貸款決策與審批信貸投向決策的含義信貸投向決策是指商業(yè)銀行信貸資金投放的方向，是貸款給誰不給誰的規(guī)定。目標：改善信貸結構，促進經濟結構的調整、科學技術的進步、社會資源的優(yōu)化配置。信貸投向決策主要解決結構問題，通過引導信貸投向促進產業(yè)結構、產品結構的調整，防治重復建設和盲目建設。確定信貸投向決策的基本原則

基本原則僅是“扶優(yōu)限劣”。◎向投資收益高的項目貸款，風險較小◎有擔保的貸款就是好貸款◎反正錢已經借出去了，轉貸是沒辦法的事◎借款人與我行關系好，在別的行有不良貸款關系不大錯誤的信貸決策理念◎能還息就是好貸款，企業(yè)用什么來還并不重要◎別人欠了企業(yè)的錢，企業(yè)才欠銀行的貸款◎借款人為了避稅做假報表是可以理解的◎利潤高的借款人還貸款沒有問題◎現(xiàn)金流量大的是好貸款錯誤的信貸決策理念目前我國商業(yè)銀行信貸決策中存在的問題：自從我國金融行業(yè)改革之后，銀行信貸管理體制和業(yè)務辦理水平有了很大的改善和提升，但依然存在資產質量普遍差，不良貸款逐年增多，評估預警制度不完善等狀況。主要表現(xiàn)為：當前十大風險（頻率、損失率）政策風險（調控、鐵本）法律風險（法制、個按）行業(yè)風險（沼澤、集中度）信用風險市場風險客戶風險業(yè)務風險操作風險創(chuàng)新風險道德風險1.信貸決策流程存在缺陷其中包括客戶初選和信評階段存在缺陷；貸款審報、審批及發(fā)放階段存在缺陷；貸后管理中存在缺陷等方面。例如，廣州某商業(yè)銀行沒根據風險狀況制定貸款的最低價格，報批材料缺少，只認定為口碑良好的企業(yè)集團，結果造成大數額貸款無法回收。2.組織機構和績效評價體系不健全。過分注重存貸款的數量，對存貸款質量和客戶關系的維持程度沒有詳細準確分析，因而不利于信貸風險管理的深入研究和穩(wěn)定發(fā)展。3.對商業(yè)銀行信貸風險分析技術落后。我國商業(yè)銀行依然使用傳統(tǒng)的風險管理模式，主觀性過強，在風險識別度量監(jiān)測等方面的客觀性與科學性不夠明顯，與國際先進銀行的數理統(tǒng)計模型、金融工程等先進方法相比，我國商業(yè)銀行風險管理防范技術顯得落后。4.商業(yè)銀行不良資產的定價和處理方式不盡合理，不良資產總量的認定不應該取決于對不良資產的處理方式。對商業(yè)銀行不良資產的定價和處置方式主要是有財政出資沖銷呆賬，或者由國家出面成立不良資產管理公司，其結果將導致國有商業(yè)銀行的行為動機更加傾向于將自己的不良資產的嚴重情況夸大，擺脫包袱，造成銀行改善經營現(xiàn)狀的動力不足。5、我國商業(yè)銀行的一些基層信貸市場部門在貸款決策中缺乏對各類信用風險的預測和足夠的駕馭能力，甚至對風險持漠視的態(tài)度。決策原則（五大觀念）風險的觀念效率的觀念盈利的觀念全局的觀念發(fā)展的觀念14信貸決策中的行業(yè)風險分析主要內容：行業(yè)分析具體對象行業(yè)風險內在涵義行業(yè)風險分析內容

