保險從業合規指引目錄反洗錢相關知識12防范處置非法集資知識3責任追究反洗錢相關知識一、“洗錢”一詞的由來20世紀20年代，美國芝加哥一黑手黨金融專家買了一臺投幣式洗衣機，開了一家洗衣店。他每晚計算當天的洗衣收入時，就把其他非法所得的錢財加入其中，再向稅務部門申報納稅。這樣，扣去應繳的稅款后，剩下的其他非法所得錢財就成了他的合法收入。現代“洗錢”黑錢違法所得產生的收益金融機構白錢形式上合法的收入掩飾、隱瞞資金來源和性質二、保險公司洗錢案例案例一投保后短期內以重復投保為由申請退保A工程公司，某項目的具體負責人甲以現金墊付保費，在B財險公司投保建筑施工人員團體意外傷害險，投保5天后以A公司已在C財險公司投保為由申請退保，A公司出具委托授權書，要求B財險公司將保費退至項目負責人甲個人賬戶。案例二投保后以變更險種為由提出退保A礦業公司，直接以大額現金投保或攜帶大額現金由B財險公司業務員陪同存入B財險公司賬戶的方式投保團體意外傷害身故險，投保后1個月內，以選錯險種為由，提出退保要求將保費以轉賬方式退至A礦業公司銀行賬戶，并重新投保，且第二次投保仍然以攜帶大額現金繳納保費。案例三經紀業務A船務公司為投保人、被保險人，委托B經紀公司代為支付保費，投保后2周后以船舶轉賣為由，申請退保，授權B經紀公司代為辦理，B經紀公司提供個人賬戶接收退保保費。案例四款項誤劃A保險公司收入賬戶收到100萬資金，B政府部門告知A公司該筆款項誤匯，提供了要求退回款項的證明，由于當地財政規定政府收入款項須匯入指定賬戶，因此要求將誤劃款項退至非匯出賬戶（國庫集中支付中心）。二、保險公司洗錢案例案例五涉銀行觀察名單A航運公司在B保險公司投保船殼險，因船舶轉賣，投保人提出退保，B保險公司按照投保人要求向指定賬戶劃撥退保資金，銀行以A公司及指定賬戶屬于觀察名單而拒絕交易。而納入觀察名單意味著可能與伊朗等恐怖分子有關聯。案例六賠款支付至境外關聯公司客戶A為某石油儲運公司，出險后要求保險公司將賠款支付至其集團公司下某境外公司，賠款金額巨大，且未說明原因。二、保險公司洗錢案例1客戶身份識別承保:要求：公司在訂立保險合同時，業務部門應當配合出單部門確認投保人與被保險人的關系，登記投保人、被保險人、法定繼承人以外的指定受益人的身份基本信息，并由出單部門留存有效身份證件或者其他身份證明文件的復印件或者影印件識別條件：保險費金額人民幣20萬元以上或者外幣等值2萬美元以上且以轉賬形式繳納的保險合同。理賠：要求：理賠部門應當核對被保險人或者受益人的有效身份證件或者其他身份證明文件，確認被保險人、受益人與投保人之間的關系，登記被保險人、受益人身份基本信息，并留存有效身份證件或者其他身份證明文件的復印件或者影印件。識別條件：在被保險人或者受益人請求保險公司賠償或者給付保險金時，如金額為人民幣1萬元以上或者外幣等值1000美元以上。退保:要求：客戶在申請解除保險合同時，出單部門應當要求退保申請人出示保險合同原件或者保險憑證原件，核對退保申請人的有效身份證件或者其他身份證明文件，確認申請人的身份。

