2016年甘肅省證券從業資格考試：金融衍生工具概述模擬

試題一、單項選擇題（共20題，每題3分，每題的備選項中，只有1個事最符合題意）1、__負責《上市公司行業分類指引》的具體執行，包括上市公司類別變更等日常管理工作和定期向中國證監會報備對上市公司類別的確認結果。A.中國證監會B.地方證券監管部門C.證券交易所D.中國人民銀行2、（）是指證券是權利的一種物化的外在形式，它是權利的載體，權利是已經存在的。A.資本證券B.要式證券C.證權證券D.有價證券3、中國人自己創辦的第一家證券交易所是1918年夏天成立的（）。A.上海證券交易所B.上海眾業公所C.上海華商證券交易所D.北平證券交易所4、__反映消費者為購買消費品而付出的價格的變動情況。A.零售物價指數B.生產者物價指數C.國民生產總值物價平減指數D.國內生產總值物價指數5、從__形態看，國內生產總值是所有常住居民在一定時期內最終使用的貨物和服務價值與貨物和服務凈出口價值之和。A.價值B.產品C.收入D.實物6、市盈率的計算公式為__。A.每股價格乘以每股收益B.每股收益加上每股價格C.每股價格除以每股收益D.每股收益除以每股價格7、若通貨膨脹率為（），則今天的100元所代表的購買力比明年的100元要大。A.正數B.負數C．0D．18、__是指從事國民經濟中同性質的生產或其他經濟社會活動的經營單位和個體等構成的組織結構體系。A.行業B.產業C.企業D.工業9、設一張債券的面額為100元，年利率為10%，期限為5年，利息在期滿時一次支付。請分別按照單利債券和復利債券的計息辦法來計算其到期時的利息（）。A.單利：50；復利：50B.單利：50；復利：61.05C.單利：61.05；復利：50D.單利：61.05；復利：61.0510、根據國際會計準則委員會（IASC）國際會計準則第39號《金融工具：確認與計量》）文件對金融衍生工具的定義，以下不屬于金融衍生工具特征的是（）。A.其價值隨特定利率、證券價格、商品價格、匯率、價格或利率指數信用等級或信用指數、或類似變量的變動而變動B.不要求初始凈投資，或與對市場條件變動具有類似反應的其他類型合同相比，要求較少的凈投資C.具有強大的構造特性，不但可以用衍生工具合成新的衍生品，還可以復制出幾乎所有的基礎產品D.在未來日期結算11、遠期利率協議的參考利率應為經（）授權的全國銀行間同業拆借中心等機構發布的銀行間市場具有基準性質的市場利率。A.中國人民銀行B.國家開發銀行C.交通銀行D.建設銀行12、金融期貨與金融期權的區別在于（）。A.收費不同B.收益不同C.交易方式不同D.交易者權利和義務的對稱性不同13、1959年提出的__，指出市場價格是市場對隨機到來的事件信息作出的反應，投資者的意志并不能主導事態的發展，從而建立了投資者“整體理性”這一經典假設。A.有效市場理論B.隨機漫步理論C.切線理論D.現代證券投資組合理論14、高通脹下的GDP增長，將促使證券價格_。A.快速上漲B.下跌C.平穩波動D.呈慢牛態勢15、根據我國《證券發行與承銷管理辦法》規定，首次公開發行股票以（）方式確定股票發行價格。A.累計投標詢價B.詢價C.上網競價D.協商定價16、關于關聯交易，下列說法錯誤的是__。A.關聯交易主要作用是降低企業的交易成本，有利于實現利潤的最大化B.關聯交易容易成為企業調節利潤、避稅和為一些部門及個人獲利的途徑C.關聯交易往往使中小投資者利益受損D.在實際操作過程中，關聯交易具有某些經濟特性17、__適用于持續經營的企業計算資產價值。A.重置成本法B.市場決定法C.清算價值法D.公允價值法18、通過對證券基本財務要素的計算和處理得出該證券的絕對金額的方法稱為__A.絕對估值B.資產價值C.相對估值D.風險中性定價19、不同類別之間、在同一年度不同財務報表的有關項目之間，各會計要素的相互關系。A.財務指標B.財務目標C.財務比率D.財務分析20、上市公司要設立（），負責股東大會和董事會會議的籌備，記錄文件保管以及公司股權管理，辦理信息披露事務。A.監事會B.