利潤增速、利潤留存比例等的影響。

11.在KMV的CreditMonitor模型中，企業向銀行借款相當于持有一

個基于企業資產價值的（）o

A.看跌期權

B.看漲期權

C.期權費

D.初始股權投資

【答案】：B

【解析】：

B項，KMV的CreditMonitor模型是一種適用于上市公司的違約概率

模型，其核心在于把企業與銀行的借貸關系視為期權買賣關系，借貸

關系中的信用風險信息因此隱含在這種期權交易之中，企業向銀行借

款相當于持有一個基于企業資產價值的看漲期權。期權的基礎資產就

是借款企業的資產，執行價格就是企業債務的價值，股東初始股權投

資可以看作期權費。

.商業銀行風險管理的主要策略中，可以降低系統性風險的有（）

12o

A.風險轉移

B.投資組合

C.風險分散

D.風險規避

E.風險補償

【答案】：A|D|E

【解析】：

BC兩項，風險分散是指通過多樣化投資分散并降低風險的策略性選

擇。系統性風險是因外部條件的變化，如宏觀經濟形勢和市場的波動、

經濟政策的突然變化等因素給資產價格帶來的變化。而非系統性風險

是一項資產特有的風險，這種風險不隨資產組合中其他資產價格的變

動而同方向同幅度變動。充分多樣化的資產組合可以消除組合中不同

資產的非系統性風險，但不能消除系統性風險。

13.下列各項指標中，（）可以反映資產收益率的波動性。

A.概率

B.標準差

C.概率密度

D.分布函數

【答案】：B

【解析】：

在風險管理實踐中，通常將標準差作為刻畫風險的重要指標。資產收

益率標準差越大，表明資產收益率的波動性越大。當標準差很小或接

近于零時，資產的收益率基本穩定在預期收益水平，出現的不確定性

程度逐漸減小。

14.聲譽風險管理部門應當將收集到的聲譽風險因素按照（）進行排

序。

A.影響程度和緊迫性

B.影響程度和時間先后

C.時間先后和重要程度

D.時間先后和緊迫性

【答案】：A

【解析】：

聲譽風險管理部門應當將收集到的聲譽風險因素按照影響程度和緊

迫性進行優先排序。為此，商業銀行需要明確界定對不同利益持有者

所承擔的責任，以及即將執行的決策可能產生的結果。

15.商業銀行流動性風險的內生因素不包括（）。

A.資產負債期限結構

B.資產負債類別結構

C.資產負債分布結構

D.資產負債幣種結構

【答案】：B

【解析】：

商業銀行流動性風險的內生因素包括：①資產負債期限結構；②資產

負債幣種結構；③資產負債分布結構。

16.客戶評級是商業銀行對客戶的計量和評價，反映客戶

的大小。（）

A.償債能力和償還意愿；道德風險

B.償債能力和償還意愿；違約風險

C.收入水平和償債能力；違約風險

D.收入水平和償債能力；道德風險

【答案】：B

【解析】：

客戶評級是商業銀行對客戶償債能力和償債意愿的計量和評價，反映

客戶違約風險的大小。客戶評級的評價主體是商業銀行，評價目標是

客戶違約風險，評價結果是信用等級和違約概率

(PD)O

17.關于采用信用衍生工具緩釋信用風險需滿足的要求，下列說法錯

誤的是()o

A.信用保護購買者必須有權利和能力通知信用保護提供方信用事件

的發生

B.除非由于信用保護出售方的原因，否則合同規定的支付義務不可撤

銷

C.在違約所規定的寬限期之前，基礎債項不能支付并不導致信用衍生

工具終止

D.允許現金結算的信用衍生工具，應具備嚴格的評估程序，以便可靠

地估計損失

【答案】：B

【解析】：

采用信用衍生工具緩釋信用風險需滿足的要求包括法律確定性、可執