識別條件：退還的保險費或者退還的保險單的現金價值金額為人民幣1萬元以上或者外幣等值1000美元以上的。123三、反洗錢工作要求防范處置非法集資知識第2015年全國非法集資新發案數量、涉案金額、參與集資人數同比分別大幅上升，形勢十分嚴峻。保險行業防范處置非法集資形勢十分嚴峻。從行業通報的情況看，非法集資風險正在通過銷售、承保、機構人員、單證印章、惡意宣傳等多種途徑和方式，向保險行業傳導和滲透。尤其是P2P網貸平臺非法集資風險日漸突出。據媒體報道，2015年以來，出現失聯、跑路、提現困難、終止運營、停業、平臺詐騙、警方介入等問題的P2P網貸平臺超過千家。非法集資潛伏期長、涉眾人數廣、維穩壓力大，保險機構一旦涉入其中，將導致嚴重的聲譽損失、經濟損失。2015年12月11日，保監會召開保險業防范和處置非法集資工作視頻會議。會議傳達了國務院會議的有關精神和李克強總理、馬凱副總理的批示要求，通報了當前形勢，對當前行業面臨的非法集資風險進行了警示。會議要求各保險公司要高度重視，落實主體責任，把思想和行動統一到中央的精神上來。12月18日，中央經濟工作會議提出要“抓緊開展金融風險專項整治，堅決遏制非法集資蔓延勢頭，加強風險監測預警，妥善處理風險案件，堅決守住不發生系統性和區域性風險的底線”。12月29日，保監會召開保險行業風險防范工作會議，項俊波主席指出，部分領域、個別機構仍然案件多發，非法集資等案件風險依然突出，要深入學習貫徹中央經濟工作會議精神，妥善處理好改革、發展與防范風險的關系，努力提高保險行業防范風險的能力，堅決守住不發生系統性和區域性風險的底線。一、非法集資形勢分析二、財產保險行業非法集資案件主要類型保險機構或從業人員以公司名義策劃、組織非法集資行為形成的案件。常見形式為保險機構銷售人員利用公司的單證印章虛構保險產品以保險公司名義向不特定公眾吸收資金主導型保險機構或從業人員在外協助其他主體開展非法集資活動形成的案件。常見形式為保險機構營銷員代為銷售涉嫌非法集資的金融產品，或者保險機構員工在外兼職開展的非法集資活動參與型外部機構虛構與保險機構合作的事實，或者曲解、夸大其投保的保險責任，利用保險機構為其非法集資行為進行不當增信形成的案件。常見形式為外部機構未投保任何保險產品，其向投資者宣稱已投保且保險公司將保障所有投資本金和收益，保險機構未及時發現或發現后未及時有效制止，導致保險公司卷入非法集資案件被利用型三、非法集資風險傳導機制非法集資風險向保險業傳導機制產品承保機構人員銷售環節惡意宣傳單證印章主要表現：外部機構在未與保險公司開展任何合作的情況下，惡意利用保險公司進行虛假宣傳，或投保后向投資者作虛假宣傳夸大保險責任，為其非法集資行為增信。主要表現：銷售人員虛構保險產品從事非法集資，銷售人員違規銷售第三方理財產品引發非法集資風險，通過保險中介機構傳導非法集資風險。主要表現：承保非法集資高風險產品，以及承保非法集資高風險關系人和保險標的的相關業務。承保與網絡融資中介平臺有關的企財險、責任險、信用保證險、借款人意外險業務、借款抵押物保險業務，承保被保險人為合作社或交易所等聚合性組織的保險業務，承保保險標的為珠寶、礦產等高價值或投機性商品的保險業務。主要表現：公司員工在外兼職從事非法集資，內退、病退、外借、長期脫崗等長期不在崗員工從事非法集資主要表現：偽造單證從事非法集資和私刻印章進行非法集資。在“泛鑫”事件中，涉案中介機構在代理儲金型、投資型等高現金價值類保險產品時，向消費者謊稱銷售的是高息理財產品，簽訂所謂的“理財協議”，將保險產品偽裝成理財產品，從保險公司騙取傭金，采取先支付利息、到期支付本金或繼續滾存的方式從事非法集資。在“金賽銀”事件中，保險公司營銷員違規向其客戶銷售“金賽銀”公司的理財產品，后因“金賽銀”公司跑路無法兌付引發投資者維權，將基金行業的非法集資風險傳導至保險業。