書山有路勤為徑，學海無涯苦作舟！住在富人區的她中國農業銀行西藏自治區分行2021年招聘40名人員模擬試題3套（含答案解析）（圖片大小可自由調整）全文為Word可編輯，若為PDF皆為盜版，請謹慎購買！第I卷一.綜合試題-名師版(共125題)1.下列哪些屬于金融市場的功能?（）

A.資金融通集聚功能

B.財富轉移功能

C.交易功能

D.調節經濟功能

E.反映經濟運行功能

答案：A,C,D,E

解析：金融市場的功能包括：①資金融通集聚功能；②財富投資和避險功能；③交易功能；④優化資源配置功能；⑤調節經濟功能；⑥反映經濟運行功能。

2.下列指標的計算公式中，正確的是（）。

A.資本金收益率=稅后凈收人／資產總額

B.資產收益率=稅后凈收入／資本金總額

C.凈業務收益率=(營業收入-營業支出)／資產總額

D.非利息收入率=(非利息收入-非利息支出)／(營業收入-營業支出)

答案：C

解析：A項，資本金收益率=稅后凈收人／資本金總額；B項，資產收益率=稅后凈收入／資產總額；D項，非利息收入率=(非利息收入-非利息支出)／資產總額。3.劉某作為醫師剛剛開始執業，由于從事的治療是新技術，受到客戶質疑的可能性較大。劉某最需要的保險產品為()。

A.普通醫療保險

B.長期重大疾病保險

C.產品責任保險

D.職業責任保險

答案：D

解析：職業責任保險承保各種專業技術人員因工作上的疏忽或過失致使他人遭受損害的經濟賠償責任。專業技術人員包括醫生、律師、會計師、工程師、設計師等，職業責任保險一般由提供專業技術服務的單位如醫院、設計院、會計事務所或律師事務所等向保險公司投保。4.下列不屬于金融衍生品交易品種的是（）。

A.匯率期貨

B.利率期貨

C.股指期貨

D.交叉期貨

答案：D

解析：在世界各地，金融衍生品交易的三大品種包括股指期貨、利率期貨、匯率期貨以及相對應的期權交易。5.銀行防范質押風險的措施主要包括（）。

A.選擇價值相對穩定的動產或權利作為質押物

B.對于需要進行質物登記的，必須按規定辦理質物出質登記手續

C.對難以確認真實、合法、合規的質物或權利憑證，應該拒絕質押

D.動產或權利憑證質押，銀行要親自與出質人一起到其托管部門辦理登記

E.質物須經具有行業資格并資信良好的評估公司或專業質量檢測部門認定

答案：A,B,C,D,E

解析：質押是貸款擔保方式之一。它是債權人所享有的通過占有由債務人或第三人移交的質物而使其債權優先受償的權利。動產或權利憑證質押，銀行要親自與出質人一起到其托管部門辦理登記，將出質人手中的全部有效憑證質押在銀行保管。對難以確認真實、合法、合規性的質物或權利憑證，應拒絕質押。銀行防范質物的價值風險，應要求質物經過有行業資格且資信良好的評估公司或專業質量檢測、物價管理部門作價值認定，再確定一個有利于銀行的質押率；選擇價值相對穩定的動產或權利作為質物，謹慎地接受股票、權證等價值變化較大的質物。防范質押操作風險，銀行首先必須確認質物是否需要登記。6.不屬于商業銀行經營原則的是()。

A、穩定性

B、安全性

C、流動性

D、效益性

答案：A

解析：A

商業銀行以“安全性、流動性、效益性”為經營原則，實行自主經營，自擔風險，自負盈虧，自我約束。7.某銀行由于短期的資金周轉需要，可以采用的借款方式有（）。

A.向中央銀行借款

B.發行股票

C.債券回購

D.同業拆借

E.發行金融債券

答案：A,C,D

解析：借款包括短期借款和長期借款兩大類。短期借款是指期限在一年或一年以下的借款，主要包括同業拆借、債券回購和向中央銀行借款等；長期借款是指期限在一年以上的借款，一般采用發行金融債券的形式，具體包括發行普通金融債券、次級金融債券、混合資本債券、可轉換債券等。8.速動比率是指速動資產對流動負債的比率。下列關于速動比率的說法正確的有（）。

A.速動比率用來衡量企業流動資產中可以立即變現用于償還流動負債的能力

B.流動比率比速動比率越高，說明企業資產的變現能力越強

C.流動比率比速動比率越高，說明企業短期償債能力越弱

D.速動比率一般應保持在100％以上

E.速動比率直接反映企業的短期償債能力

答案：A,B,D,E

解析：速動比率是指速動資產對流動負債的比率。速動比率用來衡量企業流動資產中可以立即變現用于償還流動負債的能力，流動比率比速動比率越高，說明企業資產的變現能力越強。短期償債能力亦越強。速動比率一般應保持在100％以上。速動比率直接反應企業的短期償債能力。它是對流動比率的補充，并且比流動比率反映得更加直觀可信。9.個人信用異議信息確實有誤的，商業銀行應當采取的措施有（）。

A.對后續報送的其他個人信用信息進行檢查，發現錯誤的，應當重新報送

B.應當向征信服務中心報送更正信息

C.檢查個人信用信息報送的程序

D.對該異議信息做特殊標注

E.檢查個人信用數據庫處理程序

答案：A,B,C

解析：本題考查個人信用異議的處理方法。異議信息確實有誤的，商業銀行應當采取的措施有：應當向征信服務中心報送更正信息；檢查個人信用信息報送的程序；對后續報送的其他個人信用信息進行檢查，發現錯誤的，應當重新報送。10.下列關于資本充足率管理策略的說法錯誤的是（）。

