書山有路勤為徑，學海無涯苦作舟！住在富人區的她中國工商銀行福建分行2021年校園招聘130人模擬試題3套（含答案解析）（圖片大小可自由調整）全文為Word可編輯，若為PDF皆為盜版，請謹慎購買！第I卷一.綜合試題-名師版(共125題)1.可用來簡化協方差矩陣的方法有()。

A.對角線模型

B.因子模型

C.歷史模擬法

D.解析模型

E.仿真模型

答案：A,B

解析：可用來簡化協方差矩陣的方法的是對角線模型和因子模型。2.下列關于各監管機構職責劃分說法不正確的是（）。

A.中國銀行負責互聯網支付業務的監督管理

B.銀監會負責包括個體網絡借貸和網絡小額貸款在內的網絡借貸以及互聯網信托和互聯網消費金融的監督管理

C.證監會負責股權眾籌融資和互聯網基金銷售的監督管理

D.保監會負責互聯網保險的監督管理

答案：A

解析：在監管職責劃分上，人民銀行負責互聯網支付業務的監督管理；銀監會負責包括個體網絡借貸和網絡小額貸款在內的網絡借貸以及互聯網信托和互聯網消費金融的監督管理；證監會負責股權眾籌融資和互聯網基金銷售的監督管理：保監會負責互聯網保險的監督管理．3.附加刑包括()。

A、管制

B、拘役

C、罰金

D、剝奪政治權利

E、沒收財產

答案：C,D,E

解析：C,D,E

本題考查主刑與附加刑的分類。4.信用證詐騙罪客觀方面的表現包括（）。

A.使用偽造、變造的信用證或者附隨的單據、文件

B.使用作廢的信用證

C.騙取信用證

D.盜竊信用證并使用

E.以其他方法進行信用證詐騙活動的

答案：A,B,C,E

解析：信用證詐騙罪，是指使用偽造、變造的信用證或者附隨的單據、文件，或者使用作廢的信用證，或者騙取信用證以及以其他方法進行信用證詐騙活動的行為。信用證詐騙罪客觀方面表現為行為人實施了利用信用證進行詐騙的行為：①使用偽造、變造的信用證或者附隨的單據、文件；②使用作廢的信用證；③騙取信用證的；④其他方法。5.商業銀行在實施內部控制時，應遵循的原則有（）。

A.及時性原則

B.全覆蓋原則

C.制衡性原則

D.審慎性原則

E.相匹配原則

答案：B,C,D,E

解析：商業銀行內部控制應當遵循以下基本原則：全覆蓋原則、制衡性原則、審慎性原則、相匹配原則。6.下列哪些貸款應至少歸為關注類（）

A.借新還舊，或者需通過其他融資方式償還

B.改變貸款用途

C.本金或者利息逾期

D.逾期(含展期后)超過一定期限，其應收利息不再計入當期損益

E.同一借款人對本行或其他銀行的部分債務已經不良

答案：A,B,C,E

解析：《貸款風險分類指引》第十條規定，下列貸款應至少歸為關注類：①本金和利息雖尚未逾期，但借款人有利用兼并、重組、分立等形式惡意逃廢銀行債務的嫌疑；②借新還舊，或者需通過其他融資方式償還；③改變貸款用途；④本金或者利息逾期；⑤同一借款人對本行或其他銀行的部分債務已經不良。⑥違反國家有關法律和法規發放的貸款。7.下列關于計算活期存款利息的表述中，正確的是()。

A．按月度結息，每月20日為結息日

B．本金計息起點為分

C．活期存款100元起存

D．利息金額算至分位

答案：D

解析：D本題考查對我國活期存款相關規定的了解。在我國，活期存款通常1元起存，本金的計息起點為元。利息金額算至分位，分以下尾數四舍五入。我國對活期存款實行按季度結息，每季度末月的20號日為結息日，次日付息。故選D。8.我國稅法規定，個人所得稅工資、薪金稅目的扣除標準為()元。

A.800

B.1600

C.2000

D.3500

答案：D

解析：自2011年9月1日起，中國內地個稅免征額調至3500元。9.（）是指國務院批準并對貸款可能造成的損失采取相應補救措施后責成銀行發放的貸款。

A.自營貸款

B.委托貸款

C.特定貸款

D.銀團貸款

答案：C

解析：特定貸款是指國務院批準并對貸款可能造成的損失采取相應補救措施后責成銀行發放的貸款。10.以下關于VaR的說法，錯誤的是（）。

A.VaR值的局限性包括無法預測尾部極端損失情況等

B.VaR值是對未來損失風險的事后預判

C.VaR的計算涉及置信水平與持有期

D.計算VaR值的基本方法有方差一協方差法、歷史模型法、蒙特卡羅模擬法

答案：B

解析：風險價值(VaR)是指在一定的持有期和給定的置信水平下，風險要素發生變化時可能對產品頭寸或組合造成的潛在最大風險。VaR值是對未來損失風險的事前預測，其計量方法包括但不限于方差一協方差法、歷史模擬法和蒙特卡羅模擬法等。VaR值得局限性包括無法預測尾部極端損失情況、單邊市場走勢極端情況、市場非流動性因素。但是VaR并不是即將發生的真實損失，也不意味著可能發生的最大損失。11.張先生2015年全年的工資收入為63000元，前6個月每月工資4500元，后6個月每月工資6000元。則張先生2015年應繳納個人所得稅為（）元。

A.3000

B.1050

C.2000

D.1300

答案：B

解析：工資、薪金所得，適用7級定額稅率，按月應納稅所得額計算征稅。故前6個月應繳納個人所得稅=(4500—3500)×3％×6=180(元)；后6個月應繳納個人所得稅=[(6000—3500)×10％一105]×6=870(元)。2015年全年應繳納個人所得稅為180+870=1050(元)。12.個人信用報告中的信息主要有（）。

A.公安部身份信息核查結果

B.個人基本信息

C.銀行信貸交易信息

D.非銀行信用信息

E.本人聲明及異議標注和查詢歷史信息

答案：A,B,C,D,E

解析：個人信用報告中的信息主要有六個方面：公安部身份信息核查結果、個人基本信息、銀行信貸交易信息、非銀行信用信息、本人聲明及異議標注和查詢歷史信息。13.假定H銀行推出一款收益遞增型個人外匯結構性存款產品，存款期限為5年，每年加息一次，每年結息一次，收益逐年增加，第一年存款為固定利率4％，以后4年每年增加0．5％的收益，銀行有權在一年后提前終止該筆存款。如果某人的存款數額為5000美元，請問該客戶第三年第一季度的收益為（）美元(360天／年計)。

A.68．74

B.49．99

C.62．50

D.74．99

答案：C

解析：假設采用單利計息方式，由題意可知，第三年存款的利率為5％，則第三年第一季度的收益為5000×5％÷4=62．50(美元)。14.商業銀行理財業務本質上是（）。

A.資產負債業務

B.直接融資業務

C.自營業務

D.中間業務

E.代理業務

答案：B,E

解析：商業銀行理財業務本質上是受投資人委托而開展的直接融資業務，它既不是傳統的資產負債業務，也不是傳統意義上的中間業務。商業銀行理財業務運作的不是銀行自有資金，而是客戶委托資金，資金最終所有者是客戶，從這個意義上講，商業銀行理財業務本質上是代理業務，不是銀行的自營業務。15.債務人財產范圍包括（）。

A.對不當行為行使追回權而取得的財產

B.取回的質物、留置物

C.他人應對債務人的出資

D.破產申請后至破產程序終結前債務人取得的財產

E.破產申請受理時屬于債務人的全部財產

答案：A,B,C,D,E

解析：除了這五個選項外，債務人財產的范圍還包括債務人的董事、監事和高級管理人員利用職權從企業獲取的非正常收入和侵占的企業財產，管理人應當追回。16.我國銀行監管制度在探索成形階段的特點不包括（）。

A.監管手段進一步豐富，增加了非現場監管，并注意與現場檢查的配合運用

B.“部門執法”的局面凸顯

C.在制度設計上已經開始部分涉及到權責分配、激勵約束和再監督等方面的內容

D.對主要銀行業機構實行了管、監在部門間的職責分離

答案：D

解析：我國銀行監管制度在探索成形階段的特點主要有三個：①監管手段進一步豐富，增加了非現場監管，并注意與現場檢查的配合運用；②各相關部門獨立行使處罰權的狀況沒有改變，且職責進一步增大，“部門執法”的局面凸顯；③在制度設計上已經開始部分涉及到權責分配、激勵約束和再監督等方面的內容，但僅僅形成了初步框架，還沒有對運行機制和監管績效發揮實質性作用。D項屬于改革調整階段的特點。17.約定解除是指當事人協商一致而解除合同。()

