PAGE1—PAGE3—開題報告登記表學號姓名導師學科學院(系、所)學位論文題目汽車零配件加工制造企業內部控制與企業治理研究課題來源應對當前企業零配件制造企業規模增長的需要課題的意義以及研究的主要內容課題意義：隨著科技的進步和市場經濟的發展，企業規模在增長的同時所需要面臨的風險也呈現出多樣性，相應的，理論界將內部控制建設和企業治理研究相結合，對企業風險體系的優化和運作的重視度也在加深。內部控制作為企業賴以生存的“生命航線”，需要企業治理作為發展的“領航員”，雖然理論界己開始建立基于內部控制的企業治理的研究，力求將兩者相融合，發揮內部控制的特殊職能，共同為公司治理服務，但具體應當如何進行全方位的融合，使各企業能夠通過完善企業的內部控制主動應對風險相關的理論還不夠完善。本文在梳理文獻的基礎上對汽車零配件制造公司如何完善、規范內部控制制度，如何利用內部控制應對盈利模式轉型下帶來的經營風險，這對提升我國上市公司內部控制體系的質量和公司治理能力有重要的理論意義。主要內容：本文從內部控制和風險管理的基礎理論出發，研究相關法律法規、風險評估與識別、企業戰略風險管理相關理論，嘗試將風險管理融入到企業的內部控制之中，對H企業原來的內部控制體系進行研究分析，翻閱國內外文獻了解內部控制和風險管理的概念，收集H企業的資料分析其內部控制體系中存在的問題以及需要優化的部分，提出基于盈利模式轉型下H企業公司內部控制的改善，做到理論研究和案例研究相結合。本文共分為五個章節，第一章“引言”，對本文的選題背景、研究目的和研究的思路和框架進行陳述，翻閱國內外文獻儲備相關知識。第二章“文獻綜述和相關理論”，闡述內部控制的概念、理論發展、現狀和全面風險管理的理論框架，包括企業內部控制基本規范、企業治理整合框架相關理論，為后面的研究分析做好基礎。第三章“H企業內部控制現狀與問題分析”，解釋企業盈利模式轉型后可能帶來的風險和對現有的內部控制帶來的挑戰。第四章“H企業內部控制優化方案及效果評價”，將內部控制和企業治理融合到一起，設計H企業內部控制的風險防控體系，以風險管理為導向，以內部控制為基礎，以信息化管理為平臺，建立一套適合H企業的風險管理內部控制體系。第五章“結論與不足”，通過研究H企業的內部控制優化方案得出內部控制與風險管理深度融合的相關結論，同時闡述本文研究的不足之處。課題的工作方案創作之前通過網絡圖書館與學校圖書館收集企業內部控制的國內外相關文獻，在閱讀文獻的過程中對研究重點與研究方向進行梳理。將初步分析結果與筆者目前工作的實際企業情況進行結合，推論汽車零配件企業內部控制的特點所在，針對特點確定研究方向。在確定研究方向之后，通過多種渠道收集數據，并對目標企業開展調查。查閱文獻確定本文的研究背景、研究方向、研究方法、理論工具，以及書寫相關文獻綜述。并整理收集到的調查數據，制定論文研究框架與研究思路。與導師進行溝通，確定論文研究框架、研究內容、研究目的與研究意義，并在后續論文創作中與聽取導師修改意見，進行寫作與修改。注：內容填不下時可自行加頁。課題準研備究如有何無解困決難面臨問題：1.由于時間和個人能力有限，針對企業運營過程中的多個內部控制點無法全部掌握。另外，面對諸多內部控制問題無法進行合理取舍，對企業內部控制研究現在沒有良好的認識，難以規避研究重點重復、研究方向意義不明等問題。2.許多汽車零配件生產企業規模較小，導致內部控制數據收集困難。因此在調查過程與實證數據收集中可能會存在數據不真實、調查數據周期較短的問題。3.在論文寫作問題中也存在經驗不足的問題，對于論文敘述重點、結構框架、推論邏輯等方面不夠明確。解決方法：1.盡可能收集相關文獻資料與學術論文，通過多閱讀、梳理已有研究成果加深對企業內部控制領域的認識，發現學術界中對于企業內部控制未探索的區域，進行重點分析。另外，在對文獻資料的收集與整理過程中，也能夠增強自己的理論知識，規避過于陳舊的論點。2.通過自身工作特點，加強與企業內部管理人員的溝通，盡可能收集目標企業有效的數據資源。針對數據信息周期較短的問題，筆者將嘗試擴大研究對象，將長期行業發展數據與目標企業發展情況進行對比，通過這種做法加強研究合理性，提升有限數據的有效3.聯系導師，聽取導師的建議，在每一個階段都盡可能避免陷入后期大量修改的問題中，并通過對收集到文獻的閱讀來使自己對論文的結構和框架能夠很好的把握計劃進度第一階段（2019年11月1號——11月30號）查閱文獻資料，收集論文素材，確定選題。第二階段（2019年12月1號——12月14）交開題報告，與指導老師交換意見，結合意見和建議重新規劃和修改論文需要修改的部分。第三階段（2019年12月15號——12月31）進行開題答辯。第四階段（2020年1月1號——1月24）根據所學知識與指導老師意見，自我總結之后修改論文，完成初稿。第五階段（2020年1月25號——2月11號）將論文交予指導老師，在老師的指導下完善第二稿。第六階段（2020年2月12——2月28號）結合老師建議與意見，二次修改，完成定稿。導師意