用友審易-審計作業系統簡介北京用友審計軟件有限公司2023年1月16日目錄

系統應用背景

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典型客戶介紹三一二四五六系統應用背景——大勢所趨2012年7月，“加快審計信息化建設步伐提升審計能力和技術水平”全國審計工作座談會在黑龍江哈爾濱召開。主要任務是，回顧總結審計信息化建設成就，研究貫徹全國科技創新大會精神，進一步加強審計信息化建設，全面提升審計能力和技術水平。劉家義在會上作了題為《加快審計信息化建設步伐，全面提升審計能力和技術水平》的講話。強調要進一步強化工作措施，為審計信息化建設提供切實保障。要強化對審計信息化建設的組織領導，努力為審計信息化建設提供資金保障，著力培育信息化建設骨干人才，抓好信息化建設經驗總結和理論研究，加強對審計信息化建設的考核和指導，促進信息化條件下審計能力和效率的大幅度提升。系統應用背景——職能訴求審計職能目標升級角色：事后監管手段：抽樣核查目標：查錯糾弊查錯糾弊保健醫生管理顧問現狀訴求系統應用背景——審計困惑審計任務越來越重，時間要求越來越緊，質量要求越來越高，審計人員如何提高效率，改進質量？＋＋如何實現審計經驗、審計成果、審計方法的共享，共同提高審計水平？審計信息化勢在必行?。?！被審計單位財務信息化的全面普及，面對“進得了門，看不了賬”的窘境。目錄

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典型客戶介紹三一二四五六系統基本架構

用友審計作業系統是專門為審計人員研制的、通用的計算機輔助審計作業軟件，協助審計人員完成現場審計工作。系統基本架構用友審計作業系統重點解決審計業務中對被審計單位財務數據的獲取、數據合規性的驗證、賬證查閱、疑點的發現、問題的確認和審計工作底稿的制作。根據以上業務整個系統劃分為項目準備、項目實施、項目報告、審計記錄、審計成果五個階段。提供了項目流程控制和管理、財務數據的采集與轉換工具、審計向導、審計預警、賬證查詢、數據分析、報表指標分析以、審計報告的形成及審計結果性文件的生成等功能模塊。系統基本架構系統業務流程圖系統數據流程圖目錄

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典型客戶介紹三一二四五六系統功能列表用友審計作業系統功能列表一級模塊二級模塊桌面功能項目準備項目啟動項目計劃項目通知項目方案項目實施項目方案控制數據準備審計向導審計預警賬證查詢科目分析報表指標項目報告期中報告終結報告審計記錄底稿\證據\記錄平臺疑點管理平臺調整分錄審計文書平臺審計成果審定表成果統計臺賬匯總菜單功能項目進度

審計支持法律法規模板管理核心功能簡介完善的項目管理控制；強大的數據采集工具；個性化模板定制工具；方便快捷的查詢、分析工具；支持審計作業綜合應用模式。用友審計作業系統功能介紹核心功能簡介——項目管理

用友審計作業系統項目管理包括項目評估、項目計劃、項目通知、項目調查了解記錄、項目方案控制等，各環節按先后順序和權限進行控制。用友審計作業系統功能介紹核心功能簡介——數據采集模式1）智能化采集工具引擎；2）內置百余種采集模板；3）支持自定義模板制作；4）支持大型數據庫采集。用友審計作業系統功能介紹智能化采集工具引擎功能價值：不僅可以針對市場上的標準化財務軟件實現數據采集，而且也可以針對定制化的財務軟件進行分析采集。

用友審計作業系統功能介紹內置百余種轉換模板功能價值：對市面上商品化軟件編制成通用模板，實現簡便有效自動數據轉換。用友審計作業系統功能介紹支持自定義數據采集與轉換模板制作功能價值：對非標準軟件數據，用戶可自行定義采集與轉換模板，實現數據轉換。用友審計作業系統功能介紹支持多種格式的業務數據導入功能價值：

可實現Excel、SQLServer、Oracle、Sybase、DB2等業務數據的導入，導入的數據可通過查詢平臺進行分析。用友審計作業系統功能介紹核心功能簡介——個性化定制工具1）個性化文書底稿設置；2）支持自定義預警模型制作；3）可自定義報表指標模板。用友審計作業系統功能介紹個性化定制功能——個性化文書底稿定制功能價值：系統提供文書底稿添加、刪除、導出功能，實現個性化工作底稿的設置。用友審計作業系統功能介紹個性化定制功能——個性化分析模型設置功能價值：