答案：錯

解析：協議解除，是指當事人協商一致而解除合同。約定解除權，是指雙方在原合同中約定解除權條款，或另行簽訂一個合同賦予一方或雙方當事人在一定條件下享有解除權。18.新聞平臺收集到的信息包括()。

A.消費信心指數

B.政治恐怖主義

C.國內通脹率

D.經濟計劃的成效

E.某一國家零售營業額

答案：A,B,C,D,E

解析：新聞平臺收集到的信息包括貨幣供應增加或緊縮、利率大幅變化、匯率大幅變化、國內通脹率、GDP增長率、消費信心指數、貿易差額、短期資本流人、股市價格指數波動、某一國家零售營業額、政局穩定性和政治民主性、經濟計劃的成效、政治恐怖主義、官僚主義等。19.客戶王先生投資經驗比較豐富，近日精選了一項投資計劃A，根據估算，預計如果現在投資268元，未來第一年會回收90元，第二年回收120元，第三年回收150元。與之相比，同期市場大盤平均收益率為12％，無風險收益率為6％。但王先生認為計劃A還是不能達到其理想的效果，遂咨詢理財師。

根據計劃A的收益預期，可計算出其預期收益率為()。

A.13．93％

B.14．92％

C.15．62％

D.16．56％

答案：B

解析：根據公式，可得：268=90X(1+r)-1+120X(1+r)-2+150X(1+r)-3，解得r=14．92％。20.股東大會年會應當由（）在每一會計年度結束后6個月內召集和召開。

A.董事會

B.監事會

C.高級管理層

D.理事會

答案：A

解析：股東大會年會應當由董事會在每一會計年度結束后6個月內召集和召開。21.在自主支付中，貸款資金發放和支付后的核查內容主要包括（）。

A.分析借款人是否按約定的金額和用途實施了支付

B.借款人實際支付清單與計劃支付清單的一致性，不一致的應分析原因

C.借款人實際支付是否超過約定的借款人自主支付的金額標準

D.借款人實際支付是否符合約定的貸款用途

E.借款人是否存在化整為零規避貸款人受托支付的情形

答案：A,B,C,D,E

解析：除ABCDE五項外，在自主支付方式下，貸款資金發放和支付后的核查內容還包括：判斷借款人實際支付清單的可信性和其他需要審核的內容。22.下列關于操作風險的說法，錯誤的是()。

A.操作風險可分為人員因素、內部流程、系統缺陷和外部事件

B.操作風險不包括聲譽風險和戰略風險

C.具有營利性

D.操作風險廣泛存在于商業銀行業務和管理的各個領域

答案：C

解析：操作風險具有非營利性。23.風險因素與風險管理復雜程度的關系是（）。

A.風險因素考慮得越充分，風險管理就越容易

B.風險因素越多，風險管理就越復雜，難度就越大

C.風險管理流程越復雜，則會有效減少風險因素

D.風險因素的多少同風險管理的復雜性的相關程度并不大

答案：B

解析：風險因素考慮得愈充分，風險識別與分析也會愈加全面和深入。但隨著風險因素的增加，風險管理的復雜程度和難度呈幾何倍數增長，所產生的邊際收益呈遞減趨勢。24.按照五層次理論，銀行各種軟件和硬件的集合，包括營業網點和各類業務屬于公司信貸產品中的（）。

A.核心產品

B.基礎產品

C.期望產品

D.延伸產品

答案：B

解析：基礎產品是公司信貸產品的基本形式，是核心產品借以實現的形式，即各種軟件和硬件的集合，包括營業網點和各類業務。25.以下關于還款可能性分析說法錯誤的是（）。

A.包括還款能力分析、擔保狀況分析和非財務因素分析

B.在擔保問題上應重點考慮擔保的有效性和擔保的充分性兩個問題

C.非財務因素分析包括對借款人的行業風險、經營風險、管理風險等方面的分析

D.在擔保問題上應重點考慮擔保的有效性和法律方面兩個問題

答案：D

解析：在擔保問題上應重點考慮擔保的有效性，即法律方面；與擔保的充分性，即經濟方面兩個問題。選項D表述的其實只是一個方面。26.某銀行的核心資本為100億元人民幣，附屬資本為50億元人民幣，風險加權資產為1500億元人民幣，則資本充足率為（）。

A.10．00%

B.8．00%

C.6．70%

D.3．30%

答案：A

解析：資本充足率為：（100+50）/1500*100%=10%27.下列需占用客戶在商業銀行授信額度的業務是（）。

A.備用信用證

B.支票

C.委托貸款

D.代發工資

答案：A

解析：備用信用證是指開證行應借款人的要求，以放款人作為信用證的受益人而開具的一種特殊信用證，以保證在借款人不能及時履行義務或破產的情況下，由開證行向受益人及時支付本利。其實質是銀行對借款人的一種擔保行為。銀行提供擔保占用其授信額度。BCD三項均為銀行的中間業務，無需占用銀行自有資金。28.銀行根據消費者的求廉動機、求實動機、求新動機、求便動機等對市場進行細分，所依據的細分標準是（）。

A.人口因素

B.地理因素

C.心理因素

D.利益因素

答案：D

解析：利益因素，即按客戶利益動機的不同細分市場，客戶在購買銀行產品時所追求的利益是不同的。29.屬于合作機構分析的要點的有（）。

A.分析合作機構領導層素質

B.分析合作機構的業界聲譽

C.分析合作機構的管理規范程度

D.分析企業的經營成果

E.分析合作機構的業界聲譽

答案：A,B,C,D,E

解析：除此之外，還包括分析合作機構的償債能力。30.由法律規定而直接產生的代理關系是（）。

A.法定代理

B.委托代理

C.指定代理

D.連帶代理

答案：A

解析：法定代理是根據法律的規定而直接產生的代理關系。31.質押與抵押本質屬于()。

A.物權擔保

B.不動產擔保

C.動產擔保

D.權利擔保

答案：A

解析：質押和抵押都是物的擔保的重要形式，因而本質上都屬于物權擔保。32.首批住房體制改革的試點城市是（）。

A.青島；合肥

B.北京；上海

C.煙臺；蚌埠

D.廣州；深圳

答案：C

解析：首批住房體制改革的試點城市是煙臺和蚌埠。33.應收賬款融資模式，中小企業將銀行認可的存貨以一定的條件押給銀行，并交付給銀行認定的第三方物流企業進行監管，同時不轉移物權以維持企業正常的生產經營。（）

答案：錯

解析：存貨質押模式下，中小企業將銀行認可的存貨以一定的條件押給銀行，并交付給銀行認定的第三方物流企業進行監管，同時不轉移物權以維持企業正常的生產經營。34.當存款保險基金管理機構實施被撤銷投保機構的清算時，存款人有權要求存款保險基金管理機構根據《存款保險條例》規定的限額內使用存款保險基金償付其被保險存款。

答案：對

解析：有下列情形之一的，存款人有權要求存款保險基金管理機構在本條例規定的限額內，使用存款保險基金償付存款人的保險存款：1）存款保險基金管理機構擔任投保機構的接管組織；2）存款保險基金管理機構實施被撤銷投保機構清算；3）人民法院裁定受理對投保機構的破產申請；4）經國務院批準的其他情形35.按照規定，教育儲蓄每月的最低起存金額為()元。

A.50

B.100

C.200

D.400

答案：A

解析：教育儲蓄50元起存，每戶本金最高限額為2萬元。36.“假個貸”行為的主要成因包括（）。

A.開發商利用“個貸”惡意套取銀行資金進行詐騙

B.開發商為緩解樓盤銷售窘境而實施“假個貸”

C.個人為購買多套住房實施“假個貸”

D.開發商為獲得優惠貸款而實施“假個貸”

E.銀行的管理漏洞給“假個貸”可乘之機

答案：A,B,D,E

解析：“假個貸”的主要成因包括開發商利用“個貸”惡意套取銀行資金進行詐騙；開發商為緩解樓盤銷售窘境而實施“假個貸”；開發商為獲得優惠貸款而實施“假個貸”；銀行的管理漏洞給“假個貸”可乘之機等。37.把缺乏流動性但具有未來現金流的金融資產匯集重組，將其轉變為可以在金融市場上出售和流通的證券，從而提高資產流動性的做法是（）。

A.資產出售

B.資產剝離

C.資產置換

D.資產證券化

答案：D

解析：資產支持證券是資產證券化產生的資產。資產證券化是指把缺乏流動性，但具有未來現金流的資產匯集起來，通過結構性重組，將其轉變為可以在金融市場上出售和流通的證券，據以融通資金的機制和過程。38.下列財產中可以抵押的有（）。

