完美WORD格式深交所董秘資格培訓考試題及答案【 2016】一、單項選擇題(每小題1分，共50分，每題只有一個正確答案 )1、上市公司全部有效的股權激勵計劃所涉及的標的股票總數累計不得超過公司股本總額的(B)A、5%B、10%C、15%D、20%2、非經股東大會特別決議批準，任何一名激勵對象通過全部有效的股權激勵計劃獲授的本公司股票累計不得超過公司股本總額的 (A)A、1%B、2%C、3%D、4%3、上市公司以股票市價為基準確定限制性股票授予價格的，在下列期間內可以向激勵對象授予股票： (D)A、定期報告公布前 30日B、重大交易或重大事項決定過程中至該事項公告后第 1個交易日C、重大交易或重大事項決定過程中至該事項公告后第 2個交易日D、重大交易或重大事項決定過程中至該事項公告后第 3個交易日4、出現下列情形的，本所對其股票交易實行退市風險警示：最近一個會計年度的審計結果顯示公司XX違規為其控股股東及其他關聯方提供的資金余額：()A、超過2000萬元或占凈資產值的 50%以上B、超過3000萬元或占凈資產值的 50%以上C、超過5000萬元或占凈資產值的 100%以上D、超過7500萬元或占凈資產值的 100%以上5、某中小企業板上市公司 2007年底經審計的總資產為 10億元，凈資產為6億元。2008年2月1日，對外擔保余額 2.8億元，公司擬新增對外擔保 4000萬元，公司需履行的審批程序為： ()X文.X例.指導.參考完美WORD格式A、不需提交董事會審議B、提交董事會審議，不提交股東大會審議C、提交股東大會審議，不需提供網絡投票方式D、提交股東大會審議并提供網絡投票方式6、下列不屬于上市公司關聯方的是： (B)A、直接或間接控制上市公司的法人B、上市公司的控股子公司C、持有上市公司5%股份的自然人股東控制的企業D、在上市公司控股股東處擔任董事職務的自然人7、判斷上市公司與關聯自然人發生交易是否需披露的標準是交易金額是否超過：(B)A、10萬元B、30萬元C、50萬元D、100萬元8、判斷上市公司與關聯法人發生交易是否需披露的標準是 (C)A、交易金額在300萬元以上B、交易金額占最近一期經審計凈資產絕對值的 0.5%以上C、交易金額在300萬元以上且占最近一期經審計凈資產絕對值的 0.5%以上D、交易金額在300萬元以上且占最近一期經審計凈資產絕對值的 1%以上9、關于股票期權的表述，下列說法正確的是： (C)A、激勵對象可以其獲授的股票期權在規定的期間內以預先確定的價格和條件購買上市公司一定數量的股份，但不得放棄該種權利B、股票期權授權日與獲授股票期權首次可以行權日之間的間隔不得少于 6個月C、激勵對象獲授的股票期權不得轉讓、用于擔保或償還債務X文.X例.指導.參考完美WORD格式D、股票期權有效期過后，已授出但尚未行權的股票期權仍然可以行權10、上市公司(B) 的負責擬定股權激勵計劃草案。A、董事會下設審計委員會B、董事會下設薪酬與考核委員會C、董事會D、股東大會11、中國證監會自收到完整的股權激勵計劃備案申請材料(C)之日起內未提出異議的，上市公司可以發出召開股東大會的通知，審議并實施股權激勵計劃。A、10個工作日B、15個工作日C、20個工作日D、30個工作日12、上市公司的財務會計文件有虛假記載的，負有責任的激勵對象自該財務會計文件公告之日起(B)由股權激勵計劃所獲得的全部利益應當返還給公司。A、6個月內B、12個月內C、24個月內D、36個月內13、上市公司在年度股東大會上進行換屆選舉 9名董事會成員，如果采用累計投票制，那么擁有100股甲公司股票的股東(B)A、一共投100票，只能投給一個董事B、一共投100票，可以投給其中一個或幾個董事C、一共投900票，可以投給其中一個或幾個董事D、給每個董事各投 900票X文.X例.指導.參考完美WORD格式14、公司應在業績預告中披露年初至下一報告期末凈利潤與上年同期相比的預計變動X圍，或者盈虧金額預計X圍。本所鼓勵公司在業績預告中以不超過 (A)的幅度披露凈利潤與上年同期相比的預計變動X圍，或以不超過()的幅度披露盈虧金額的預計變動X圍。A、30%，500萬元B、50%，1000萬元C、60%，500萬元D、30%，1000萬元15、在關聯董事回避表決的情況下，出席審議關聯交易事項的董事會會議的非關聯董事人數不足(B)人時，上市公司應當將該關聯交易提交股東大會審議。