非財務因素分析的作用相對于財務因素分析而言，非財務因素具有信息量大、隱含信息豐富和動態(tài)發(fā)展等特點更能有助于信貸管理人員和客戶經理判斷借款人的還款能力，貸款人的還款意愿，有利于促進銀行的信貸管理工作。貸款償還可能性分析還款能力分析非財務因素分析的內容項目的行業(yè)分析項目經營風險分析項目管理風險分析銀行信貸管理分析客戶還款意愿分析17行業(yè)風險產生現(xiàn)實因素受經濟周期的影響受產業(yè)發(fā)展周期的影響受產業(yè)組織結構的影響受地區(qū)生產力布局的影響受國家政策的影響受產業(yè)鏈的位置影響18新進入者進入壁壘替代品的威脅買方的討價還價能力供方的討價還價能力現(xiàn)有競爭者的競爭能力波特五力模型行業(yè)風險分析基本方19波特五力模型風險分析判斷行業(yè)競爭影響力量風險越小風險越大新進入者壁壘障礙越大障礙越小替代品的威脅越不能替代越能替代買方討價還價能力能力越弱能力越強供方討價還價能力能力越強能力越弱現(xiàn)有競爭者競爭能力能力越弱能力越強古典信貸風險監(jiān)測方法：專家制度古老的信貸風險分析方法，它是商業(yè)銀行在長期的信貸活動中所形成的一種行之有效的信貸風險分析和管理制度。特征：銀行信貸的決策權是由該機構那些經過長期訓練、具有豐富經驗的信貸決策人員所掌握，并由他們做出是否貸款的決定。因此，在信貸決策過程中，信貸決策人員的專業(yè)知識、主觀判斷以及某些要考慮的關鍵要素權重均為最重要的決定因素。古典信貸風險度量方法：特征分析法

——特征分析評估模型——客戶自身特征：企業(yè)規(guī)模、經營年限、信用原則競爭能力、合作能力、發(fā)展?jié)摿灰變r值特征：交易條件、交易總量、交易趨勢交易利潤、交易依賴度、交易影響力交易風險特征：資金實力、還款意愿、還款速度還款能力、還款保障、不良記錄51特征分析模型評估表項目客戶自身特征客戶價值特征客戶風險特征總計分值分布企業(yè)規(guī)模經營年限經營理念競爭能力合作能力發(fā)展?jié)摿灰讞l件交易總量交易利潤交易趨勢交易依賴度交易影響力資金實力還款意愿還款速度還款能力還款保障不良記錄109√

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10評價得分659246956345775695權數247457643495747796100加權值12206382042542018123625492835428130575最大值2040704050706040304090507040707090601000百分率%56.9%53.2%66.3%57.5評估人簽字：信用等級級位計分標準級別含義次序下限上限AAA90100資信很好，支付能力強，風險極小。AA8089資信良好，有較強的支付能力，風險基本無。A7079資信較好，有一定支付能力，風險較低。BBB6069資信一般，基本具備支付能力，稍有風險。BB5059資信欠佳，支付能力不穩(wěn)定，有一定風險。B4049資信較差，支付困難，有很大風險。CCC3039資信很差，支付很困難，可能違約。CC2029資信太差，償債能力差。C019資信極差，完全喪失支付能力。審批原則（一）風險與收益平衡的原則（二）質量與效率兼顧的原則（三）合法、合規(guī)的原則（四）合理、可行的原則（五）為科學發(fā)展保駕護航的原則貸款定價決策要素貸款的期限不同期限的貸款適用的利率檔次不同。貸款期限越長，流動性越差，且利率走勢、借款人財務狀況等不確定因素愈多，貸款價格中應該反映相對較高的期限風險溢價。銀行的目標盈利水平在保證貸款安全和市場競爭力的前提下，銀行會力求使貸款收益率達到或高于目標收益率。金融市場競爭態(tài)勢銀行應比較同業(yè)的貸款價格水平，將其作為本行貸款定價的參考。銀行與客戶的整體關系貸款通常是銀行維系客戶關系的支撐點，故銀行貸款定價還應該全面考慮客戶與銀行之間的業(yè)務合作關系。貸款定價方法存款補償余額銀行有時會要求借款人保持一定的存款余額，即存款補償余額，以此作為發(fā)放貸款的附加條件。存款補償余額實際上是一種隱含貸款價格，故而與貸款利率之間是此消彼長的關系。銀行在綜合考慮多種因素的基礎上，開發(fā)出了若干貸款定價方法，每種方法體現(xiàn)著不同的定價策略。成本加成定價法這種定價方法比較簡單，假定貸款利率包括四個組成部分：可貸資金的成本、非資金性經營成本、違約風險的補償費用（違約成本）、預期利潤，也即在貸款成本之上加一定的利差來決定貸款利率，又稱成本相加定價法。貸款利率的計算公式為：貸款利率=籌集資金的邊際利息成本+經營成本+預計補償違約風險的邊際成本+銀行目標利潤水平審批決策基本點1、合規(guī)性2、完整性