A.土地所有權

B.抵押人所有的房屋和其他地上定著物

C.耕地、宅基地、自留地、自留山的土地使用權

D.學校、幼兒園、醫院的教育設施、醫療衛生設施E.抵押人依法承包并經發包方同意抵押的荒山、荒溝、荒灘等荒地

答案：B,E

解析：根據《擔保法》第三十七條的規定，不得抵押的財產有：土地所有權、耕地、宅基地(有特別規定的除外)、自留地、自留山等集體所有的土地使用權；學校、幼兒園、醫院等以公益為目的的事業單位、社會團體的教育設施、醫療衛生設施和其他社會公益設施；所有權、使用權不明或有爭議的財產；依法被查封、扣押、監管的財產以及依法不得抵押的其他財產。故本題選BE。39.國別敞口金額對表內敞口而言通常是該筆敞口在資產負債表上的賬面余額，即體現在資產負債表上的金額，關于表內項目說法正確的是（）。

A.貸款為融資余額

B.債券為賬面價值

C.金融衍生品為正的市場價值

D.同業融資為融資余額

E.等同貸款的授信

答案：A,B,C,D

解析：國別敞口金額對表內敞口而言通常是該筆敞口在資產負債表上的賬面余額，即體現在資產負債表上的金額，對表外敞口而言，則是表外項目余額。表內項目中：貸款、同業融資為融資余額，債券為賬面價值，金融衍生品為正的市場價值。表外項目中：等同貸款的授信（如擔保）、與交易相關的或有項目（如履約保函）、與貿易相關的短期自償性項目（如開出信用證）、無條件不可撤銷的未提款承諾等均為表外融資余額。40.下列選項中具有法人資格的是（）。

A.某銀行董事會

B.個體工商戶

C.某公司財務部

D.一個公司

答案：D

解析：法人是具有民事權利能力和民事行為能力，依法獨立享有民事權利和承擔民事義務的組織。根據我國《民法通則》的規定，以法人活動的性質為標準，法人分為企業法人、機關法人、事業單位法人和社會團體法人。AC兩項屬于企業內部的某個機構或部門，不具有獨立的法人資格；B項，自然人不具備法人資格。41.外債總額與國民生產總值之比反映一國長期的外債負擔情況，一的限度是()，高于這個限度說明外債負擔過重。

A.10％～15％

B.15％～20％

C.20％～25％

D.25％～30％

答案：C

解析：外債總額與國民生產總值之比屬于比例指標，反映一國長期的外債負擔情況，一的限度是20％～25％，高于這個限度說明外債負擔過重。42.()是個人事先約定償還期的存款，其利率視期限長短而定。

A.外幣儲蓄

B.定期儲蓄

C.活期儲蓄

D.單位儲蓄

答案：B

解析：定期儲蓄是個人事先約定償還期的存款，其利率視期限長短而定，一般情況下，存款期限越長利率越高。43.在互聯網金融領域，個體網絡借貸機構的性質是()。

A.存款人

B.信息中介

C.結算機構

D.貸款人

答案：B

解析：根據《關于促進互聯網金融健康發展的指導意見》，個體網絡借貸機構要明確信息中介性質，主要為借貸雙方的直接借貸提供信息服務，不得提供增信服務，不得非法集資。44.境內機構經常項目外匯賬戶限額統一采用（）核定。

A.美元

B.人民幣

C.我國銀行開辦了外幣存款業務的九種外幣中任何一種

D.可自由兌換的任何外幣

答案：A

解析：我國銀行開辦了9種外幣存款業務，但境內機構經常項目外匯賬戶的限額統一采用美元核定。45.大額可轉讓定期存單不同于傳統定期存單的特點有（）。

A.記名

B.面額固定

C.不可提前支取

D.可在二級市場流通轉讓

E.利率固定

答案：B,C,D

解析：與傳統的定期存款相比，大額可轉讓定期存單具有以下不同的特點：①定期存款記名而且不可以轉讓，沒有特定的流通市場；大額可轉讓定期存單則是不記名而且可以轉讓，有專門的大額可轉讓定期存單二級市場可以進行流通轉讓。②定期存款金額往往根據存款人意愿決定，數額大小并不固定；大額可轉讓定期存單則一般面額固定，而且都比較大。③定期存款可以提前支取，只是所得利息要低于原來的固定利率計算的利息；大額可轉讓定期存單不可提前支取，但可以在二級市場上轉讓。46.由債務人或交易對手未能履行合同所規定的義務從而給銀行帶來損失的風險是()。

A．市場風險

B．信用風險

C．聲譽風險

D．操作風險

答案：B

解析：B本題考查對不同種類風險的了解和區分。其中，信用風險是銀行最為復雜的風險種類，也是銀行面臨的最主要風險，它是指由債務人或交易對手未能履行合同所規定的義務或信用質量發生變化從而給銀行帶來損失的風險。故選B。47.某銀行從業人員在得知一位重要客戶的女兒就讀于音樂學院后，便贊助其女兒出國參加新年音樂會的全程費用。這種做法()。

A．如果不使客戶感到一定要有業務成交義務的話，是可以的

B．是為了培養高級音樂人才，是為文化藝術事業作貢獻，值得鼓勵

C．如果近期沒有業務交易，可算作朋友間的友好往來

D．屬于行賄

答案：D

解析：D根據“禮物收、送”原則，在政策法律及商業習慣允許范圍內的禮物收、送，應當確保其價值不超過法規和所在機構規定允許的范圍，且不得是現金、貴金屬、消費卡、有價證券等違反商業習慣的禮物。該從業人員為其重要客戶的女兒提供出國參加音樂會的全程費用，已經明顯超出了正常范圍，即使沒有業務交易，也屬于行賄行為。故選D。48.沈陽市民鄭女士一家最近購買了一套總價40萬元的新房，首付10萬元，商業貸款30萬元，期限20年，年利率6％。

鄭女士可以選擇等額本金還款法與等額本息還款法中的一種，兩者相比（）。

A．前者前期還款壓力較小

B．后者后期還款壓力較小

C．后者利息支出總額較小

D．前者利息支出總額較小

答案：D

解析：銀行的個人住房貸款的還款方式主要有等額本息還款法與等額本金還款法。等額本息還貸方式每月按相同金額還貸款本息，月還款中利息逐月遞減，本金逐月遞增；等額本金還貸方式還款金額遞減，月還款中本金保持相同金額，利息逐月遞減。二者的主要區別在于，前者每期還款金額相同，即每月本金加利息總額相同，客戶還貸壓力均衡，但利息負擔相對較多；后者又稱“遞減還款法”，每月還款本金相同，利息不同，前期還款壓力大，但以后的還款金額逐漸遞減，利息總負擔較少。49.根據規定，普通合伙企業存續期間，合伙人以其在合伙企業中的財產份額出質的，()。

A.須通知其他合伙人

B.須經其他合伙人一致同意

C.須經全體合伙人一半以上同意

D.須經全體合伙人三分之二以上同意

答案：B

解析：《中華人民共和國合伙企業法》第二十五條規定，合伙人以其在合伙企業中的財產份額出質的，須經其他合伙人一致同意；未經其他合伙人一致同意，其行為無效，由此給善意第三人造成損失的，由行為人依法承擔賠償責任。50.商業銀行通常采用留置作為擔保方式。（）

答案：錯

解析：商業銀行極少采用留置與定金作為擔保方式。51.客戶可以通過個人貸款業務服務中心、聲訊電話、網上銀行、電話銀行辦理個人貸款業務。（）

答案：錯

解析：客戶可以通過銀行營業網點的個人貸款服務中心、網上銀行、電話銀行等多種方式了解、咨詢銀行的個人貸款業務；客戶可以在銀行所轄營業網點、網上銀行、個人貸款服務中心、金融超市等辦理個人貸款業務。52.根據不同的管理需要和本質特性，商業銀行資本可以分為（）。

A.賬面資本、經濟資本、監管資本

B.持續經營資本、破產清算資本

C.核心一級資本、其他一級資本、二級資本

D.實收資本、資本公積、盈余資本

答案：A

解析：根據不同的管理需要和本質特性，商業銀行資本有賬面資本、經濟資本和監管資本三個概念。其中，賬面資本是銀行持股人的永久性資本投入；經濟資本是指在一定的置信度和期限下，為了覆蓋和抵御銀行超出預期的經濟損失所需要持有的資本數額；監管資本是監管當局規定的銀行必須持有的與其業務總體風險水平相匹配的資本。53.財務公司由于發生合并與分立、跨銀監局遷址．或者所屬集團被收購或重組而申請設立分公司的．應當具備擬設分公司所服務的成員單位不少于10家，且前述成員單位資產合計不低于1O億元人民幣：或成員單位不足10家，但成員單位資產合計不低于30億元人民幣。（）