A、1B、C、5D、716、判斷上市公司與關聯法人發生交易是否需提交股東大會審議的標準的是：(D)A、交易金額在1000萬元以上B、交易金額在3000萬元以上C、交易金額在1000萬元以上且占最近一期經審計凈資產絕對值的5%以上D、交易金額在3000萬元以上且占最近一期經審計凈資產絕對值的5%以上17、上市公司目前無任何擔保，擬為關聯方提供擔保1000萬元，占最近一期經審計凈資產絕對值的 0.5%，需履行的審批程序是(D)A、總經理批準B、董事會批準C、股東大會批準D、股東大會審議并提供網絡投票方式18、招股說明書的有效期為 (C)，自中國證監會核準發行申請前招股說明書最后一次簽署之日起計算。X文.X例.指導.參考完美WORD格式A、一個B、三個C、六個D、十二個19、上市公司重大訴訟、仲裁事項的披露標準時 (D)A、涉及金額占公司最近一期經審計凈資產絕對值 10%以上B、涉及金額超過1000萬元C、涉及金額占公司最近一期經審計凈資產絕對值 10%以上，或超過1000萬元D、涉及金額占公司最近一期經審計凈資產絕對值 10%以上，且超過1000萬元20、上市公司預計全年度經營業績將發生大幅度變動的，應當在會計年度結束后(C)內進行業績預告。A、10日內B、20日內C、1個月內D、2個月內21、當出現下列第(D) 種情形時，交易所可以以交易所公告的形式，向市場說明有關情況。A、上市公司及相關信息披露義務人未在規定期限內回復交易所問詢B、未按照上市規則的規定和交易所的要求進行公告C、交易所認為必要的D、以上均適用22、上市公司應當在股票上市后(A)或原任董事會秘書離職后()正式聘任董事會秘書。董事會秘書空缺期間，董事會應當指定一名董事或高級管理人員代行董事會秘書的職責。A、3個月內，3個月內B、6個月內，3個月內X文.X例.指導.參考完美WORD格式C、1個月內，2個月內D、2個月內，2個月內23、以下關于董事會秘書的任職資格的說法中錯誤的是： (C)A、最近三年受到證券交易所公開譴責或三次以上通報批評的人士不得擔任董事會秘書B、自受到證監會最近一次行政處罰未滿三年的人士不得擔任董事會秘書C、上市公司監事可以兼任董事會秘書D、有《公司法》第四十七條規定情形之一的人士不得擔任董事會秘書24、A公司2006年公開發行股票，募集資金2億元，其中6000萬元用于新建一生產線。公司上市后，A公司發現上述生產線的市場前景欠佳，遂決定取消該項目，將募集資金用于其它項目。根據《中小企業板上市公司募集資金管理細則》的規定，上述行為須經(B)A、公司董事會批準 B、公司股東大會批準C、中國證監會批準 D、公司股東大會作出決議，報中國證監會批準25、上市公司設立內部審計部門， 對公司財務管理、內部控制制度建立和執行情況進行內部審計監督。內部審計部門的負責人必須專職， (C)A、財務負責人提名，總經理任免B、總經理提名，董事會任免C、由審計委員會提名，董事會任免D、董事會提名，股東大會任免26、關于獨立董事任職資格審核，下列說法正確的是： (B)A、上市公司召開董事會時，應當將獨立董事候選人資料報送交易所備案B、公司董事會對獨立董事候選人的有關情況有異議的，應當同時報送董事會的書面確認意見。X文.X例.指導.參考完美WORD格式C、交易所僅需對獨立董事的任職資格進行審核D、對于交易所提出異議的獨立董事候選人，公司仍可將其提交股東大會，由股東大會決定27、關于上市規則中“公平”的表述，下列說法錯誤的是： (B)A、上市公司及相關信息披露義務人應當同時向所有投資者公開披露重大信息B、公司向公司股東、實際控制人報送文件和傳遞信息涉及未公開重大信息的，只需督促有關各方履行XX義務C、公平性原則要求確保所有投資者可以平等地獲取同一信息D、不得私下提前向特定對象單獨披露、透露或泄露重大信息28、上市公司董事會秘書不可以由下列人員擔任： (D)A、董事B、副經理C、經交易所同意的人員 D、財務主管29、董事會秘書離任前，應當接受離任審查，在公司 (B) 的監督下移交有關檔案文件、正在辦理或待辦理事項。A、董事會B、監事會C、股東大會D、職工代表大會30、上市公司董事會秘書空缺期間， 董事會應當指定一名董事或高級管理人員代行董事會秘書的職責。