行性、評估和信用事件的規定四方面。A項屬于法律確定性的要求；

B項，按照可執行性要求，除非由于信用保護購買方的原因，否則合

同規定的支付義務不可撤銷；C項屬于可執行性的要求；D項屬于評

估的要求。

18.下列各項中，屬于商業銀行信用風險的有（）o

A.債務未能如期償還造成的風險

B.金融資產價格波動帶來的風險

C.員工操作不當造成的風險

D.結算過程中發生的結算風險

E.國家政局變動引發的風險

【答案】:A|D

【解析】：

信用風險是指債務人或交易對手未能履行合同規定的義務或信用質

量發生變化，影響金融產品價值，從而給債權人或金融產品持有人造

成經濟損失的風險。作為一種特殊的信用風險，結算風險是指交易雙

方在結算過程中，一方支付了合同資金但另一方發生違約的風險。B

項屬于市場風險；C項屬于操作風險；E項屬于國別風險。

19.下列未體現商業銀行風險管理職能獨立性的是（）o

A.風險管理部門具備足夠的職權、資源以及與董事會進行直接溝通的

渠道

B.設置獨立的風險管理部門

C.風險管理部門薪酬與業務條線收入掛鉤

D.風險管理部門以獨立于業務部門的報告路線直接向高管層和董事

會報告業務的風險狀況

【答案】：C

【解析】：

C項，對于控制職能的員工（如風險、合規及內部審計），薪酬制定

應獨立于其所監督的業務條線之外，績效指標也應主要基于他們自身

目標的實現，避免影響他們的獨立性。

20.主要貨幣匯率出現大的變化，屬于()壓力測試情景。

A.操作風險

B.市場風險

C.聲譽風險

D.戰略風險

【答案】：B

【解析】：

針對市場風險的壓力情景包括但不限于以下內容：利率重新定價、基

準利率不同步以及收益率曲線出現大幅變動、期權行使帶來的損失，

主要貨幣匯率出現大的變化，信用價差出現不利走勢，商品價格出現

大幅波動，股票市場大幅下跌以及貨幣市場大幅波動等。

21.監管機構對銀行業金融機構進行審慎有效的監管，其主要目標有

()o

A,推動銀行業資產規模的快速增長

B.努力減少金融犯罪，維護金融穩定

C.通過相關金融知識的宣傳教育工作和相關信息的披露，增進公眾對

現代金融的了解

D.增進市場信心

E.保護廣大存款人和金融消費者的利益

【答案】：B|C|D|E

【解析】：

銀行監管的具體目標包括：①通過審慎有效的監管，保護廣大存款人

和金融消費者的利益；②通過審慎有效的監管，增進市場信心；③通

過相關金融知識的宣傳教育工作和相關信息的披露，增進公眾對現代

金融的了解；④努力減少金融犯罪，維護金融穩定。

22.監管當局提出在最低資本要求基礎上的儲備資本要求，目的是

()o

A.確保銀行業資本要求要考慮銀行運營所面臨的宏觀金融環境

B.增強銀行吸收損失的能力

C.降低資本監管的順周期性

D.保證危機時期銀行資本充足率仍能達到最低標準

E.確保銀行在非壓力時期建立超額資本用于發生損失時吸收損失

【答案】:B|C|D|E

【解析】：

監管當局提出在最低資本要求基礎上的儲備資本要求，旨在確保銀行

在非壓力時期建立超額資本用于發生損失時吸收損失，可以增強銀行

吸收損失的能力，在一定程度上降低資本監管的順周期性，保證危機

時期銀行資本充足率仍能達到最低標準。A項，逆周期資本旨在確保

銀行業資本要求要考慮銀行運營所面臨的宏觀金融環境。

23.下列關于商業銀行全面風險管理的說法，正確的是（）。

A.風險管理的職責逐漸集中到公司的董事會、高級管理層

B.組織流程再造與定量分析技術并舉

C.風險管理貫穿于業務發展的每一個階段

D.風險管理的重點已經從原有的信用風險管理，擴大到信用風險、市