答案：錯

解析：財務公司由于發生合并與分立、跨銀監局遷址，或者所屬集團被收購或重組而申請設立分公司的，應當具備擬設分公司所服務的成員單位不少于10家，且前述成員單位資產合計不低于10億元人民幣：或成員單位不足10家，但成員單位資產合計不低于20億元人民幣，而不是30億元人民幣。54.在票據種類中，票據保證不適用于（）。

A.本票

B.銀行匯票

C.商業匯

D.支票

答案：D

解析：保證是票據行為之一，是指除票據債務人以外的人為擔保票據債務的履行、以承擔同一內容的票據債務為目的的一種附屬票據行為。票據保證的目的是擔保其他票據債務的履行，適用于匯票和本票，不適用于支票。55.在個人住房貸款中，對具有擔保性質的合作機構的準人需要考慮的內容包括（）。

A.注冊資金是否達到一定規模

B.資信狀況是否達到銀行規定的要求

C.是否具有一定的信貸擔保經驗

D.是否具備符合擔保業務要求的人員配置

E.公司及主要經營者是否存在不良信用記錄

答案：A,B,C,D,E

解析：對具有擔保性質的合作機構的準入需要考慮以下幾個方面：注冊資金是否達到一定規模；是否具有一定的信貸擔保經驗；資信狀況是否達到銀行規定的要求；是否具備符合擔保業務要求的人員配置、業務流程和系統支持；公司及主要經營者是否存在不良信用記錄、違法涉案行為等。56.《中華人民共和國商業銀行法》規定，商業銀行不得向關系人發放信用貸款，下列情形中不屬于前述“關系人”的是（）。

A.商業銀行董事

B.商業銀行會計人員

C.商業銀行信貸人員近親屬

D.商業銀行監事擔任高級管理職務的公司

答案：B

解析：略57.某公司發行某種債券，該債券面額為100元，發行價格為97元，這種發行方式屬于（）發行。

A.折價

B.等價

C.平價

D.溢價

答案：A

解析：溢價是指按高于債券面額的價格發行債券，折價是指按低于債券面額的價格發行債券。58.商業銀行理財產品的宣傳和介紹材料中應全面反映產品的重要特性和與產品有關的重要事實，在()最醒目位置揭示風險，說明最不利的投資情形和投資結果。

A.最后一頁

B.首頁

C.文中任意部分

D.第二頁

答案：B

解析：《關于進一步規范商業銀行個人理財業務有關問題的通知》中規范了產品宣傳材料，加強了產品宣傳與營銷活動的合規性管理的規定，要求在首頁最醒目位置揭示風險，說明最不利的投資情形和投資結果。對于無法在宣傳和介紹材料中提供科學、準確的測算依據和測算方式的理財產品，不得在宣傳和介紹材料中出現“預期收益率”或“最高收益率”字樣。59.個人教育貸款信用風險的防控措施包括（）。[2015年10月真題]

A、加強對借款人的貸前審查

B、完善銀行個人教育貸款的催收管理系統

C、建立有效的信息披露機制

D、加強學生的誠信教育

E、建立和完善防范信用風險的預警機制

答案：A,B,C,D,E60.由于回購利率較低，故債券回購以小額交易為主。（）

答案：錯

解析：由于回購利率較低，對少量資金而言，交易成本高，因此，債券回購以大宗交易為主。61.監管資本是指銀行資產負債表中資產減去負債之后的余額，即所有者權益。（）

答案：錯

解析：監管資本涉及兩個層次的概念：①銀行實際持有的符合監管規定的合格資本；②銀行按照監管要求應當持有的最低資本量或最低資本要求。題中描述的是賬面資本的概念。62.以下關于撥貸比的表述，錯誤的是（）。

A.撥貸比=撥備覆蓋率×不良貸款率

B.撥貸比是商業銀行不良貸款損失準備與貸款余額的比值

C.在撥備覆蓋率普遍達標的情況下，撥貸比與不良貸款率的相關性不大

D.撥貸比維持在一定水平的情況下，銀行多發放貸款，就需要多計提撥備

答案：C

解析：撥貸比是商業銀行貸款損失準備與總貸款的比值。撥貸比=撥備覆蓋率×不良貸款率，在目前中資銀行撥備覆蓋率普遍達標的情況下，撥貸比與不良貸款率存在高度正相關。63.下列選項中，屬于商業銀行不得從事的理財產品銷售活動的情形的有（）。

A.通過銷售或購買理財產品方式調節監管指標，進行監管套利

B.將理財產品與其他產品進行捆綁銷售

C.采取抽獎、回扣或者贈送實物等方式銷售理財產品

D.通過理財產品進行利益輸送

E.挪用客戶認購、申購、贖回資金

答案：A,B,C,D,E

解析：根據《商業銀行理財產品銷售管理辦法》第三十七條規定，商業銀行從事理財產品銷售活動，不得有下列情形：①通過銷售或購買理財產品方式調節監管指標，進行監管套利；②將理財產品與其他產品進行捆綁銷售；③采取抽獎、回扣或者贈送實物等方式銷售理財產品；④通過理財產品進行利益輸送；⑤挪用客戶認購、申購、贖回資金；⑥銷售人員代替客戶簽署文件；⑦中國銀監會規定禁止的其他情形。

64.下列明顯不應被列入商業銀行交易賬戶頭寸的是（）。

A、代客購匯100萬美元

B、買人1億美元美國國債

C、為對沖1000萬美元貸款的匯率風險而持有的期貨合約

D、買人10億元人民幣金融債?

答案：C

解析：商業銀行的金融工具和商品頭寸可劃分為銀行賬戶和交易賬戶兩大類。交易賬戶包括為交易目的或對沖交易賬戶其他項目的風險而持有的金融工具和商品頭寸。為交易目的而持有的頭寸是指短期內有目的地持有以便出售，或從實際或預期的短期價格波動中獲利，或鎖定套利的頭寸，包括自營業務、做市業務和為執行客戶買賣委托的代客業務而持有的頭寸。除交易賬戶之外的其他表內外業務劃人銀行賬戶。明顯不列入交易賬戶的頭寸一般包括：①為對沖銀行賬戶風險而持有的衍生工具頭寸；②向客戶提供結構性投資和理財產品且進行了完全對沖的衍生產品。65.2002年1月王先生購入某債券，在隨后的一年中，市場利率持續大幅上升。2003年1月王先生因急需現金將持有的債券以市場價格出售，則王先生為此將()。

A.獲得收益

B.蒙受損失

C.無收益也無損失

D.無法確定

答案：B

解析：由債券(不含期權)的定價公式可以看出：債券的價格和市場利率呈反向變動關系。當市場利率升高的時候，債券的價格會下跌，此時的市場價格將低于其購買時的債券價格，王先生將蒙受損失。66.外部人員的故意欺詐屬于（）風險。

A.不完善或有問題的內部程序

B.系統缺陷

C.人員因素

D.外部事件

答案：D

解析：商業銀行的外部事件風險包括：外部欺詐、自然災害、交通事故、外包商不履責等。67.下列各項中，影響銀行市場宏觀環境的因素是（）。

A.社會物價水平

B.信貸資金的供求

C.客戶的信貸需求

D.銀行同業競爭對手的實力與策略

答案：A

解析：銀行市場環境分析的宏觀環境因素包括：①經濟與技術環境；②政治與法律環境；③社會、人口與文化環境。A項屬于經濟與技術環境的內容，BCD三項均屬于銀行市場環境分析的微觀環境因素。

68.以下選項中，說法錯誤的是（）。

A.收入負債率=年本息攤還額/稅后總收入

B.償付比率=凈資產/總資產

C.資產負債率=總負債/總資產

D.融資比率=自用資產負債/投資性資產

答案：D

解析：收入負債率=年本息攤還額/稅后總收入，資產負債率=總負債/總資產，償付比率=凈資產/總資產，融資比率=投資負債/投資性資產，自用貸款成數=自用資產負債/自用性資產。69.申請商用房貸款，借款人可以使用的擔保方式只能是抵押。（）

答案：錯70.下列關于留置權說法錯誤的是（）。

A.留置權只能發生在特定的合同關系中

B.留置權發生兩次效力

C.留置權具有可分性

D.留置權實現時，留置權人必須確定債務人履行債務的寬限期

答案：C

解析：C項，留置權具有不可分性，即債權得到全部清償之前，留置權人有權留置全部標的物。71.個人信用報告是個人信用信息基礎數據庫的基礎產品。（）

答案：對

解析：目前，個人信用報告主要用于銀行的各項消費信貸業務。隨著社會信用體系的不斷完善，信用報告將更廣泛地被用于各種商業賒銷、信用交易和招聘求職等領域。此外，個人信用報告也為查詢者提供了審視和規范自己信用歷史行為的途徑,并形成了個人信用信息的校驗機制。72.背信運用受托財產罪屬于結果犯，必須是“情節嚴重的”，才構成犯罪，這也是區分罪與本罪的重要界限。()