某壽險公司營銷員在2009年至2013年期間利用其營銷員身份，虛構保險及投資業務，騙取34名客戶1900萬元。再如，某財險公司支公司展業人員以保險公司員工的身份，以壽險公司開辦的險種名義，以高利息、高回報手段向社會人員吸納存款。銷售人員違規銷售第三方理財產品引發非法集資風險銷售人員虛構保險產品從事非法集資通過保險中介機構傳導非法集資風險四、非法集資案例分享（一）銷售環節1.承保與網絡融資中介平臺有關的企財險、責任險、信用保證險、借款人意外險業務、借款抵押物保險業務涉案人以互聯網為載體發布融資信息，通過P2P模式、眾籌、比特幣模式進行非法集資，購買保險產品，并宣傳保險公司為其投資損失提供風險保障。（二）產品承保例如：據媒體報道，米缸金融官網宣稱，平臺投資人的本金和收益將由“某財險公司全額承保”，“互聯網金融＋履約保證保險，P2P從此安全”。例如：與某保險公司合作的精融匯稱，“全部投資項目均投保履約保證保險，平臺項目資金一旦發生逾期，合作保險企業將先行給予投資者全額本息賠付”。例如：某P2P平臺投保賬戶安全責任保險，但在宣傳中故意混淆保險責任，誤導投資人認為保險公司為其投資損失提供補償或保障。四、非法集資案例分享2.承保被保險人為合作社的農業保險業務涉案人以農業項目進行民間融資或共同經營管理的名義進行招商，承諾高額定期收益或農產品收獲后進行高額利潤分配，并投保農業保險，夸大承擔違約責任的能力，粉飾擴大經營成果。公司的種植業、養殖業、林業等領域的非政策支持型農險產品均存在被非法集資者用于增信的風險。（二）產品承保3.承保保險標的為投機性商品的企業財產保險業務涉案人宣稱其生產經營的商品增值潛力大利潤高，以高額回報為誘餌，進行非法集資，并投保財產保險，利用保險公司的知名度大肆宣傳，以此增加公眾信任度，達到借助公司品牌為其非法集資行為增信的目的。公司投保標的為投機性商品或高價值商品的企財險類產品均存在被非法集資行為利益宣傳的風險。四、非法集資案例分享第三部分非法集資風險傳導及典型案例1.公司員工在外兼職從事非法集資。2.長期不在崗員工（含內退、病退、外借、長期脫崗等）從事非法集資。時某非法吸收公眾存款案雖然從表面上看是相關人員的個人行為，與公司經營行為無關，但根據國務院和保監會關于防范處置非法集資工作的要求，公司各級分支機構仍應當落實屬地主體責任，不能一味強調外部因素，應從加強管理、強化教育入手，加強對長期在外兼職、在外經商、長期不在崗等特殊人員的管理，切實提高風險防范能力和責任意識，確保相關機構人員不組織、不參與非法集資活動。（三）通過機構人員傳導某人壽保險公司中心支公司副總經理王某，2002至2006年間以拼湊的團體保單向被保險人出具保險憑證收取保費不入賬，將截留的保費直接打入其個人賬戶或其所控制企業賬戶。在2007年被免除職務之后，仍陸續在該市的大酒店、高檔寫字樓租賃辦公場所，借該人壽保險公司團體人身保險產品的名稱，設計固定收益產品，自行打印“保險憑證”收取保費，甚至在其營建的6個“營銷網點”公然招聘業務員，以銷售保險產品的名義進行非法集資，累計涉及金額3億元左右。2014年5月，公司河南省平頂山市衛東支公司原副經理時某未經公司許可，私自擔任河南省信誠源實業公司總經理，主要負責公司業務推動。經公安機關初步查明，河南省信誠源實業公司涉嫌開展非法集資，通過承諾支付1.5%或2%月利息為手段，向公眾吸納資金，涉及金額巨大。2015年1月28日，平頂山市新華區人民檢察院以涉嫌非法吸收公眾存款罪對時某作出批準逮捕決定。四、非法集資案例分享1.