場風險、操作風險、流動性風險等多種風險的一體化綜合管理

E.風險管理越來越重視定量分析，通過內部模型來識別、計量、監測

和控制風險

【答案】：B|C|D|E

【解析】：

A項，全面風險管理體現在對商業銀行所有層次的業務單位、全部種

類的風險進行集中統籌管理，風險存在于商業銀行業務的每一個環

節，這決定了所有員工都應具有風險管理意識和自覺性。風險管理絕

不僅僅是風險管理部門的職責，無論是董事會、高級管理層，還是業

務部門，乃至運營部門，每個人在履行工作職責時，都必須深刻認識

潛在風險因素，并主動預防。

24.關于強化信息披露監控機制，下列表述不正確的是（）。

A.信息披露如果不符合要求，必要時可要求增加信息披露的內容甚至

重新進行信息披露

B.日常監督機制主要針對商業銀行信息披露的行為、特點，進行有效、

穩定的信息披露監督

C.法律賦予監管當局的責任越大，揭示商業銀行信息披露的動機越

小，商業銀行在信息披露上造假的動機就越大

D.為了達到有效銀行監管的目的，監管當局必須強化信息披露監控機

制，包括日常監督機制、懲罰機制和監管當局責任

【答案】：C

【解析】：

C項，法律賦予監管當局的責任越大，監管者的能力越強，揭示商業

銀行信息披露的動機越強烈，商業銀行在信息披露上造假的動機就越

小，也越有可能提供真實可靠的信息數據。

25.假設下列銀行貸款的債務人為同一客戶，則這幾種貸款中風險最

大的是（）。

A.貸款金額為2000萬元且可收回率為40%

B.貸款金額為1000萬元且無任何擔保

C.貸款金額為1100萬元且有保證擔保

D.貸款金額為2200萬元且可收回率為50%

【答案】：A

【解析】：

風險通常采用損失的可能性以及潛在的損失規模來計量。A項，估計

貸款違約后的損失金額=2000X（1-40%）=1200（萬元）；B項，

可能產生的最大損失為1000萬元;C項,可能產生的最大損失為1100

萬元；D項，估計貸款違約后的損失金額=2200義（1-50%）=1100

（萬元）。由此可見，A項的貸款風險最大。

26.根據我國《商業銀行資本管理辦法（試行）》，符合條件的優先股

屬于（）o

A.資本扣除項

B.核心一級資本

C.其他一級資本

D.二級資本

【答案】：C

【解析】：

根據《商業銀行資本管理辦法（試行）》，監管資本包括一級資本和二

級資本。其中，一級資本包括核心一級資本和其他一級資本。其他一

級資本包括其他一級資本工具及其溢價（如優先股及其溢價）、少數

股東資本可計入部分。

27.關于商業銀行法律風險，下列說法有誤的是（）。

A.法律風險是一種特殊類型的操作風險

B.法律風險的分布非常廣泛

C.法律風險是一種需要計提資本的風險

D.法律風險包含違規風險和監管風險

【答案】：D

【解析】：

D項，狹義上，法律風險主要關注商業銀行所簽署的各類合同、承諾

等法律文件的有效性和可執行力；廣義上，與法律風險密切相關的還

有違規風險和監管風險，它們之間不存在包含關系。

28.在國別風險的主要類型中，最基本和最重要的是（）o

A.主權風險

B.政治風險

C.傳染風險

D.轉移風險

【答案】：D

【解析】：

國別風險的主要類型包括轉移風險、主權風險、傳染風險、貨幣風險、

宏觀經濟風險、政治風險、間接國別風險七類。國別風險考慮的風險

因素很復雜，最基本和最重要的是轉移風險。

29.下列關于蒙特卡洛模擬法的表述錯誤的是()。

A.是一種結構化模擬的方法

B.以大量的歷史數據為基礎，對數據的依賴性強