答案：對

解析：背信運用受托財產罪屬于結果犯，必須是“情節嚴重的”，才構成犯罪，這也是區分罪與本罪的重要界限。73.經風險調整的資本收益率（RAROC）衡量了商業銀行經濟資本的使用效益，正常情況下其結果小于資本成本。（）

答案：錯

解析：經風險調整的資本收益率（RAROC）衡量的是經濟資本的使用效益，其表明商業銀行通過承擔風險而獲得的收益是有代價的，正常情況下其結果應當大于商業銀行的資本成本。74.在質權設立的情況下，一物只能設立一個質押權，因而沒有受償的順序問題。而一物可設數個抵押權，當數個抵押權并存時，有受償的先后順序之分。（）

答案：對

解析：在質權設立的情況下，因為質權涉及動產的交付，因而一物只能設立一個質押權，因而沒有受償的順序問題。而一物可設數個抵押權，當數個抵押權并存時，有受償的先后順序之分。75.根據《商業銀行內部控制指引》，銀行建立與實施內部控制應當遵循原則不包括（）。

A.全覆蓋原則

B.制衡性原則

C.審慎性原則

D.差異性原則

答案：D

解析：根據《商業銀行內部控制指引》，銀行建立與實施內部控制應當遵循的四項原則為：全覆蓋原則；制衡性原則；審慎性原則；相匹配原則。76.下列不屬于商業銀行的戰略風險體現的是（）。

A.商業銀行戰略目標缺乏整體兼容性

B.為實現這些目標而制定的經營戰略存在缺陷

C.為實現戰略目標對競爭對手造成損害

D.為實現目標所需要的資源匱乏

答案：C

解析：商業銀行的戰略風險來源于其內部經營管理活動，以及外部政治、經濟和社會環境的變化，主要體現在四個方面：商業銀行戰略目標缺乏整體兼容性，為實現這些目標而制定的經營戰略存在缺陷，為實現目標所需要的資源匱乏，以及整個戰略實施過程的質量難以保證。77.緊縮性的財政政策措施包括（）。

A.減少政府支出

B.增加財政支出

C.增加轉移支付

D.增加稅收

E.適當增加財政赤字

答案：A,D

解析：BCE三項均為擴張性的財政政策措施。78.臨時存款賬戶的有效期最長不得超過3年。()

答案：錯

解析：臨時存款賬戶的有效期最長不得超過兩年。79.以投資或炒作為目的的金融衍生品交易，其風險一般比基礎金融產品相對較高，因為大多數為放大倍數的交易方式。（）

答案：對

解析：金融衍生品交易的高風險與高杠桿性有關。以期貨交易為例，由于在交易時不需進行實物交割，僅需墊付較小比例的保證金即可。假設保證金比例為2％，則期貨價格每變動10％，交易盈虧就增加到500％(=10％÷2％)，即風險被放大了50倍(=500％÷10％)。80.在項目評估中，貸款人為有效降低和分散融資項目在建設期和經營期的各類風險，可以采取的措施包括()。

A.要求借款人或者通過借款人要求項目相關方投保商業保險

B.要求借款人使用金融衍生工具對沖相關風險

C.要求發起人提供資金缺口擔保

D.要求借款人簽訂長期供銷合同

E.貸款人要求項目相關方提供完工擔保

答案：A,B,C,D,E

解析：貸款人應當采取措施有效降低和分散融資項目在建設期和經營期的各類風險。貸款人應當以要求借款人或者通過借款人要求項目相關方簽訂總承包合同、投保商業保險、建立完工保證金、提供完工擔保和履約保函等方式，最大限度地降低建設期風險。同時，可以以要求借款人簽訂長期供銷合同、使用金融衍生工具或者發起人提供資金缺口擔保等方式，有效分散經營期風險。81.法院持法定手續去某銀行支行查詢某貿易公司的存款狀況，該行客戶經理小劉因與該貿易公司保持良好的業務關系，聞訊后立即告知該貿易公司。此行為違反了銀行業從業人員職業操守中關于（）的規定。

A.監管規避

B.協助執行

C.內部交易

D.風險提示

答案：B

解析：協助執行要求銀行業從業人員應當熟知銀行承擔的依法協助執行的義務，在嚴格保守客戶隱私的同時，了解有權對客戶信息進行查詢、對客戶資產進行凍結和扣劃的國家機關，按法定程序積極協助執法機關的執法活動，不泄露執法活動信息，不協助客戶隱匿、轉移資產。82.下列說法中，屬于通貨膨脹成因的有（）。

A.需求拉上

B.成本推動

C.供求混合推動

D.經濟結構變化

E.流動性陷阱

答案：A,B,C,D

解析：從總量上講，導致通貨膨脹的壓力主要是來自需求方面和供給方面。通貨膨脹的成因主要有：①需求拉上；②成本推動；③供求混合推動；④經濟結構變化。83.以下關于戰略風險的說法正確的是（）。

A.戰略風險是一種多維風險

B.戰略風險體現在商業銀行戰略目標缺乏整體兼容性

C.戰略風險體現在實現這些目標而制定的經營戰略存在缺陷

D.戰略風險體現在公司內控力度不強

E.戰略風險體現在為實現目標所需要的資源匱乏

答案：A,B,C,E

解析：戰略風險主要體現在四個方面:一是商業銀行戰略目標缺乏整體兼容性;二是為實現這些目標而制定的經營戰略存在缺陷;三是為實現目標所需要的資源匱乏;四是整個戰略實施過程的質量難以保證。

同聲譽風險相似,戰略風險也與其他主要風險密切聯系且相互作用,因此同樣是一種多維風險。

84.商業銀行辦理個人儲蓄存款業務應當遵循的原則是（）。

A.存款自愿，取款審查，存款有息，為存款人保密

B.存款自愿，取款自由，存款有息，存入指定銀行

C.存款自愿，取款自由，存款有息，為存款人保密

D.存款自愿，取款審查，存款有息，存入指定銀行

答案：C

解析：《商業銀行法》規定，商業銀行辦理個人儲蓄存款業務，應當遵循存款自愿、取款自由、存款有息、為存款人保密的原則。85.以下金融犯罪的主體屬于特殊主體的是（）。

A.偽造、變造金融票證罪

B.集資詐騙罪

C.非法吸收公眾存款罪

D.用賬外客戶資金非法拆借、發放貸款罪

答案：D

解析：自然人作為金融犯罪的主體時，特殊主體為銀行或者其他金融機構的工作人員；單位作為金融犯罪的主體時，特殊主體為銀行或者其他金融機構。用賬外客戶資金非法拆借、發放貸款只能由銀行或者其他金融機構的工作人員實施。ABC三項的犯罪主體為一般主體。86.（）是指一個行業中擁有大量數目的競爭企業，這種行業的競爭較激烈。

A.行業分散

B.行業集中

C.行業結構

D.行業趨勢

答案：A

解析：行業分散是指一個行業中擁有大量數目的競爭企業，這種行業的競爭較激烈。87.依據增值稅的有關規定，下列對于是否征收增值稅的說法中正確的是()。

A.將購買的貨物分配給股東，應視同銷售征收增值稅

B.集郵商品的生產，不征收增值稅

C.將自產的貨物用于本企業的在建工程，不征收增值稅

D.縫紉業務，不征收增值稅

答案：A

解析：A項，企業將購買的貨物分配給股東和投資者視同銷售繳納增值稅。B項，集郵商品的生產繳納增值稅；C項，自產的貨物用于本企業的在建工程，應視同銷售征收增值稅；D項，縫紉業務，應征收增值稅。88.商業銀行薪酬管理的基本內容不包括()。

A.薪酬結構體系

B.薪酬管理制度

C.薪酬管理體制

D.績效考核和薪酬管理

答案：B

解析：商業銀行薪酬管理通常包括薪酬管理體制、薪酬結構體系、績效考核和薪酬管理三個方面的基本內容。89.下列關于商業銀行績效考核的方式表述不當的一項是（）。

A.績效考核主要包括對機構的考核和對人員的考核兩方面

B.績效考核頻度主要有月度考核、季度考核、年度考核

C.績效考核方式為定量考核與定性考核相結合

D.績效考核采用關鍵績效指標(KPI)和平衡計分卡等績效管理方法

答案：D

解析：D項表述不當，一般一些大型銀行和一些股份制商業銀行才會采用關鍵績效指標(KPI)、平衡計分卡等指標。90.客戶信貸需求包括（）。

A.已實現需求

B.待實現需求

C.已開發需求

D.待開發需求

E..客戶特殊需求

答案：A,B,D

解析：客戶的信貸需求包括三種形態，分別是已實現的需求、待實現的需求和待開發的需求。91.采用成本法對房地產估價的理論依據是（）。

A.生產費用價值論

B.房地產價格形成的替代原理

C.預期原理

D.倒算原理

答案：A

解析：成本法的理論依據是生產費用價值論——商品的價格是由其生產所必要的費用決定的。92.下崗失業人員小額擔保貸款遵循的原則不包括（）。

A.擔保發放

B.信用發放

C.微利貼息

D.專款專用

答案：B

解析：根據相關規定，下崗失業人員小額擔保貸款遵循“擔保發放、微利貼息、專款專用、按期償還”的原則。對象特殊，主要為下崗失業人員再就業提供金融支持。93.（）是對經過識別和計量的風險采取分散、對沖、轉移、規避和補償等措施，進行有效管理和控制的過程。