偽造單證從事非法集資。如某支公司營銷員以支公司參與某縣農機局每年8月農用車年審下鄉便民活動現場無法出具保單為借口，自購臨時收據，并以方便下鄉辦理農機業務為由，欺騙支公司前臺管理人員，在自購的臨時收據上加蓋了發票專用章，以此開展非法集資。2.私刻印章進行非法集資。如某支公司會計，通過給予高息的承諾，偽造保險合同、私打發票、私蓋印章騙取親友及其他群眾資金300萬元。（四）通過單證印章傳導某壽險支公司營銷服務部負責人董某，自2003年以來，利用其營銷服務部負責人的身份，虛構保險公司有好項目需要投資、為他人墊付保險費等理由，采取開具收據（加蓋其偽造的營銷服務部印章）、借條等方式，承諾高額利息，騙取王某、何某等87人共計579萬元，陸續用于支付借款本息、承擔退保損失、購買彩票、房屋及個人揮霍。至案發，造成何某等人損失共計486萬元。四、非法集資案例分享涉案外部機構在未與保險公司開展任何合作的情況下，惡意利用保險公司進行虛假宣傳，為其經營行為增信。例如，某投資有限公司在當地開展業務時，承諾年化收益率在9-18%。在對外宣傳材料中，宣稱與某知名保險公司簽訂保障合同，并使用其LOGO，使部分該公司投保人誤以為該公司項目獲得了保險保障，但實際上該保險公司并未與其有任何合作關系。（五）通過惡意宣傳傳導四、非法集資案例分享涉案外部機構雖在保險公司投保，但故意夸大或曲解保險責任，利用保險公司品牌LOGO等，為其經營行為增信。例如，部分P2P平臺存在使用保險公司名稱和LOGO為其平臺增信的情況，模糊宣稱保險公司為客戶投資安全提供保障，宣稱保險公司是其戰略合作伙伴等。我國《刑法》中，非法集資根據主觀態度、行為方式、危害結果等具體情況的不同，構成相應的罪名，主要涉及：第176條非法吸收公眾存款罪、第192條集資詐騙罪。第一百七十六條非法吸收公眾存款或者變相吸收公眾存款，擾亂金融秩序的，處三年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處二萬元以上二十萬元以下罰金；數額巨大或者有其他嚴重情節的，處三年以上十年以下有期徒刑，并處五萬元以上五十萬元以下罰金。單位犯前款罪的，對單位判處罰金，并對其直接負責的主管人員和其他直接責任人員，依照前款的規定處罰。第一百九十二條以非法占有為目的，使用詐騙方法非法集資，數額較大的，處五年以下有期徒刑或者拘役，并處二萬元以上二十萬元以下罰金；數額巨大或者有其他嚴重情節的，處五年以上十年以下有期徒刑，并處五萬元以上五十萬元以下罰金；數額特別巨大或者有其他特別嚴重情節的，處十年以上有期徒刑或者無期徒刑，并處五萬元以上五十萬元以下罰金或者沒收財產。第一百七十九條未經國家有關主管部門批準，擅自發行股票或者公司、企業債券，數額巨大、后果嚴重或者有其他嚴重情節的，處五年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處非法募集資金金額百分之一以上百分之五以下罰金。單位犯前款罪的，對單位判處罰金，并對其直接負責的主管人員和其他直接責任人員，處五年以下有期徒刑或者拘役。五、非法集資法律責任責任追究問責相關規定第二十六條有下列第（三）、（四）項行為，造成不良后果的，給予警告或記過處分，情節或后果嚴重的，給予記大過以上處分；有下列第（一）、（二）項行為的，給予記大過或降級（職）處分，情節或后果嚴重的，給予撤職以上處分：

（一）違反規定私自印制保險單證，銷售假保險單證；（二）