公司指定代行董事會秘書職責的人員之前，由 (B)代行董事會秘書職責。A、原任董事會秘書 B、董事長C、董事D、高管人員31、業績快報披露的財務數據與實際數據差異超過 (C)的，上市公司應及時刊登業績快報修正公告。A、1%B、5%C、10%D、20%32、業績快報披露的財務數據與實際數據差異超過 (C)的，上市公司應在業績快報修正公告中隊投資者致歉。X文.X例.指導.參考完美WORD格式A、5%B、10%C、20%D、30%33、年度業績快報的最遲披露期限是： (A)A、1月底B、2月底C、3月底D、4月底34、半年度業績預告的最遲披露期限是： (D)A、7月10日B、7月15日C、7月20日D、7月30日35、上市公司應當在股東大會審議通過方案后 (B) 個月內，完成利潤分配及轉增股本事宜。A、1B、2C、3D、436、上市公司應當在實施利潤分配方案前 (C)個交易日內披露實施公告。A、2-5B、2-6C、3-5D、3-637、上市公司股東大會對回購股份作出決議，須經出席會議的股東所持表決權的(B)以上通過。A、1/2B、2/3C、3/4D、4/538、上市公司通過集中競價交易方式回購股份占上市公司總股本的比例每增(C)的，應當自該事實發生之日起兩個交易日內予以公告。A、千分之一B、千分之五C、百分之一D、百分之二X文.X例.指導.參考完美WORD格式39、可轉換公司債券轉換為股票的數額累計達到可轉換公司債券開始轉股前公司已發行股份總額的(C) 的，上市公司應及時公告。A、1%B、5%C、10%D、20%40、上市公司應當在每一個(C)結束后及時披露因可轉換公司債券轉換為股份所引起的股份變動情況。A、周B、月C、季度D、年度41、已披露權益變動報告書的投資者及其一致行動人在披露之日起內，因擁有權益的股份變動需要再次報告、公告權益變動報告書的，可以僅就與前次報告書不同的部分作出報告、公告。(A)A、6個月B、3個月C、9個月D、12個月42、通過證券交易所的證券交易，收購人持有一個上市公司的股份達到該公司已發行股份的(A)時，繼續增持股份的，應當采取要約方式進行，發出全面要約或者部分要約。A、30%B、20%C、50%D、35%43、收購人以要約方式收購一個上市公司股份的， 其預定收購的股份比例均不得低于該上市公司已發行股份的 (B)A、3%B、5%C、10%D、20%44、以現金支付收購價款的，應當作出要約收購提示性公告的同時，將不少于收購價款總額的(D)作為履約保證金存入證券登記結算機構指定的銀行。A、30%B、50%C、10%D、20%45、收購要約約定的收購期限不得少于 (A) 日，并不得超過()日;但是出現競價要約的除外。A、30日,60 日B、15日,30 日C、30日,90 日D、45日,90 日46、上市公司存在下列情形之一的，仍然可以公開發行證券： (C)X文.X例.指導.參考完美WORD格式A、本次發行申請文件有虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏B、擅自改變前次公開發行證券募集資金的用途而未作糾正C、上市公司最近十二個月內受到過證券交易所的通報批評D、上市公司及其控股股東或實際控制人最近十二個月內存在未履行向投資者作出的公開承諾的行為47、控股股東、實際控制人通過證券交易系統買賣上市公司股份， 每增加或減少比例達到公司股份總數的(A)時，應當在該事實發生之日起兩個交易日內疚該事項作出公告。A、1%B、2%C、5%D、3%48、上市公司非公開發行股票，應當符合下列規定： (A)A、發行價格不低于定價基準日前二十個交易日公司股票均價的 90%B、發行價格不低于定價基準日前二十個交易日公司股票均價C、控股股東、實際控制人及其控制的企業認購的股份，十二個月內不得轉讓D、控股股東、實際控制人及其控制的企業認購的股份，二十四個月內不得轉讓49、上市公司使用超過募集資金凈額 (B) 以上的閑置募集資金補充流動資金時，應當經股東大會審議通過，并提供網絡投票表決方式。A、5%B、10%C、20%D、30%50、上市公司發行證券前發生重大事項的，應(B)。該事項對本次發行條件構成重大影響的，發行證券的申請應()。A、繼續發行 重新經過中國證監會核準B、暫緩發行 重新經過中國證監會核準C、繼續發行 暫緩發行X文.X例.