A.風險識別

B.風險計量

C.風險檢測

D.風險控制

答案：D

解析：風險控制是對經過識別和計量的風險采取分散、對沖、轉移、規避和補償等措施，進行有效管理和控制的過程。94.商業銀行的薪酬主要包括（）。

A.基本薪酬

B.津貼和補貼

C.績效薪酬

D.中長期激勵

E.福利性收入

答案：A,C,D,E

解析：商業銀行的薪酬是指商業銀行為獲得員工提供的服務和貢獻而給予的報酬及其相關支出，包括基本薪酬、績效薪酬、中長期激勵、福利性收入等項下的貨幣和非現金的各種權益性支出。95.婚姻、收養、監護、扶養、繼承糾紛不能仲裁。（）

答案：對

解析：在我國，平等主體的公民、法人和其他組織之間發生的合同糾紛和其他財產權益糾紛，可以仲裁。但是，下列糾紛不能仲裁：①婚姻、收養、監護、扶養、繼承糾紛；②依法應當由行政機關處理的行政爭議。96.投資業務管理的基本原則包括（）。

A.統一授信的原則

B.防范風險的原則

C.期限匹配和結構管理相結合的原則

D.保持流動性和效益性的平衡

E.分級管理的原則

答案：A,B,C,D

解析：投資業務管理的基本原則有：(1)統一授信的原則。

(2)防范風險的原則。

(3)期限匹配和結構管理相結合的原則。

(4)保持流動性和效益性的平衡。

97.現實購買力是（）。

A.M0

B.M2

C.M1

D.M2－M1

答案：C

解析：M1被稱為狹義貨幣，是現實購買力；M2被稱為廣義貨幣；M2與M1之差被稱為準貨幣，是潛在購買力。銀行考試考前黑鉆押題，瑞牛題庫軟件考前更新，下載鏈接98.老王今年52歲，某公司中層管理人員，月稅后收入8000元，離異，與兒子小王共同生活，小王大專畢業，現為某超市財務人員，月稅后收入3000元，他們目前居住的兩居室市價為90萬元。老王目前有60萬元的儲蓄，他預算60歲退休后每月生活費5000元，假設老王預期壽命為85歲，不考慮他的社保，目前的儲蓄包括一些基金證券，退休前整體收益率為5％，退休后全部轉化為存款，年收益率為3％。

為了彌補資金缺口，老王每月工資最多能夠消費的金額為()元。

A.5478

B.2789

C.6574

D.6552

答案：C

解析：PV=0，N=96，I／Y=5／12，FV=167909，PMT=-1426．09。則為了彌補資金缺口，老王每月的工資最多能消費8000-1426=6574(元)。99.（）的公式為凈利潤／資產平均總額。

A.銷售凈利潤率

B.凈資產利潤率

C.實收資本利潤率

D.基本獲利率

答案：B

解析：A項，銷售凈利潤率=凈利潤／銷售收入凈額；C項，實收資本利潤率=凈利潤／實收資本；D項，基本獲利率=息稅前利潤／總資產平均余額。100.商業銀行在貸款項目評估中，除編制基本財務報表，還必須編制一些輔助報表，輔助報表不包括（）。

A.無形及遞延資產攤銷估算表

B.投資計劃與資金籌措表

C.流動負債估算表

D.總成本費用估算表

答案：C

解析：輔助報表一般包括：①固定資產投資估算表；②流動資金估算表；③投資計劃與資金籌措表；④固定資產折舊費計算表；⑤無形及遞延資產攤銷估算表；⑥總成本費用估算表；⑦產品銷售(營業)收入和銷售稅金及附加值估算表；⑧投入物成本計算表。其中，不包括流動負債估算表，故選C。101.以下關于個人住房貸款合作單位定位的說法，正確的有（）。

A.一手個人住房貸款，商業銀行最主要的合作單位是房地產開發商

B.二手個人住房貸款，商業銀行最主要的合作單位是房地產經紀公司

C.商業銀行與房地產經紀公司之間是代理人與被代理人的關系

D.企業法人情況是銀行選擇合作伙伴的重要參考因素

E.在借款人購買的房屋沒有辦好抵押登記之前，由開發商提供階段性或全程擔保

答案：A,B,D,E

解析：一手個人住房貸款，商業銀行最主要的合作單位是房地產開發商；二手個人住房貸款，商業銀行最主要的合作單位是房地產經紀公司。房地產經紀公司與商業銀行之間是代理人與被代理人的關系。企業法人情況是銀行選擇合作伙伴的重要參考因素。在借款人購買的房屋沒有辦好抵押登記之前，由開發商提供階段性或全程擔保。102.風險限額設定的階段包括()。

A.全面風險計量，以確定各類敞口的預期損失(EL)和非預期損失(UL)

B.利用會計信息系統，對各業務敞口的收益和成本進行量化分析

C.運用資產組合分析模型，對各業務敞口確定經濟資本的增量和存量

D.對因違規超限額造成損失的，應進行嚴格的責任認定

E.綜合考慮監管部門的政策要求以及銀行戰略管理層的風險偏好，最終確定各業務敞口的風險限額

答案：A,B,C,E

解析：理論上，風險限額的設定分成四個階段：(1)全面風險計量，即銀行對各類業務所包含的信用風險、市場風險和操作風險分別進行量化分析，以確定各類敞口的預期損失(E1)和非預期損失(U1)。(2)利用會計信息系統，對各業務敞口的收益和成本進行量化分析，其中制定一套合理的成本分攤方案是亟待解決的一項重要任務。(3)運用資產組合分析模型，對各業務敞口確定經濟資本的增量和存量。(4)綜合考慮監管部門的政策要求以及銀行戰略管理層的風險偏好，最終確定各業務敞口的風險限額。103.下列關于質押效力的說法，正確的有（）。

A.關于質押擔保的范圍，當事人另有約定的，按照約定執行

B.債權人有權按法律規定以變賣質押財產的價款優先受償

C.主要涉及變賣價款受償順序及質押擔保范圍兩方面

D.債權人有權按法律規定以質押財產折價或拍賣的價款優先受償

E.質押擔保范圍主要包括主債權及利息、違約金、損害賠償金、質物保管費用和實現質權費用

答案：A,B,C,D,E104.關于商業銀行銷售理財計劃匯集的理財資金，應（）。

A.與銀行資產分開管理

B.按照理財合同約定管理和使用

C.進行正常的會計核算

D.為每一個理財計劃制作明細記錄

答案：B

解析：根據《商業銀行個人理財管理暫行辦法》第27條的規定，商業銀行銷售理財計劃匯集的理財資金，應按照理財合同約定管理和使用。105.下列關于商業銀行理財產品(計劃)監管要求的表述，錯誤的是（）。

A.商業銀行不得將一般儲蓄存款產品單獨當作理財計劃銷售

B.商業銀行不得承諾或變相承諾除保證收益以外的任何可獲得收益

C.商業銀行使用保證收益理財計劃附加條件所產生的投資風險應由銀行承擔

D.商業銀行不得將理財計劃與本行儲蓄存款進行強制性搭配銷售

答案：C

解析：根據《商業銀行個人理財業務管理暫行辦法》第25條的規定，商業銀行向客戶承諾保證收益的附加條件，可以是對理財計劃期限調整、幣種轉換等權利，也可以是對最終支付貨幣和工具的選擇權利等。商業銀行使用保證收益理財計劃附加條件所產生的投資風險應由客戶承擔。故選項C錯誤。106.銀行個人貸款產品的市場定價過程包括（）四個步驟。

(1)制作定位圖(2)執行定位(3)識別重要屬性(4)定位選擇

A、(4)、(3)、(1)、(2)

B、(3)、(1)、(4)、(2)

C、(1)、(2)、(3)、(4)

D、(3)、(1)、(2)、(4)

