會計學1財務分析中國工商銀行文檔目錄一、中國工商銀行簡介二、2019年報分析三、董事會監事會分析四、銀行業整體情況分析第1頁/共25頁一、中國工商銀行簡介第2頁/共25頁

中國工商銀行股份有限公司前身為中國工商銀行，是經國務院和中國人民銀行批準于1984年1月1日成立的國有獨資商業銀行。

經國務院批準，中國工商銀行于2019年10月28日整體改制為股份有限公司。工行持有中國銀行業監督管理委員會頒發的金融許可證，持有中華人民共和國國家工商行政管理總局核準頒發的企業法人營業執照。法定代表人為姜建清。

本行于2019年10月27日，分別在上海證券交易所及香港聯合證券交易所上市A股及H股股票，股份代號分別為601398及1398。第3頁/共25頁二、2019年報分析第4頁/共25頁1、關鍵財務數據關鍵財務指標持續良好第5頁/共25頁2、凈利息收入凈利息收入穩步增長，凈利息收益率顯著提升第6頁/共25頁3、凈手續費和傭金凈手續和傭金收入快速增長，收入結構持續優化第7頁/共25頁4、資產資產質量持續優化，風險抵御能力進一步增強第8頁/共25頁5、費用營業費用控制適度，成本效率有效提升第9頁/共25頁三、董事會監事會分析第10頁/共25頁1、主要控股股東

截止報告期末，本行股東總數為1202744戶，其中H股股東166013戶，A股股東1036731戶。下圖為本行前10名股東持股情況。第11頁/共25頁2、管理人員與員工機構

（1）董事、監事、高級管理人員基本情況第12頁/共25頁2、管理人員與員工機構（2）員工機構情況2019年末，本行員工397339人，比上年末增加7512人。其中境內主要控股員工335人，境外機構當地雇用4379人。境內機構員工中，具有研究生及以上學歷的10599人，占比重2.7%，本科學歷154515人，占39.3%，專科學歷152185人，占38.7%，專科以下學歷75661人，占19.3%。（3）公司治理結構第13頁/共25頁3、公司組織結構第14頁/共25頁4、社會責任與風險管理（1）社會責任：

工商銀行圍繞“工于至誠，行以致遠”的價值觀，從經濟、環境、社會三個層面，不斷完善“價值銀行、綠色銀行、愛心銀行、和諧銀行、誠信銀行、品牌銀行”社會責任體系，先后獲得“人民社會責任獎”“最具責任感企業”“最佳企業社會責任感”“中國最受尊敬銀行”等。（2）風險管理

市場經濟環境下，風險管理的迫切性日益凸顯，工行的風險管理包括一下方面：1、信用風險管理2、市場風險管理3、流動性風險管理4、操作風險管理5、聲譽風險管理第15頁/共25頁四、銀行業整體情況分析第16頁/共25頁1、銀行業對比分析（1）綜合競爭力第17頁/共25頁1、銀行業對比分析（2）總體盈利能力第18頁/共25頁1、銀行業對比分析（3）盈利能力分解之貸款收入第19頁/共25頁1、銀行業對比分析（4）盈利能力分解之利息成本

第20頁/共25頁1、銀行業對比分析（5）風險控制

第21頁/共25頁1、銀行業對比分析（6）

第22頁/共25頁2、銀行業綜合分析六家銀行杜邦分析國有商業銀行中小型股份制銀行2009工行建行招商興業民生中信凈資產收益率ROE15.81%16.43%32.06%28.22%20.67%16.12%-銷售凈利率41.56%39.96%35.44%41.93%28.78%35.10%-總資產周轉率0.02280.02470.03620.02690.04300.0275-權益乘數16.716.7252516.716.72019工行建行招商興業民生中信凈資產收益率ROE17.00%18.34%38.41%24.32%25.67%15.13%-銷售凈利率35.76%34.62%38.11%38.31%22.52%33.17%-總資產周轉率0.02850.03180.05040.03170.05700.0365-權益乘數16.716.720202012.52019工行建行招商興業民生中信凈資產收益率ROE14.85%16.80%34.20%23.44%24.62%13.59%-銷售凈利率32.15%31.49%37.22%39.02%25.12%29.78%