指導.參考完美WORD格式D、繼續發行，但應向中國證監會報告 暫緩發行二、多項選擇題(每小題1.5分，共36分)1、根據《股票上市規則》，屬于 X股份XX的關聯人的有： (AC)A.X股份XX的控股股東的董事B.自然人A，半年前持有X股份XX 7%的股權，減持后現僅持有 3%C.持有X股份XX10%的自然人股東的配偶D.持有X股份XX8%的公司的董事長2、《中小企業板投資者權益保護指引》規定，公司應該在年報披露十日內舉行年度報告說明會，下列哪些人員必須出席年度報告說明會。 (ABD)A.公司董事長(或總經理)財務總監C.副總經理D.保薦代表人3、下列哪些人員應當對公司的定期報告簽署書面確認意見。 (ABCD)公司非獨立董事公司副總經理C.董事會秘書D.公司獨立董事4、上市公司A，2005年底年度報告顯示，公司總資產 8億元，凈資產為 6億元，主營業務收入 1.5億元，凈利潤為2300萬元，公司2006年5月，擬進行下述行為，股東大會審議下列事項時，應安排通過本所交易系統、 互聯網投票系統等方式為中小投資者參加股東大會提供便利： (AB)X文.X例.指導.參考完美WORD格式A.公司A向非關聯方出售其持有的 B公司的90%的權益，實際成交金額為4500萬元，其中B公司經審計的凈資產為4000萬元，凈利潤1500萬元B.公司購買第一大股東的資產，交易金額為25000萬元C.公司為非關聯方提供4000萬元的擔保D.公司向非關聯的銷售商簽訂 7000萬元的銷售合同5、獨立董事可以行使下述特別職權： (ABCD)向董事會提議聘用或解聘會計師事務所向董事會提請召開臨時股東大會C.提議召開董事會D.獨立聘請外部審計機構和咨詢機構6、有權向董事會提議或請求召開臨時股東大會 (BCD)A.獨立董事B.監事會C.董事D.單獨或者合計持有公司 10%以上股份的股東7、股東大會擬討論董事、監事選舉事項的，股東大會通知中應當充分披露董事、監事候選人的詳細資料，至少包括以下內容： (ABCD)教育經歷、工作經歷、兼職等個人情況與上市公司或其控股股東及實際控制人是否存在關聯關系C.披露持有上市公司股份數量D.是否受過中國證監會及其他有關部門的處罰和證券交易所懲戒8、2008年4月27日，上市公司A與B公司簽訂協議，擬出資3215萬元向B公司購買一生產設備，因該項交易金額占上市公司 2004年末凈資產值的13.40%，尚須提交2008年5月10日召開的董事會會議審議。A公司董事會的收購出售資產決策權限為公司凈資產值的 20%以內。B公司的現任董事長X某的配偶為 A公司的總經理。根據上市規則，上述交易： (AC)X文.X例.指導.參考完美WORD格式A.應當最遲在2005年4月29日披露上述收購資產情況B.應當最遲在2005年5月12日披露上述收購資產情況C.屬于關聯交易，應在公司董事會審議通過后，提交股東大會審議批準D.屬于關聯交易，由公司董事會審議即可9、上市公司在下列期間內不得向激勵對象授予股票期權： (BCD)A.定期報告公布前 20日B.定期報告公布前 30日C.重大交易或重大事項決定過程中至該事項公告后 2個交易日D.其他可能影響股價的重大事件發生之日起至公告后 2個交易日10、上市公司A截至2006年12月31日經審計的凈資產為5億元，無對外擔保，2007年公司依次發生下列四筆擔保，根據上市規則，其中需要提交股東大會審議的是：(AC)A.1月21日，為公司B提供6000萬元的擔保，公司 B資產負債率為30%B.3月2日，為公司C提供3000萬元擔保，公司 C資產負債率為65%C.6月3日，為公司D提供2億元擔保，公司 D資產負債率為45%D.7月13日，為公司E提供1000萬元擔保，公司 E資產負債率為35%11、公司簽署與日常經營活動相關的銷售產品或商品、 提供勞務、承包工程等重大合同，達到下列標準之一的，應及時報告本所并公告： (AC)A.合同金額占公司最近一個會計年度經審計營業收入 30%以上，且絕對金額3000萬元以上的B.合同金額占公司最近一個會計年度經審計營業收入50%以上，且絕對金額5000萬元以上的C.合同履行預計產生的利潤占公司最近一個會計年度經審計利潤總額的 30%以上，且絕對金額超過 300萬元的X文.X例.指導.參考完美WORD格式D.