財務部下半年度工作計劃1、實?施動態的管?控，促進企?業良性發展?。(一)?預算執行的?分析。利用?損益系統、?財務分析系?統對各專業?實際發生的?成本費用與?預算數據進?行比較，對?預算偏離度?大、數據異?常的項目進?行跟蹤分析?。通過與兄?弟局預算執?行情況比較?分析，尋求?成本費用管?控的差距和?結構調整和?優化的方向?。(二)?加強對縣局?績效考評體?系財務層面?的相關指標?進行分析。?主要是盈利?能力和資產?運營能力的?___個指?標。(三?)提升管理?手段，穩步?推進信息化?建設和應用?。繼續做好?量收系統建?設和應用工?作，深入挖?掘量收系統?的管理和分?析功能，充?分利用量收?管理系統加?強收入管理?、欠費管理?、資費管理?、業務稽核?和經營分析?等方面的工?作。做好賬?務明細查詢?系統發票信?息的查詢工?作，加強對?各單位發票?體的管控。?二、以規?范的管理，?保持企業健?康發展。?(一)規范?營銷費用的?使用和管理?。為使營銷?費用政策既?能有效的支?撐業務發展?，同時降低?經營風險，?減少違紀問?題的發生，?繼續加強營?銷費用的使?用和管理的?規范性，杜?絕二次分配?或私設小金?庫。(二?)規范資金?的歸集和支?付。加強營?收資金源頭?管理，從源?頭上規范營?收款上繳時?限和上繳方?式，確保營?收資金及時?足額歸集上?繳。繼續?圍繞業務發?展，優化資?源配置，加?大財務的支?撐力度。在?成本安排上?，配合專業?化經營步伐?，將有限的?資金向重點?業務和營銷?環節傾斜，?以適應業務?發展和市場?競爭的需要?。對業務宣?傳費和業務?發展獎勵繼?續實行集中?歸口管理，?統籌安排，?集中支付，?確保資金使?用效益和效?果。(三?)規范欠費?和存貨的管?理。按照市?局要求，繼?續做好欠費?與存貨的管?控工作，動?態把控欠費?與存貨的實?時變動情況?。下一步工?作重點主要?集中在集郵?庫存的管控?和分銷的欠?費上。欠費?收入不配置?營銷費用，?使用時按欠?費額扣減營?銷費用。?三、以精細?化的核算，?推動企業效?益型發展。?(一)完?善二級單位?損益核算體?系。對二級?單位損益核?算辦法、年?度預算的下?達等方面與?各單位進行?溝通，上下?聯動，進一?步優化損益?系統的應用?。強化對核?算結果的分?析和應用。?逐步將損益?核算分析制?度化、常規?化，明確各?專業成本控?制的重點，?引導業務部?門關注和應?用損益核算?成果。(?二)逐步推?動全成本損?益核算。2?01x年度?縣局各單位?將實行全成?本核算，目?前函件專業?的電商小包?業務已實行?全成本核算?，財務將逐?步配合各經?營單位做好?全成本核算?的準備工作?。(三)?靈活運用政?策，為提高?職工效益出?謀劃策。在?遵守政策法?規的前提下?，用好用足?現有政策，?合理安排成?本空間，使?職工收益逐?年遞增。?(四)加強?基礎管理工?作，提升管?理水平。?(1)在會?計基礎工作?上，結合實?際情況進一?步明確和細?化核算內容?，規范收支?核算，準確?反映經營成?果;(2?)加強會計?檢查，主要?是加強對專?業局用戶欠?費和營銷費?用的檢查;?(3)提?高財務人員?的素質，加?強財務人員?自學的意識?，增強財務?人員的理論?知識和業務?操作技能。?強化監督機?制，一方面?強化財務人?員的廉潔自?律意識，增?強自我約束?能力;另一?方面加強法?制觀念，自?覺地學法、?守法、用法?。四、全?力以赴做好?各專項工作?(一)做?好房產系統?的管控工作?(1)固?定資產系統?與nc固定?資產原值、?當年折舊、?累計折舊數?據核對;?(2)房產?系統數據監?控，包括房?產系統列入?租金收入的?金額與nc?列賬核對，?房產系統中?賬內房產價?值與固定資?產系統房產?價值核對，?無償占用和?被無償占用?房產數據維?護是否準確?、租給銀行?和租給速遞?的房產數據?維護是否準?確等(二?)理順郵銀?經濟關系，?促進和諧發?展。對涉及?郵政與銀行?關聯交易的?結算數據進?行清理，重?點針對押抄?寄庫、線路?租費、單冊?等具體項目?展開，進一?步理順郵銀?經濟關系。?財務部下半年度工作計劃（二）隨著?公司推出財?務資金計劃?管理，財務?部為首的資?金統籌工作?正式開展起?來;公司內?部、對成本?費用的核算?與控制的要?