3、合理性4、真實性信貸組合管理方式——信用/擔保期限金額——限額品種——產品利率——收益與風險定價組合——綜合授信風險敞口收益預估定價祗補組合配置綜合權衡審貸四原則合法性（剛性原則）：——政策風險合規(guī)性（剛性原則）：——政策法律風險。但本行自行制定的內部指導意見及其對特殊時期事項的要求，在總體剛性原則的要求下，可視情況有部分彈性合法/合規(guī)性審查主要防范政策性、法律性風險合理性（要素審查）：授信方案定價是否合，企業(yè)實際/市場行情/行內要求:品種/用途/金額/期限/定價貸款的定價要體現(xiàn)：收益和風險的匹配合理性審查主要防范：信用風險、結構性風險、操作性風險可行性：指風險控制措施（邊際風險與邊際收益）：可行（可操作性）匹配平衡一般貸款評審重點把好準入關：嚴格把握市場導向、行業(yè)準入控制結構性：控制業(yè)務集中度，防范結構性風險嚴格貸款用途：關注最實質性的問題評估償債能力：對流動資金短期貸款，重點分析客戶是否具有短期償債能力和真實、充足的現(xiàn)金流引導抵質押：關注抵質押物的條件、品質和變現(xiàn)率，提高貸款抵質押比例對民營企業(yè)應重點把握：資本金/資本運作/關聯(lián)交易/經營者/股東背景/抵押擔保可靠性民營企業(yè)資本金資本運作關聯(lián)交易關聯(lián)互保經營者（業(yè)主）不良記錄與惡習嗜好股東背景復雜抽逃虛假來源不明明確授信概念期限原則在一年以內區(qū)分主動授信和被動授信◆主動授信是對本行的高端優(yōu)質客戶，為爭取與鞏固客戶而采取的一種手段◆被動授信則是客戶自身需求，在符合本行客觀可能且主觀愿意前提下有控制的給予授信額度控制◆信貸組合◆高低風險◆本外幣◆表內外◆敞閉口它行授信額度流動性關聯(lián)度/關系人匹配性（結構比）存貸比集中度政策導向資本限制：單戶/單筆/集團行業(yè)區(qū)域期限客戶評價內容政策法律風險評價——剛性市場趨勢行業(yè)前景評價——彈性客戶評價：客戶關系評價、客戶需求合理性評價、客戶狀況評價業(yè)務評價：營銷方案評價、產品組合評價方式評價：信用、擔保（保證、抵質押）綜合評價：受益與風險權衡風險評價客戶評價之客戶狀況評價基本情況：市場地位、行業(yè)前景、生命周期財務狀況；正常、穩(wěn)健、充沛經營狀況：良好、可持續(xù)盈利狀況：穩(wěn)定、增長信用狀況：結算記錄、誠信度綜合回報客戶評價之客戶需求合理性評價營銷方案評價產品組合評價用途金額期限方式融資組合授信管理業(yè)務評價——評判四重點（制造業(yè)）產品、技術設備、工藝市場前景分析預測銷售實現(xiàn)策略貨款回籠方式方式評價——風險度評價信用保證抵押質押－保證/抵押/質押/留置－評估價抵押率變現(xiàn)率（凈值）適用性有效性：無爭議，對抗第三方合法性（鋼材質押）、可行性變動性（跟蹤評價）第二還款來源評價市場分析：信用評價（主觀）：發(fā)展前景：主業(yè)產品：科技水平：綜合評價之一總體評價經營管理：客觀可能與主觀意愿治理結構策略制度：財務策略領導團隊科研水平：產品研發(fā)/工藝技術/設備水平綜合評價之二合法合規(guī)性合理性收益性可操作性風險性綜合評價之三方案確定統(tǒng)一授信信貸定價綜合評價之四貸給誰？——客戶評價貸多少？——業(yè)務評價怎么貸？——品種、方式、期限、形式、組合風險最小化，收益最大化，需求合理化怎么還？——償債能力，還款來源，保障措施怎么管？——還款意愿，制約對策，監(jiān)管措施結論風險是什么？風險有多少？風險可回避？直接回報？間接回報？綜合回報，收益與風險平衡（盈虧平衡點）對策措施？

常見問題分析1、調查報告要求上門核實的貸款均須撰寫調查報告盡職調查反映真實情況反映貸款資料不能顯示的情況上門核實細節(jié)，時間地點所見所得2、信用情況借款人信用報告的齊全，授權書+兩份總報告+五份分報告有效期七個工作