C.考慮到了波動性隨時間變化的情形

D.模型風險較高，且較難實施，需要非常龐大的資源支持

【答案】：B

【解析】：

B項屬于歷史模擬法的缺點。

30.()并不消滅風險源，只是風險承擔主體改變。

A.風險轉移

B.風險規避

C.風險分散

D.風險對沖

【答案】：A

【解析】：

風險轉移是指通過購買某種金融產品或采取其他合法的經濟措施將

風險轉移給其他經濟主體的一種策略性選擇。

31.巴塞爾委員會在（）中，對杠桿率的目標、定義、基本構成、計

量方法和過渡期安排做出了規定。

A.巴塞爾協議I

B.巴塞爾協議n

C.巴塞爾協議HI

D.巴塞爾m最終方案

【答案】：c

【解析】：

2010年12月，巴塞爾委員會在巴塞爾協議HI中，對杠桿率的目標、

定義、基本構成、計量方法和過渡期安排做出了規定。

32.關于風險救助，下列說法不正確的是（）□

A.是針對有問題的銀行機構采取的救助性措施

B.其內容包括調整決策層和管理層、實施資產和債務重組等

C.其措施可分為兩類：一類是建議性或參考性措施，另一類是帶有一

定強制性或監控性的措施

D.其目的是通過風險救助，改善銀行機構經營狀況，有效處置化解風

險，防止風險進一步擴大和惡化

【答案】：C

【解析】：

C項，風險的糾正性措施可分為兩類：一類是建議性或參考性措施，

另一類是帶有一定強制性或監控性的措施。

33.銀行的存貸款業務應歸入（）賬簿。

A.基本

B.銀行

C.交易

D.封閉

【答案】：B

【解析】：

商業銀行的金融工具和商品頭寸可劃分為銀行賬簿和交易賬簿兩大

類。交易賬簿包括為交易目的或對沖交易賬簿其他項目的風險而持有

的金融工具和商品頭寸。除交易賬簿之外的其他表內外業務劃入銀行

賬簿。

34.()是指由于不完善或有問題的內部程序、員工和信息科技系統,

以及外部事件給銀行造成損失的風險。

A.操作風險

B.國別風險

C.流動性風險

D.市場風險

【答案】：A

6.下列關于風險的定義中，印證了商業銀行力圖通過改善公司治理結

構、強化內部控制機制，從而降低風險損失的管理理念的是（）。

A.風險是未來結果的不確定性

B.風險是未來的期望收益

C.風險是未來的盈利

D.風險是損失的可能性

【答案】：A

【解析】：

風險一般被定義為“未來結果出現收益或損失的不確定性:如果某

個事件的收益或損失是固定的并已經被事先確定下來，則不存在風

險；若該事件的收益或損失存在變化的可能，且這種變化過程事先無

法確定，則存在風險。

35.下列可被認為是商業銀行短期流動性風險三級預警信號的有（）。

A.本外幣備付率連續一周低于1%

B.存款短時間內持續大幅下降超過存款總規模的20%

C.本外幣超額準備金率連續一周低于1.5%

D.市場出現恐慌性擠兌

E.市場融資能力下降，出現支付危機

【答案】：A|B|D|E

【解析】：

商業銀行短期流動性風險三級預警信號包括：①本外幣備付率連續一

周低于1%；②存款短時間內持續大幅下降超過存款總規模的20%；

③市場出現恐慌性擠兌；④一周到期現金流不足存款總額的1%;⑤

市場融資能力下降，出現支付危機。C項屬于商業銀行短期流動性風

險二級預警信號。

.下列屬于商業銀行核心一級資本的有（）

36o

A.優先股

B.資本公積

C.損失準備缺口

D.盈余公積

E.實收資本或普通股

【答案】:B|D|E

【解析】：

核心一級資本包括：實收資本或普通股、資本公積、盈余公積、一般

風險準備、未分配利潤、少數股東資本可計入部分。A項，優先股屬