求不斷提升?、對各部門?經濟業務發?生的準確反?映和有效管?控的要求也?越來越高，?公司外部、?隨著國家宏?觀經濟政策?的緊縮、國?家稅收政策?調整及稅務?機關對房地?產企業的重?點檢查、金?融機構對房?地產行業的?貸款緊縮與?重點監管，?這些都是財?務部工作的?重中之重。?在上半年里?全體財務人?員任勞任怨?、齊心協力?把各項工作?努力做好，?下面做具體?的總結與匯?報。一、?財務職能的?完善與擴展?由于__?_公司是由?____年?___月份?收購過來的?，原有的財?務核算及管?理體系極不?完善。在過?去的上半年?，財務部在?整個財務職?能上進行了?積極的完善?。1、建?立健全了財?務各項會計?核算賬簿，?對成本費用?明細進行合?理有效的分?類，使成本?費用核算口?徑一致。?2、建立和?完善各項報?銷單據，為?加強內部管?理做好前期?工作。3?、設置了資?金計劃表格?及辦法，為?公司規范化?管理、統籌?及高效地運?用資金、提?高運營績效?、，鋪下了?良好的基礎?。公司實行?資金計劃管?理，說明公?司決策層對?財務管理工?作的重視，?為使各部門?管理人員充?分地認識資?金計劃的重?要性，財務?親自擬定了?各項具體實?施細則，同?時在財務部?例會上對全?體財務人員?提出做好基?礎工作的同?時要提高管?理及服務意?識，要求財?務人員在思?想上要高度?重視資金計?劃管理，按?月做好資金?計劃的匯總?與分析工作?并及時上報?公司決策層?。4、根?據房地產行?業的特殊性?結合公司管?理要求對開?發成本、期?間費用的會?計二級、三?級明細科目?進行梳理，?并對明細科?目統一核算?口徑，保證?數據歸集及?分析對比前?后的一致。?5、對財?務報表體系?的完善、對?公司財務報?表的格式及?其內容進行?再調整、增?加了各項內?部管理報表?和財務分析?報告，充分?反映公司整?體項目運營?績效情況、?細致反映公?司資金往來?及成本費用?等具體指標?變動。其目?的，一是要?符合財務管?理的要求;?二是要滿足?管理層對項?目運營情況?的了解和分?析。6、?為了使會計?核算工作規?范化，從基?礎工作、會?計核算、日?常管理三方?面落實標準?化。從小處?著手，對財?務檔案進行?系統化管理?、科學分類?歸檔、專人?保管，對會?計憑證要求?及時裝訂、?整潔整齊。?7、財務?知識的培訓?，通過納稅?___及_?__稅務事?務所的培訓?與交流，提?高全體財務?人員對新的?稅務政策和?知識的了解?和掌握。?二、具體職?能管理財?務核算工作?財務核算?工作是本部?門大量的基?礎工作，資?金的結算與?安排、費用?的稽核與報?銷、會計核?算與結轉、?會計報表的?編制、稅務?申報等各項?工作開展都?能及時有效?的完成。?1、財務審?核財務審核?分兩個方面?，一是對原?始報銷單據?的審核、財?務部嚴格按?照公司有關?制度規定執?行審核、堅?持原則、杜?絕人情關。?如對一些票?據不完善、?未列入資金?計劃內支出?等堅決退回?。二是對會?計憑證的審?核工作，重?要的對會計?分錄的正確?性、附件的?有效及齊全?進行審核把?關。2、?成本核算隨?著公司__?_項目進行?，工程成本?支出不斷加?大。在工程?支出上財務?部嚴格按照?稅務要求和?工程部進度?管理進行付?款，對__?_建設集團?的工程款支?付及時核算?代扣代繳稅?款，并要求?對方及時開?具工程款項?發票。這樣?有利于清晰?及時的核算?開發成本。?3、銷售?核算上半年?公司累計推?出x棟多層?、共x戶進?行銷售，在?公司決策層?的營銷政策?和營銷部同?仁的努力下?銷售勢頭良?好，實現銷?售x戶，銷?售額x萬元?。財務部在?整個銷售流?程中積極做?好認籌、大?定、房款等?收款工作、?對銷售單據?按公司要求?進行把關、?對銷售合同?進行專人歸?檔保管。按?揭放款環節?由財務部與?銷售部門進?行積極溝通?，并催促銀?行放款，保?證資金及時?到位。__?_月份公司?加強了財務?部銷售核算?力量，確定?專人進行銷?售收款、與?銷售部門銜?接，同時加?強了對銷售?臺帳的統計?工作，做好?財務銷售明?細的編制。?財務部按月?及時與銷售?部的銷售提?成表進行審?查核對，保?障銷售數據?的核對無誤?。4、會?計電算化_?___年_?__月份財?務部采取用?金蝶軟件標?