對綜合預警模型、分錄預警模型、賬戶預警模型可自行增加、修改模型，實現個性化定制。用友審計作業系統功能介紹個性化定制功能——報表模板定制功能價值：根據標準科目對應復算被審計單位財務報表，包括資產負債表，收支總表、經費支出（事業支出、經營支出）。用友審計作業系統功能介紹個性化定制功能——報表分析功能價值：通過報表結果，實現對報表項的趨勢或結構比的分析。用友審計作業系統功能介紹個性化定制功能——經濟指標分析功能價值：通過報表結果，實現對經濟指標的分析。用友審計作業系統功能介紹核心功能簡介——流程、文檔、工具緊密結合1）預置通用審計流程；2）提供向導式操作。用友審計作業系統功能介紹流程、文檔、工具緊密結合——預置通用審計流程功能價值：軟件可按照實際工作流程進行操作，以項目管理為核心，審計準備、審計實施、審計終結、后續審計為流程進行操作，符合審計程序。用友審計作業系統功能介紹流程、文檔、工具緊密結合——提供向導式操作功能價值：提供向導操作提示，使用者根據提示選項進行操作，方便快捷。用友審計作業系統功能介紹核心功能簡介——方便快捷的作業工具1）查詢篩選工具；2）審計分析工具；3）審計查檢工具；4）預警分析模型工具；5）報表與指標分析工具。用友審計作業系統功能介紹查詢篩選工具——科目余額表查詢功能價值：科目余額表用于查詢統計各級科目的年初余額、本期發生額、累計發生額和余額等。方便審計人員快速查詢出某月或某幾個月的所有總賬科目或明細科目的期初余額、本期發生額、累計發生額、期末余額。用友審計作業系統功能介紹查詢篩選工具——明細賬查詢功能價值：從所關注的某一科目的總賬翻閱至明細賬，亦可從明細賬翻閱至其相關憑證，實現三級跳轉查詢功能。用友審計作業系統功能介紹查詢篩選工具——輔助賬查詢功能價值：按項目、按科目查詢輔助賬，包括輔助賬余額表和明細賬?？砂摧o助信息級次查詢，雙擊一條記錄查看相關憑證，方便、快捷。用友審計作業系統功能介紹查詢篩選工具——綜合條件查詢功能價值：通過單條件或多條件組合實現使用者對數據庫（憑證庫、科目庫、年初數、分類賬、明細賬、業務數據等）的查詢。用友審計作業系統功能介紹查詢篩選工具——審計抽樣工具功能價值：審計抽樣可以幫助審計人員迅速、高效地檢驗和計算數量極大的數據和為數眾多的會計事項，審計抽樣是審計人員在實施審計程序時，從審計對象總體中選取一定數量的樣本進行測試，并根據測試的結果，推斷審計對象總體特征的一種方法。用友審計作業系統功能介紹審計分析工具——科目趨勢分析功能價值：即可分析多個科目的趨同情況，又可分析同一科目多年度趨勢變化情況。用友審計作業系統功能介紹審計分析工具——科目結構分析功能價值：

科目結構分析（縱向分析）：對選定科目在指定年度月份區間內的明細項目構成情況進行分析。

科目多單位分析（橫向分析）：對多個一級科目或明細科目的某一年度中的某一個月份各個科目所占比重的分析。

如果所做項目中有多家同年度的被審計單位，可對多家單位的同一年度、同一會計科目（一般為支出類科目）進行分析，查看各家單位所占比例情況。用友審計作業系統功能介紹分析模型工具——專業的審計預警模型功能價值：綜合查詢模型可將用戶日常運用的綜合查詢方法存儲為模型。分錄檢查模型通過定制異常分錄對應關系，將不符合會計處理常規的分錄存儲為模型，并調用執行，起到預警的作用。賬戶分析模型通過定制指定賬戶的余額、發生額波動比率，將設定條件存儲為模型，將賬戶余額或發生額波動過大的月份篩選出來，起到預警的作用。審計模型的統一管理可以實現不同審計人員之間審計經驗的共享。用友審計作業系統功能介紹用友審計作業系統功能介紹分析模型工具——專業的審計預警模型核心功能簡介——支持審計作業綜合應用模式功能價值：支持審計人員個人的單機獨立應用模式，小組協同作業模式，局域網絡環球下的并發網絡應用模式，同時作業系統與審計管理系統可實現互聯互通。用友審計作業系統功能介紹目錄