于其他一級資本；C項，商業銀行在計算資本充足率時，應當從核心

一級資本中全額扣除貸款損失準備缺口。

37.商業銀行在采用高級計量法計算操作風險監管資本時，可以將保

險理賠收入作為操作風險的緩釋因素，但保險理賠收入的風險緩釋作

用最高不應超過操作風險監管資本要求的（）o

A.30%

B.20%

C.25%

D.15%

【答案】：B

【解析】：

國際上，商業銀行所面臨的很多操作風險可以通過購買特定的保險加

以緩釋，例如計算機犯罪保險，主要承保由于有目的地利用計算機犯

罪而引發的風險。商業銀行在計量操作風險監管資本時，可以將保險

理賠收入作為操作風險的緩釋因素，但保險的緩釋最高不超過操作風

險監管資本要求的20%。

38.系統性金融風險的主要特征包括（）。

A.復雜性

B.突發性

C.交叉傳染性快

D.負外部性強

E.可分散性

【答案】：A|B|C|D

【解析】：

與單個金融機構風險或個體風險相比，系統性金融風險主要有四個方

面的特征：①復雜性；②突發性；③交叉傳染性快，波及范圍廣；④

負外部性強。

39.采用內部評級法計量信用風險監管資本時，信用風險緩釋功能可

以體現為（）。

A.違約概率下降

B.風險損失降低

C.違約損失率下降

D.違約風險暴露下降

E.組合限額降低

【答案】：A|C|D

【解析】：

信用風險緩釋是指銀行采用內部評級法計量信用風險監管資本時一，運

用合格的抵（質）押品、凈額結算、保證和信用衍生工具等方式轉移

或降低信用風險。信用風險緩釋功能體現為違約概率（如保證的替代

效果）、違約損失率［如抵（質）押和保證的減輕效果］或違約風險暴露

（如凈額結算）的下降。

40.當市場利率呈逐步上升趨勢時-，對商業銀行最有利的資產負債結

構是（）o

A.保持資產負債結構不變

B.以短期負債為長期資產融資

C.以長期負債為長期資產融資

D.以長期負債為短期資產融資

【答案】：D

【解析】：

如果銀行以長期存款作為短期固定利率貸款的融資來源，當利率上升

時，存款的利息支出是固定的，但貸款的利息收入會隨著利率的上升

而增加，從而導致銀行的未來收益增加、經濟價值提高。

41.下列關于商業銀行信用風險控制措施的表述，正確的有（）。

A.限額管理是管理貸款集中度的重要手段

B.經濟資本配置能夠有效限制高風險的信貸業務

C.貸款轉讓可以實現信用風險轉移

D.貸款定價能夠有效地實現信用風險對沖

E.資產證券化除了可以轉移信用風險，還可以增強資產的流動性

【答案】:A|B|C|E

【解析】：

D項，商業銀行在貸款定價中，對于那些信用等級較高，而且與商業

銀行保持長期合作關系的優質客戶，可給予適當的優惠利率；而對于

信用等級較低的客戶，商業銀行可在基準利率的基礎上調高利率。即

貸款定價是通過風險溢價的手段對風險進行補償，而不能有效地實現

信用風險對沖。

42.商業銀行的凈穩定資金比例(NSFR)指標和存貸比指標的區別有

()o

A.NSFR指標是短期流動性指標，而存貸比指標是單純的信貸指標

B.NSFR是現狀指標，而存貸比是預期指標

C.NSFR指標包括全部的資產負債表，而存貸比指標只涉及存款貸款

D.NSFR指標設計了資產負債的穩定性權重，存貸比指標只考慮總量

E.NSFR指標要求大于100%,而存貸比指標要求不高于75%

【答案】:C|D|E

【解析】：

A項，NSFR和存貸比均屬于計量流動性風險的長期結構性指標。B項,

存貸比=各項貸款余額/各項存款余額X100%,該式的分子分母均不