答案：B107.商業銀行貸后管理中有關經營者的預警信號主要有()等。

A.冒險投資于其他新業務

B.董事會、所有權或重要的人事變動

C.冒險兼并其他公司

D.關鍵人物的態度變化尤其是缺乏合作態度

答案：A,B,C,D,E

解析：商業銀行貸后管理中有關經營者的預警信號包括：①關鍵人物的態度變化尤其是缺乏合作態度；②董事會、所有權變化或重要的人事變動；③還款意愿降低；④財務報表呈報不及時；⑤各部門職責分裂；⑥冒險兼并其他公司；⑦冒險投資于其他新業務、新產品以及新市場等。108.下列不屬于商業銀行合規管理部門職責的是（）。

A.保持與監管機構日常的工作聯系

B.制定合規管理計劃

C.協助前臺部門營銷客戶

D.評價商業銀行各項政策的合規性

答案：C

解析：合規管理部門應履行基本職責除ABD三項外，還有：①持續關注法律、規則和準則的最新發展；②協助相關培訓和教育部門對員工進行合規培訓；③組織制定合規管理程序以及合規手冊、員工行為準則等合規指南；④積極主動地識別和評估與商業銀行經營活動相關的合規風險；⑤收集、篩選可能預示潛在合規問題的數據；⑥實施充分且有代表性的合規風險評估和測試。109.信貸人員在確定抵押率（）時，應做到科學分析其變現能力，充分考慮抵押物價值的變動趨勢。

A.原值減去折舊

B.評估現值

C.市場價值

D.公允價值

答案：B

解析：信貸人員應根據抵押物的評估值，分析其變現能力，充分考慮抵押物價值的變動趨勢，科學地確定抵押率。110.下列關于個人貸款合同文本填寫的表述，錯誤的是（）。

A.填寫合同時，必須做到標準、規范、要素齊全

B.填寫合同時，必須做到不錯漏、不潦草

C.填寫合同時，必須做到數字正確、字跡清晰

D.填寫合同時，貸款金額和貸款期限經雙方協商可涂改，并加蓋雙方印章

答案：D

解析：D項，貸款金額、貸款期限、貸款利率、擔保方式和還款方式等有關條款要與最終審批意見一致。111.根據信息披露的相關規定，金融機構應當披露的信息包括（）。

A.經營業績

B.風險暴露和風險管理狀況

C.資本充足狀況

D.風險管理戰略與實踐

E.會計政策與實踐

答案：A,B,C,D,E

解析：金融機構應披露以下方面的信息：①經營業績；②風險暴露和風險管理狀況；③資本充足狀況；④風險管理戰略與實踐；⑤會計政策與實踐；⑥主體業務、經營管理等信息；⑦公司治理結構。112.下列不屬于銀監會負責監管的非銀行金融機構是()。

A．金融資產管理公司

B．信托公司

C．基金管理公司

D．金融租賃公司

答案：C

解析：C由銀監會負責監管的非銀行金融機構包括金融資產管理公司、信托公司、企業集團財務公司、金融租賃公司、汽車金融公司、貨幣經紀公司。C項基金管理公司的監管機構應為證監會。故選C。113.民事行為被確認無效或者被撤銷后，產生的法律效果包括（）。

A.顯失公平

B.返還財產

C.賠償損失

D.追繳財產

E.接受獎勵

答案：B,C,D

解析：根據《中華人民共和國民法通則》第六十一條的規定，民事行為被確認無效或者被撤銷后，產生的法律效果包括：(1)返還財產。(2)賠償損失。(3)追繳財產。114.被稱為狹義貨幣供應量的是()。

A．Ml

B．Mo

C．M3

D．M2

答案：A

解析：AM1是通常所說的狹義貨幣量，流動性較強；M2是廣義貨幣量，流動性較弱，M2與M1的差額是準貨幣；M3是考慮到金融創新的現狀而設立的，暫未測算；M0是流通中的現金。故選A。115.中國反洗錢監測分析中心的上級主管部門是()。

A、國務院

B、全國人民代表大會

C、中國人民銀行

D、中國銀行業協會

答案：C

解析：C

中國人民銀行設立中國反洗錢監測分析中心。116.下列對矩陣型組織架構的說法，正確的有（）。

A.在該架構下，縱向和橫向都需要做大量的協調和溝通工作，管理成本高昂

B.在該架構下，若區域總部運作失靈，則可能對整個區域的業務發展產生嚴重影響

C.在該架構下，各區域總部之間競爭激烈，容易因爭奪資源而發生內耗

D.在該架構下，不僅設立了若干區域總部，還設立了若干事業部

E.區域總部的事業部只接受區域總部領導人的領導，并不接受總行相同事業部領導人的領導

答案：A,B,C,D

解析：E項，矩陣型組織架構的主要特點是：在總行和分支機構之間設立若干區域總部；總行與區域總部按相同序列設立若干事業部，區域總部的事業部接受區域總部領導人和總行相同事業部領導人的雙重領導。117.定位選擇的方式可分為主導式定位、追隨式定位以及補缺式定位三種。其中采用追隨式定位的銀行所具有的特征包括（）。

A、資金規模充足

B、分支機構不多

C、提供的信貸產品較少

D、剛剛進入市場

E、資產規模中等

答案：B,D,E118.在互聯網金融的背景下，征信系統現有的（）等方面的設計已開始難以滿足現實要求。

A.查詢架構

B.技術架構

C.數據架構

D.應用架構

E.基礎架構

答案：B,C,D

解析：在互聯網金融的背景下，征信系統現有的應用架構、數據架構、技術架構等方面的設計已開始難以滿足現實要求，需要針對互聯網金融進一步提升其擴展性、靈活性和前瞻性，以適應未來的發展需要。119.影響債券類產品收益的因素主要有()。

A.債券種類

B.債券期限

C.票面價值

D.債券流動性

E.稅收待遇

答案：B,D,E

解析：影響債券類產品收益的因素主要有債券期限、基礎利率、市場利率、票面利率、債券的市場價格、流動性、債券信用等級、稅收待遇以及宏觀經濟狀況等。120.下列關于產品開發的目標主要表現表述錯誤的是()。

A.提高現有市場的份額

B.吸引現有市場之外的新客戶

C.以更低的成本提供同樣或類似的產品

D.提高能源利用效率

答案：D

解析：產品開發的目標主要表現在以下三個方面：一是提高現有市場的份額，二是吸引現有市場之外的新客戶，三是以更低的成本提供同樣或類似的產品。121.銀監會可以對違法經營、經營管理不善造成嚴重后果的銀行業金融機構予以撤銷。撤銷是指監管部門對經其批準設立的具有法人資格的金融機構依法采取的()的行政強制措施。

A．停止其營業

B．限制其所有業務

C．終止其法人資格

D．沒收其所有資產

答案：C

解析：C撤銷是指“終止其法人資格”。而“停止其營業”、“限制其所有業務”和“沒收其所有資產”均不能使該金融機構喪失法人資格，即ABD選項錯誤。故選C。122.根據《金融機構反洗錢規定》，國務院反洗錢行政主管部門是（）。

A.商務部

B.中國銀行業監督管理委員會

C.國家安全部

D.中國人民銀行

答案：D

解析：《金融機構反洗錢規定》規定，中國人民銀行是國務院反洗錢行政主管部門，依法對金融機構的反洗錢工作進行監督管理。中國銀行業監督管理委員會、中國證券監督管理委員會、中國保險監督管理委員會在各自的職責范圍內履行反洗錢監督管理職責。123.銀行業監管機構貫徹落實“回歸本源，服從服務于經濟社會發展”的措施，不包括（）。

A.全力支持重大戰略實施

B.豐富我國金融產品的多樣性

C.積極支持供給側結構性改革

D.大力推進普惠金融發展

答案：B

解析：銀行業監管機構按照黨中央、國務院的部署，認真貫徹落實“回歸本源，服從服務于經濟社會發展”的基本要求，積極督導銀行業金融機構提升服務實體經濟的質效。一是積極支持供給側結構性改革。二是全力支持重大戰略實施。三是大力推進普惠金融發展。124.當債券的收益率不變，債券的到期時間與債券價格的波動幅度之間成反比關系。（）

答案：錯

解析：當債券的收益率不變，債券的到期時間與債券價格的波動幅度之間成正比關系。125.貸款類銀行信托理財產品的收益來源于()。

A.同業拆借利率

B.存款利息

C.貸款利息

D.匯率差異

答案：C

解析：貸款類信托理財產品通常是銀行將募集來的客戶資金投資于信托投資公司的信托計劃，信托計劃到期后，再由信托公司根據信托投資情況支付本金和收益。因此，收益來源于貸款利息。委托人的收益上限是貸款利率。第II卷一.綜合試題-名師版(共125題)1.屬于家庭財產保險保障范圍的是()。