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系統應用效果

典型客戶介紹三一二四五六用友審計作業系統亮點呈現·良好的審計流程管理，使審計人員能夠按照系統制定的流程進行工作?！へS富的專家經驗庫、方法庫，可以使審計經驗、審計方法得以共享，從而大大的提高審計質量和效率，不斷提高審計人員的業務能力?！ひ幏兜膶徲嫷赘逦臅?，大大提高底稿編制質量，實現審計底稿、審計文書的規范化管理?！I的審計分析工具，使審計工作在短時間內挖掘更多的審計問題，提高審計工作效率和工作質量。·審計軟件提供法規庫功能，預置國家最新的各項法規制度，同時可以將單位的內部制度和規定導入該庫中，制作底稿時可以很方便的進行法規索引。·審計人員擺脫了需要熟悉多種被審計單位的財務軟件才能進行賬務查詢的困難。用友審計作業系統亮點呈現·專業的審計分析工具，使審計工作在短時間內挖掘更多的審計問題，提高審計工作效率和工作質量?！徲嬡浖峁┓ㄒ帋旃δ?，預置國家最新的各項法規制度，同時可以將單位的內部制度和規定導入該庫中，制作底稿時可以很方便的進行法規索引?！徲嬋藛T擺脫了需要熟悉多種被審計單位的財務軟件才能進行賬務查詢的困難。目錄

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典型客戶介紹三一二四五六系統應用效果提高了審計工作效率

用友審計作業系統提供查詢功能，如穿透式查詢，即從余額表（總賬）到明細賬，明細賬到憑證，按對方科目查詢等功能，利用軟件能夠快速定位需要查閱的報表、賬簿和憑證，鼠標點擊后就會出現要找的資料，節省了時間，提高了審計工作效率。提高了審計的準確性

用友審計作業系統可對賬表、賬賬、賬證、表表之間的平衡關系進行快速驗證，不需要人工干預，由系統自動計算分類賬和明細賬，自動完成各類平衡關系的驗證，其它計算可以在使用模板時設定公式自動完成，避免了人為造成的計算錯誤、提高了審計的準確性。提高了審計工作質量

用友審計作業系統規范了工作底稿，同時還根據實際情況編制了本單位其它工作底稿，實現自動取數、計算，大大節省了手工審計過程中制做工作底稿的時間，而且工作底稿更加規范、美觀，提高了自動化程度和審計工作質量。系統應用效果審計工作目標明確、重點突出

用友審計作業系統提供按條件查詢、PPS抽樣等功能，審計人員在工作中根據經驗組合條件，最大限度地縮小審計范圍，重點查閱有疑點的賬簿和憑證。提高了審計的廣度和深度

用友審計作業系統設置了多種查賬方法，可以從多角度對被審計單位財務情況進行檢查。在每一種查賬方法中，可以對被審計單位全部財務數據進行檢測，擴大了可檢測數據的范圍，確保對被審計單位檢查的完整性和準確性。如對會計分錄檢測，系統能迅速完成對所有會計分錄的檢測，彌補了人工抽樣檢查的不足。強化了審計工作的內部管理

用友審計作業系統實現了對項目的全程管理，包括項目評估、項目計劃、項目通知、項目調查了解記錄、項目方案控制等，各環節按先后順序和權限進行控制。整個審計過程在系統中留有痕跡，避免了審計人員工作的隨意性，加強了對審計工作過程的監督。目錄

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典型客戶介紹三一二四五六典型客戶國家部委：國家質量監督檢驗檢疫總局

國家安全部（審計局）

農業部

中國中央電視臺交通運輸部救助打撈局

中國民用航空局空中交通管理局

國家知識產權局國土資源部財會服務中心

釣魚臺賓館管理局

全國總工會

公安部第一研究所

……典型客戶地方行政事業單位：北京市房山區衛生局

北京監獄管理局

甘肅交通廳

福建交通廳廣西省交通廳

廣東省交通廳

四川省交通廳

山西省交通廳四川省公路局

四川省交通稽查局

陜西省商洛市公路局

山東省公安廳浙江省公安廳

重慶市公安局廣西省公安廳

浙江省勞教局福建監獄局

黑龍江省監獄管理局安徽省監獄管理局

……典型客戶高校教育：清華大學

北京科技大學

北京理工大學

中央民族大學

首都經濟貿易大學

首都師范大學

中國石油大學

北京物資學院北京舞蹈學院

北京建筑工程學院

首都體育學院

武漢大學

東南大學

河海大學

中南大學

湖南大學浙江教育學院

北方工業大學

西安交通大學西安電子科技大學

西北工業大學

云南能源職業技術學院山東廣播電視大學

西北農林科技大學

天津市紅橋區教育局鄭州航空工業管理學院

……典型客戶中央企業：中國航天科技集團