需估算，因此存貸比指標是現狀指標；而NSFR=可用穩定資金/所需

穩定資金X100%,其中，分母“所需穩定資金”即估算在持續1年

的流動性緊張環境中，無法通過自然到期、出售或抵押借款而變現的

資產數量，因此NSFR是預期指標。

43.下列商業銀行面臨的風險中，不能采用風險對沖策略進行管理的

是（）。

A.匯率風險

B.操作風險

C.商品價格風險

D.利率風險

【答案】：B

【解析】：

風險對沖對管理市場風險（利率風險、匯率風險、股票風險和商品風

險）非常有效，可以分為自我對沖和市場對沖兩種情況。

44.2009年原銀監會對戰略風險的高、中、低風險給出了評判標準,

下列哪一項不屬于高風險的特征？（）

A.戰略目標缺失、不明確或未考慮業務環境的變化

B.管理能力或現有資源不足以實現預定的策略目標

C.管理層在新產品或服務決策、并購方面的以往表現一般

D.企業文化定位與戰略目標不一致

【答案】：C

【解析】：

C項為中風險的評判標準。

45.下列不具備戰略風險管理前瞻性、預防性特征的是（）o

A.將最佳的風險管理辦法轉變為商業銀行的既定政策和原則

B.定期評估威脅商業銀行的風險因素，及早采取有效措施減少或杜絕

各類風險隱患

C.對風險造成的損失進行最大程度的控制

D.從應急性的風險管理操作轉變為預防性的風險管理規劃

【答案】：c

【解析】：

為了避免因盲目承擔風險造成的重大經濟損失，同時又能適時把握發

展機遇，商業銀行應當將最佳的風險管理辦法轉變為商業銀行的既定

政策和原則，從應急性的風險管理操作轉變為預防性的風險管理規

劃，通過定期評估威脅商業銀行產品/服務、員工、財物、信息以及

正常運營的所有風險因素，及早采取有效措施減少或杜絕各類風險隱

患，確保商業銀行的健康和可持續發展。戰略風險管理就是基于這種

前瞻性理念而形成的全面、預防性的風險管理方法，得到國際上越來

越多的金融機構特別是大型商業銀行的高度重視。c項屬于事后控制

措施。

46.從保護存款人利益和增強銀行體系安全性的角度出發，銀行資本

的核心功能是（）□

A.保護銀行的正常經營

B.為銀行的注冊提供資金

C.吸收損失

D.組織營業

【答案】：c

【解析】：

從保護存款人利益和增強銀行體系安全性的角度出發，銀行資本的核

心功能是吸收損失：①在銀行清算條件下吸收損失，其功能是為高級

債權人和存款人提供保護；②在持續經營條件下吸收損失，體現為隨

時用來彌補銀行經營過程中發生的損失。

47.信息披露通常通過（）等形式向社會公眾披露公司及與公司相關

的信息。

A.招股說明書

B.上市公告書

C.定期報告

D.財務報表

E.臨時報告

【答案】:A|B|C|E

【解析】：

信息披露通常是指公眾公司以招股說明書、上市公告書，以及定期報

告和臨時報告等形式，把公司及與公司相關的信息，向投資者和社會

公眾進行披露的行為。

48.集團客戶與單個客戶限額管理有相似之處，但在整體思路上還是

存在著較大的差異。集團統一授信一般分“三步走”，其中不包括（）。

A.根據總行關于行業的總體指導方針和集團客戶與授信行的密切關

系，初步確定對該集團整體的授信額度

B.確定客戶的最高債務承受額，即客戶憑借自身信用與實力承受對外

債務的最大能力

C.根據單一客戶的授信限額，初步測算關聯企業各成員單位（含集團

公司本部）的最高授信額度的參考值

D.分析各個授信單位的具體情況，調整各成員單位的授信限額

【答案】：B

【解析】：

B項是針對單一客戶進行限額管理時首先要做的工作。

49.商業銀行根據壓力測試結果可采取的改進措施有（）。