A.朋友寄存在家的一把紅木椅子

B.一盆花

C.一包現金

D.一把紅木椅子

答案：D

解析：家庭財產保險簡稱家財險，凡存放、坐落在保險單列明的地址，屬于被保險人自有的家庭財產，都可以向保險人投保家庭財產保險。保險公司對家庭財產進行區分，將家庭財產分為一般可保財產、特約可保財產和不可保財產三類。一把紅木椅子屬于室內裝修、裝飾及附屬設施，是可保財產。A項，朋友寄存在家的一把紅木椅子不屬于被保險人自有的家庭財產；B項，花的價值無法鑒定，是不可保財產；C項，現金屬于不可保財產。2.開放式基金與封閉式基金的區別包括（）。

A.基金單位的買賣方式不同

B.基金的法律地位不同

C.基金規模的可變性不同

D.基金的價格決定因素不同

E.基金的投資策略不同

答案：A,C,D,E

解析：選項B，基金的法律地位不同屬于公司型基金與契約型基金的區別。3.在波特五力模型中，下列選項中不能反映買方具有比較強的討價還價能力的是（）。

A.賣方行業由大量相對來說規模較小的企業所組成

B.購買者的總數較少，而每個購買者的購買量較大，占了賣方銷售量的很大比例

C.購買者有能力實現后向一體化，而賣方不可能實現前向一體化

D.賣方各企業的產品各具有一定特色，以至于買主難以轉換或轉換成本太高，或者很難找到可與供方企業產品相競爭的替代品

答案：D

解析：一般來說，滿足如下條件的購買者可能具有較強的討價還價能力：①購買者的總數較少，而每個購買者的購買量較大，占了賣方銷售量的很大比例；②賣方行業由大量相對來說規模較小的企業所組成；③購買者所購買的基本上是一種標準化產品，同時向多個賣主購買產品在經濟上也完全可行；④購買者有能力實現后向一體化，而賣主不可能實現前向一體化。4.國際上一些銀行自律組織在對銀行業的發展和協調進程中發揮著重要作用，下列不屬于銀行自律組織的是（）。

A.國際清算銀行

B.美國銀行家協會

C.香港銀行公會

D.美聯儲

答案：D

解析：

國際上一些銀行自律組織在對銀行業的發展和協調進程中發揮著重要作用，如國際清算銀行、美國銀行家協會和香港銀行公會等。D項，美聯儲不是自律組織，是美國的中央銀行。5.一般來說，處于啟動期與處于衰退期的行業面臨的風險都比較高，但銀行仍可進行長期貸款，以獲得高風險下的更高收益。（）

答案：錯

解析：一般來說，處于啟動期與處于衰退期的行業面臨的風險都比較高，銀行可進行短期貸款獲取收益。6.公司成立的日期是()。

A、發起人發起的日期

B、發起人提交申請的日期

C、公司營業執照簽發的日期

D、公司第一天正式營業的日期

答案：C

解析：C

工商行政管理機關對符合《公司法》規定條件的，予以登記，發給公司營業執照。公司營業執照簽發日期，即為公司成立日期。7.以下關于戰略風險的說法正確的是（）。

A.戰略風險是一種多維風險

B.戰略風險體現在商業銀行戰略目標缺乏整體兼容性

C.戰略風險體現在實現這些目標而制定的經營戰略存在缺陷

D.戰略風險體現在公司內控力度不強

E.戰略風險體現在為實現目標所需要的資源匱乏

答案：A,B,C,E

解析：戰略風險主要體現在四個方面:一是商業銀行戰略目標缺乏整體兼容性;二是為實現這些目標而制定的經營戰略存在缺陷;三是為實現目標所需要的資源匱乏;四是整個戰略實施過程的質量難以保證。

同聲譽風險相似,戰略風險也與其他主要風險密切聯系且相互作用,因此同樣是一種多維風險。

8.在固定資產貸款中，如果涉及境外借款擔保項目，借款人還應提交外債指標的批文。

答案：對

解析：如為固定資產貸款，涉及境外借款擔保項目，借款人還應提交外債指標的批文。9.()是指通過建立銀行業金融機構信息披露制度，增強銀行業金融機構經營和監管透明度，從而有效發揮外部監督的作用，提高銀行業整體經營水平，實現持續、穩健發展。

A.市場準入

B.市場約束

C.監督檢查

D.資本監管

答案：B

解析：市場約束是指通過建立銀行業金融機構信息披露制度，增強銀行業金融機構經營和監管透明度，從而有效發揮外部監督的作用，提高銀行業整體經營水平，實現持續、穩健發展。10.稅和費的區別不包括()。

A.主體不同

B.特征不同

C.來源不同

D.用途不同

答案：C

解析：稅和費的區別主要表現在：①主體不同。稅收的主體是國家，而費的收取主體多是行政事業單位、行業主管部門等。②特征不同。稅收具有無償性、穩定性，費則通常具有補償性、靈活性。③用途不同。稅收收入由國家預算統一安排，用于社會公共需要支出，而費一般具有專款專用的性質。11.教育儲蓄的主要優點不包括（）。

A.無風險

B.規模大

C.收益穩定

D.較活期存款相比，回報較高

答案：B

解析：教育儲蓄規模很小，存款本金最高為兩萬元。12.下列關于授信審批的說法，不正確的是（）。

A.授信審批應當完全獨立于貸款的營銷和發放

B.原有貸款的展期無須再次經過審批程序

C.在進行信貸決策時，商業銀行應當對可能引發信用風險的借款人的所有風險暴露和債項做統一考慮和計量

D.在進行信貸決策時，應當考慮衍生交易工具的信用風險

答案：B

解析：對于風險管理，一定要持審慎的態度，當情況發生改變時，就要相應做出調整。選項B需要再次經過審批。13.張某接受王某的委托，以王某代理人的身份依法與李某簽訂了合同。對于該合同的簽訂，()。

A．張某與王某均不承擔民事責任

B．王某承擔民事責任

C．張某與王某共同承擔民事責任

D．張某承擔民事責任

答案：B

解析：B代理行為的法律后果直接歸屬于被代理人，故王某應承擔民事責任。故選B。14.單一客戶授信集中度屬于信用風險類的監管指標，其計算公式為最大一家客戶貸款總額／資本凈額×100％，公式中的客戶包括（）。

A.取得貸款的法人

B.其他經濟組織

C.自然人

D.個體工商戶

E.存款人

答案：A,B,C,D

解析：單一客戶授信集中度屬于信用風險類的監管指標，其計算公式為最大=家客戶貸款總額／資本凈額×10004，取得貸款的客戶可以是法人、其他經濟組織、自然人、個體工商戶。

15.商業銀行應當不定期且但及時向董事會和高級管理層報告國別風險情況。

答案：錯

解析：商業銀行應當定期、及時向董事會和高級管理層報告國別風險情況，包括但不限于國別風險暴露、風險評估和評級、風險限額遵守情況、超限額業務處理情況、壓力測試、準備金計提水平等。16.在分紅壽險的紅利分配方式中，屬于增額紅利的是()。

A.現金給付

B.抵交保費

C.購買繳清增額保險

D.增加保單保額

答案：D

解析：分紅壽險的紅利分配方式有兩種：①現金紅利，包括直接領取現金、抵交保費、累積生息和購買繳清保額等；②增額紅利，是指以增加保單保額的方式來進行紅利分配。17.對可轉讓土地使用權抵押物估價主要考慮的因素包括（）。

A.土地用途

B.市場價格

C.無形損耗

D.土地供求關系

E.預計市場漲落

答案：A,D

解析：對可轉讓的土地使用權的估價，取決于該土地的用途、土地的供求關系。18.國際金融危機的爆發證明了()管理是銀行體系穩健運行的重要保障。

A.操作風險

B.市場風險

C.信用風險

D.流動性風險

答案：D

解析：國際金融危機爆發凸顯了流動性對于銀行體系安全穩健的重要性，證明了流動性風險管理和監管的重要性。19.磁條卡具有存儲容量大、可脫機使用、自動計算、安全性較高等特點。（）

答案：錯

解析：芯片卡又稱IC卡，具有存儲容量大、可脫機使用、自動計算、安全性較高等特點。20.下列關于單位外匯存款的表述錯誤的是（）

A.單位外匯存款包括單位經常項目外匯賬戶

B.境內機構經常項目外匯賬戶的限額可以采用歐元核定

C.境內機構原則上只能開立一個經常項目外匯賬戶

D.境內機構經常項目外匯賬戶的限額統一采用美元核定

答案：B

解析：境內機構經常項目外匯賬戶的限額統一采用美元核定。

21.一般而言，下列符合教育支出特點的有()。

A.費用彈性較大

B.費用逐年增長

C.投資周期長，金額大

D.支出時間相