合同履行預計產生的利潤占公司最近一個會計年度經審計利潤總額的 50%以上，且絕對金額超過 500萬元的12、保薦機構應當對發行人下列事項發表獨立意見 (ABCD)募集資金使用的真實性和合規性關聯交易的公允性和合規性C.對外擔保的合規性D.委托理財的合規性和安全性13、上市公司相關證券因市場傳聞被臨時停牌后， XX證券交易所發布停牌提示性公告的途徑包括(AC)XX證券交易所交易系統C.巨潮資訊網D.和訊網14、上市公司在相關證券停牌當日上午十一點三十分前未能在巨潮資訊網披露澄清公告的，相關證券繼續停牌，直至(BC)復牌。澄清公告披露日為交易日的，于當日上午開市時澄清公告披露日為交易日的，于當日上午十點三十分C.澄清公告披露日為非交易日的，于公告后首個交易日上午開市時D.澄清公告披露日為非交易日的，于公告后首個交易日上午十點三十分15、非經營性占用資金包括 (ABCD)A.為大股東及其附屬企業墊付的工資、 福利、保險、廣告燈費用和其他支出代大股東及其附屬企業償還債務而支付的資金X文.X例.指導.參考完美WORD格式C.有償或無償直接或間接拆解給大股東及其附屬企業的資金D.為大股東及其附屬企業承擔擔保責任而形成的債權16、下列有關定期報告披露相關表述正確的是： (ABC)A.公司經理、財務負責人、董事會秘書等高級管理人員應當及時編制定期報告提交董事會審議公司董事、高級管理人員應當依法對董事會編制的公司定期報告進行審核并提出書面確認意見C.上市公司監事會應當依法對董事會編制的公司定期報告進行審核并提出書面審核意見D.所有定期報告均應經股東大會審議17、上市公司A，2005年年度報告顯示，公司凈資產為6.3億元，主營業務收入1.5億元，凈利潤為2300萬元，公司2006年5月，擬進行下述行為，根據上市規則的規定，公司董事會應將下列(BC)行為提交公司的股東大會審議通過。A.公司A擬向非關聯方出售其持有的某公司 90%的權益，實際成交金額為4500萬元，其中該公司凈資產為 4000萬元，凈利潤1500萬元B.公司購買第一大股東的無形資產，交易金額為 3500萬元C.公司為其關聯方提供 500萬元的擔保D.公司向非關聯方提供 500萬元的擔保18、在下列(AB) 情況下，上市公司應當及時披露報告期相關財務數據。上市公司定期報告披露前出現業績提前泄露因業績傳聞導致公司股票及其衍生品種交易異常波動的C.董事會認為必要的D.監事會認為必要的X文.X例.指導.參考完美WORD格式19、按照中國證監會《公開發行證券的公司信息披露編報規則第14號--非標準無保留審計意見及其涉及事項的處理》規定，上市公司的財務會計報告被注冊會計師出具非標準無保留意見的，公司在報送定期報告的同時應當向本所提交下列文件：(ABCD)A.董事會針對該審計意見所涉及事項所做的專項說明， 審議此專項說明的董事會決議及決議所依據的材料獨立董事對審計意見涉及事項的意見C.監事會對董事會有關說明的意見和相關的決議D.負責審計的會計師事務所及注冊會計師出具的專項說明20、上市公司應當在臨時報告所涉及的重大時間最先觸及下列任一時點后及時履行首次披露義務：(ABCD)董事會或監事會作出決議時簽署附加條件的意向書或協議時C.簽署附加期限的意向書或協議時D.公司(含任一董事、監事或高級管理人員)知悉或理應知悉重大事件發生時21、上市公司存在或正在籌劃重大收購與出售資產時，應在以下 (BCD)時點及時履行信息披露義務：A.公司股票價格未出現異常波動， 也沒有市場傳聞、公司也未就上述行為達成任何協議公司未就上述行為打成任何協議，但公司股票價格出現異常波動C.公司就上述行為打成任何意向性協議D.公司就上述行為打成任何意向性協議， 雙方就此簽訂了XX性條款約定雙方不得向第三方披露上述信息，且擬披露的信息尚未泄露X文.X例.指導.參考完美WORD格式22、《證券法》規定，下列哪些人員將其持有的該公司的股票在買入后六個月內賣出，或者在賣出后六個月內又買入，由此所得收益歸該公司所有，公司董事會應當收回其所得收益?(ABCD)A.董事B.監事C.高級管理人員D.持有上市公司股份 5%以上的股東23、董事會決議公告應當包括以下內容： (ABCD)A、會議通知發出的時間和方式B、會議召開的時間、地點、方式以及是否符合有關法律、行政法規、部門規章、規X性文