A.重組、變現、終止和對沖風險頭寸

B.壓縮資產負債規模，調整資產負債結構

C.增加風險緩釋

D.調整業務發展策略和定價策略

E.提高信貸審批標準

【答案】:A|B|C|D|E

【解析】：

壓力測試結果是風險計量體系的重要組成部分。商業銀行應定期進行

主要風險的壓力測試，壓力測試結果作為各風險管理決策的重要參

考。根據壓力測試結果，商業銀行可采取的管理措施包括但不限于：

①重組、變現、終止和對沖風險頭寸；②增加風險緩釋；③提高信貸

審批標準；④調整風險限額；⑤壓縮資產負債規模，調整資產負債結

構，包括增加撥備、留存收益、補充資本和增加流動性儲備等；⑥調

整業務發展策略和定價策略等。

50.下列關于商業銀行董事會對市場風險管理職責的表述，最不恰當

的是（）。

A.負責監督和評價市場風險管理的全面性、有效性

B.負責制定市場風險管理制度、流程、偏好

C.負責督促高級管理層采取必要措施識別、計量、監測和控制市場風

險

D.負責確定本行可以承受的市場風險水平

【答案】：B

【解析】：

B項，高級管理層負責制定、定期審查和監管執行市場風險管理的政

策、程序以及具體的操作規程，及時了解市場風險水平及其管理狀況。

51.下列商業銀行面臨的風險中，不能采用風險對沖策略進行管理的

是（）。

A.利率風險

B.操作風險

C.匯率風險

D.商品風險

【答案】：B

【解析】：

風險對沖對管理市場風險（利率風險、匯率風險、股票風險和商品風

險）非常有效，可以分為自我對沖和市場對沖兩種情況。而操作風險

是指由不完善或有問題的內部程序、員工、信息科技系統以及外部事

件所造成損失的風險。操作風險一般通過購買保險等緩釋風險，而不

能采用風險對沖策略進行管理。

52.戰略風險屬于一種（）□

A,短期的顯性風險

B.短期的潛在風險

C.長期的顯性風險

D.長期的潛在風險

【答案】：D

【解析】：

戰略風險管理通常被認為是一項長期性的戰略投資，實施效果需要很

長時間才能顯現。戰略風險管理強化了商業銀行對于潛在風險的洞察

力，能夠預先識別所有潛在風險以及這些風險之間的內在聯系和相互

作用，并盡可能在危機真實發生前就將其有效遏制。

53.良好的風險報告路徑應采取（）o

A.橫向傳送

B.縱向報送

C.直線傳送

D.縱向報送與橫向傳送相結合的矩陣式結構

【答案】：D

【解析】：

良好的風險報告路徑應采取縱向報送與橫向傳送相結合的矩陣式結

構，即本級行各部門向上級行對口部門報送風險報告的同時:也須向

本級行的風險管理部門傳送風險報告，以增強決策管理層對操作層的

管理和監督。

54.國務院銀行業監督管理機構在總結和借鑒國內外銀行監管經驗的

基礎上提出的理念是（）。

A.管法人、管風險、管內控、提高透明度

B.管法人、管風險、管制度、提高透明度

C.管機構、管風險、管制度、提高透明度

D.管法人、管流程、管內控、提高透明度

【答案】：A

【解析】：

在總結和借鑒國內外銀行監管經驗的基礎上，國務院銀行業監督管理

機構提出了“管法人、管風險、管內控、提高透明度”的監管理念。

這一監管理念內生于中國的銀行改革、發展與監管實踐，是對當前我

國銀行監管工作經驗的高度總結。

55.下列關于商業銀行進行充分信息披露作用的表述，錯誤的是（）。

A.信息披露能夠揭示商業銀行的經營狀況及商業銀行經營者的行為

B.信息披露會增加審計人員發表不恰當審計意見的可能性

C.信息披露能夠強化外部市場對經營者行為的約束

D.信息披露是消除信息不對稱及降低代理成本的有效途徑