董事會C.監事會秘書D.董事會秘書二、多項選擇題（共15題，每題4分，每題的備選項中，有2個或2個以上符合題意，至少有1個錯項。錯選，本題不得分；少選，所選的每個選項得0.5分）21、關于外匯風險的論述，正確的是__。A.從其產生的領域分析，外匯風險可分為商業性匯率風險和金融性匯率風險兩大類B.商業性匯率風險主要是指人們在國際貿易中因匯率變動而遭受損失的可能性C.金融性匯率風險包括債權債務風險和儲備風險D.金融性匯率風險是外匯風險中最常見且最重要的風險22、對證券投資基金的認識，錯誤的是__。A.中國還沒有中外合資基金B.基金起到了豐富和活躍證券市場的作用，因而加大了證券市場的風險C.基金為中小投資者拓寬了投資渠道D.與國外機構合作組建基金管理公司，有利于監管當局控制利用外資的規模和市場開放風險23、ETF（證券交易所交易基金）的優勢包括_。A.日內交易與二級市場的高流動性B.價格與凈值偏離較小C.稅收高效性D.成本分配公平性，保護繼續持有者利益24、符合股票價格指數定義的是__。A.是將計算期的股票價格或市值與基期價格或市值相比較而得出的相對變化數B.是反映一個經濟體運行和發展狀態的靈敏信號C.可以反映股票市場總體價格水平走勢及其變動趨勢D.編制的步驟有選擇樣本股、選定某基期、計算報告期平均股價并作必要的修正、指數化25、股票投資獲得資本增值收益的形式是送股，送股的資金來源于__。A.法定公積金B.公益金C.當年可分配盈利D.任意盈余公積金26、下面關于證券市場的敘述，正確的是__。A.證券市場可分為有形市場和無形市場，無形市場的誕生是證券市場走向集中化的重要標志之一B.證券市場的結構是指證券市場的構成及其各部分之間的量比關系C.證券市場是市場經濟發展到一定階段的產物，是為解決資本供求矛盾和流動性而產生的市場D.從風險的角度分析，證券市場也是風險的直接交換場所27、發放股票股息的目的包括__。A.增加公司資產總額B.增加公司股東權益總額C.使公司保留現金，解決公司發展對現金的需要D.使公司股票數量增加、股價下降，有利于股票的流通28、對證券投資基金的投資進行限制的主要目的是__。A.引導基金分散投資、降低風險B.避免基金操縱市場C.發揮基金引導市場的積極作用D.增加基金資產的收益水平29、下面屬于申請創新試點證券公司所需的條件是__。A.設立并持續經營3年以上（含3年）B.根據經營業務的范圍，近1年凈資本達到相應規定C.最近1年流動資產余額不低于流動負債余額的150%D.最近1年凈資本不低于凈資產的50%30、股票價格指數的編制步驟包括__。A.選擇樣本股B.選定基期并計算基期平均股價C.計算基期平均股價并作必要修正D.指數化31、下列說法正確的是__。A.試點證券公司應建立動態的凈資本監控預警與補足機制，確保凈資本及有關財務指標持續符合規定B.試點證券公司必須在中國證券業協會網站上公開披露經具有證券相關業務資格的會計師事務所審計的年度報告和重大事件公告C.試點證券公司出現不符合申請條件的，必須在7個工作日內報告中國證券業協會，并說明原因和對策D.試點證券公司應建立證券自營業務，客戶資產管理業務和債務回購業務的風險控制制度，對證券持倉、盈虧狀況、風險狀況和交易活動進行有效監控32、關于人民幣債券交易的敘述，正確的是__。A.交易方式包括現券買賣與回購交易兩部分，現券交易品種目前為國債和以市場化形式發行的政策性金融債券B.債券托管結算和資金清算分別通過中央國債登記結算有限公司和中國人民銀行支付系統進行C.清算速度為T+2或T+1D.實行“見券付款”、“見款付券”和“券款對付”三種清算方式33、關于利率變化引起證券價格變化，下列說法正確的有__。A.利率與證券價格呈反方向變化B.利率的提高會改變資金流向，使得債券需求降低，從而導致債券價格降低C.利率提高，公司融資成本提高，凈盈利下降，派發股息減少，引起股票價格下降D.利率提高，債券價格將先降低再升高到原來水平34、關于基金管理費，下列說法正確的是__。A.基金管理費通常按照每個估值日基金凈