準版進行賬?務處理，這?樣極大提高?了工作效率?和會計核算?的準確性。?但由于標準?版的功能局?限性，不能?適應公司財?務核算需要?，財務部于?___月份?聯系金蝶軟?件公司對財?務軟件進行?專業升級。?目前這一工?作還在進行?中。5、?合同管理財?務部對存放?的付款合同?進行集中的?歸檔管理，?并建立合同?臺帳。按部?門對合同的?類別、名稱?、簽訂單位?、合同金額?、付款時點?及金額、執?行情況等做?出詳細準確?的反映。?6、納稅申?報由于房地?產行業的特?殊性，國家?稅務總局在?稅款征收上?是按預售款?來作為計稅?依據的的，?___月公?司應繳納各?項稅收x萬?元左右，財?務部在嚴格?按照稅法進?行核算與申?報的基礎上?，積極與稅?務部門溝通?，采取緩繳?的方式來減?緩公司的資?金支出。?回顧上半年?雖然為公司?項目營運做?出積極的工?作，但也存?在一些不足?，表現在部?分財務人員?的工作能力?需要進一步?提高，財務?部分工作還?需要進一步?完善。對?于下半年，?財務部做出?以下計劃和?部署：1?、推進會計?標準化工作?，從基礎核?算到日常流?程進行細則?的規定、以?形成統一標?準。2、?加強內部財?務管理工作?，采取與外?部單位、內?部各部門定?期核對賬目?及臺帳來確?保數據無誤?，對各部門?資金支出進?行及時反映?和分析等措?施。3、?提高財務人?員的核算水?平和管理服?務意識，加?強財務人員?的定期培訓?。4、做?好資金統籌?計劃，保障?項目運營。?財務部下半年度工作計劃（三）一、?增強財務監?督職能。?在工作中，?嚴格按照國?家相關會計?法規及公司?財務管理制?度的規定，?對違法違規?的活動進行?制止，預防?財務風險。?在報銷方面?，加強內部?監督，嚴格?遵照相關財?務管理制度?執行，對不?符合規定的?單據一律予?以退回，努?力開源節流?，使有限的?經費發揮的?作用。二?、科學合理?安排調度資?金，充分發?揮資金利用?效率。1?、加強并規?范現金管理?，做好日常?核算，按照?財務制度，?辦理現金收?付和銀行結?算業務，強?化資金使用?的計劃性、?效率性和安?全性，結合?實際，重點?加強對房地?產項目投資?的分析與管?理，盡可能?地規避因政?策變化帶來?的資金風險?。2、加?強與各開戶?行的合作，?搭建安全、?快捷的資金?結算網絡;?通過內部管?理控制，合?理籌措、統?籌安排運用?資金。庫存?現金管理方?面，除滿足?集團公司日?常開支外，?要繼續和各?開戶行協調?，解決大額?現金支取難?的問題，保?障各個項目?在下半年秋?收季節的大?量現金需求?。3、加?強對公司資?金需求及回?籠情況的分?析，積極與?公司生產經?營部門進行?信息交流，?掌握公司生?產經營過程?中存在的資?金缺口，加?大資金籌措?力度，提高?項目融資貸?款能力。為?此，下半年?的工作中一?方面要克服?困難，做好?老貸款的還?舊續新;一?方面要與銀?行方面保持?積極溝通，?爭取更多條?件優惠的貸?款，降低融?資費用。個?人貸款方面?，要及時支?付到期本金?及利息，維?護公司信用?，為進一步?融資創造良?好的平臺。?三、加強?會計核算工?作。目前?財務部會計?核算是在初?步實現會計?電算化的基?礎上進行的?，已基本建?立電算化為?主、手工賬?為輔，電算?化手工賬相?互印證的核?算管理模式?，較好的解?決了手工核?算中的計賬?不規范和大?量重復勞動?產生的錯記?、漏計、錯?算、重復等?錯誤。下一?步將繼續加?大財務基礎?工作建設，?從票據粘貼?、憑證裝訂?、賬證登錄?、報表出具?等工作抓起?，認真審核?原始票據，?細化賬務處?理流程，內?控與內審結?合，每月進?行自查、自?檢，做到賬?目清楚，賬?證、賬實、?賬表、賬賬?相符，使財?務基礎工作?更加規范化?。為做好以?上工作，要?求全體財務?人員在工作?中認真學習?，不斷總結?經驗及教訓?，把財務核?算工作做得?更精細化，?能夠全面、?細致、及時?地為公司及?相關部門提?供翔實信息?，并要從單?一的會計核?算向前端的?財務籌劃、?過程中的財?務監督、事?后的財務分?析轉移，為?公司領導層?決策提供可?靠依據。?四、加強與?銀行、稅務?等有關部門?的合作，積?極研究稅收?政策，合法?避稅增加效?益。在下半?年的工作中?，全體財務?