A.商業銀行要提高資本充足率途徑包括增加資本和降低總的風險加權資產

B.增加資本是分子對策

C.降低規模是分子對策

D.增加一級資本和二級資本是分子對策

答案：C

解析：商業銀行要提高資本充足率，主要有兩個途徑:一是增加資本;二是降低總的風險加權資產。前者稱為分子對策，后者稱為分母對策。

1.分子對策

商業銀行提高資本充足率的分子對策，包括增加一級資本和二級資本。

一級資本的來源最常用的方式是發行普通股和提高留存利潤。

二級資本主要來源于超額貸款損失準備、次級債券、可轉換債券等。

2.分母對策

商業銀行提高資本充足率的分母對策，總體的思路是降低風險加權資產的總量，包括分別降低信用風險、市場風險和操作風險的資本要求。要縮小整體的風險加權資產，主要采用兩種措施:一是降低規模;二是調整結構。11.資產結構是指各項資產占凈資產的比重。（）

答案：錯

解析：資產結構是指各項資產占總資產的比重。12.商業銀行最常見的資產負債期限錯配情況是()。

A.將大量長期借款用于短期貸款，即借長貸短

B.資產數額大于負債數額、

C.將大量短期借款用于長期貸款，即借短貸長

D.負債數額大于資產數額

答案：C

解析：最常見的資產負債的期限錯配情況指商業銀行將大量短期借款用于長期貸款，即借短貸長。13.下列對再指定繼承人的說法，不正確的有（）。

A.是指遺囑人于遺囑中指定在被指定的繼承人不能參加繼承時有某人繼承

B.法律應允許遺囑人在遺囑中指定候補繼承人

C.后位繼承制度符合法律的公平原則

D.后位繼承促進了商品經濟的發展

E.后位繼承人實質上是對指定繼承人的繼承人的指定

答案：C,D

解析：C項，后位繼承制度雖然賦予了遺囑人以更大范圍的遺囑自由，然而卻妨礙和限制了前位繼承人行使自己的財產所有權的自由，因而違背了法律的公平原則；D項，后位繼承使前位繼承人所得的遺產處于靜止狀態，不利于民事流轉，也妨礙了商品經濟的發展。14.G公司擁有總資產2000萬元，總負債1200萬元。總資產中，流動資產1300萬元，現金類資產200萬元，無形與遞延資產150萬元，存貨800萬元，預付賬款與待攤費用200萬元。總負債中，流動負債500萬元。若20××年度該企業實現總利潤400萬元，發生利息費用20萬元，適用稅率為25％。

根據以上資料，回答下列問題。

G公司的資產負債率為（）。

A．20％

B．40％

C．60％

D．80％

答案：C

解析：C資產負債率=負債總額／資產總額×100％=1200／2000×100％=60％。15.銀行監管的非現場監管和現場檢查兩種方式相互補充、互為依據，在監管活動中發揮著不同的作用，具體包括()。

A.現場檢查結果將提高非現場監管的質量

B.通過現場檢查修正非現場監管結果

C.通過非現場監管系統收集到全面、可靠和及時的信息，大大減少現場檢查的工作量

D.非現場監管對現場檢查的指導作用

E.非現場監管工作還要對現場檢查發現的問題和風險進行持續跟蹤監測，督促被監管機

構的整改進度和情況，從而加強現場檢查的有效性

答案：A,B,C,D,E

解析：銀行監管的非現場監管和現場檢查兩種方式相互補充、互為依據，在監管活動中發揮著不同的作用：(1)通過非現場監管系統收集到全面、可靠和及時的信息，大大減少現場檢查的工作量。(2)非現場監管對現場檢查的指導作用。(3)現場檢查結果將提高非現場籃管的質量。(4)通過現場檢查修正非現場籃管結果。(5)非現場監管工作還要對現場檢查發現的問題和風險進行持續跟蹤監測，督促被監管機構的整改進度和情況，從而加強現場檢查的有效性。16.下列選項中屬于個人經營類貸款的有（）。[2014年6月真題]

A.下崗失業小額擔保貸款

B.個人商用房貸款

C.個人住房裝飾貸款

D.個人醫療貸款

E.農戶貸款

答案：A,B,E

解析：個人經營類貸款包括個人商用房貸款、個人經營貸款、農戶貸款和下崗失業小額擔保貸款，部分銀行還設有農戶小額信用貸款和農戶聯保貸款，它們是農戶貸款的兩種不同形式。17.目前，個人在查詢自己的信用報告時，需要支付一定的成本費用。（）

答案：錯

解析：在信用報告查詢收費的相關管理制度出臺以前，查詢部門提供信用報告查詢服務時暫不收費。18.商業銀行貸款業務根據有無擔保可以分為（）。

A.擔保貸款

B.公司貸款

C.流動資金貸款

D.個人貸款

E.信用貸款

答案：A,E

解析：貸款業務有多種分類標準，按照客戶類型可劃分為個人貸款和公司貸款；按照貸款期限可劃分為短期貸款和中長期貸款；按有無擔保可劃分為信用貸款和擔保貸款。19.商業銀行識別風險的最基本、最常用的方法是（）。

A.失誤樹分析方法

B.資產財務狀況分析法

C.制作風險清單

D.情景分析法

答案：C

解析：制作風險清單為識別風險最基本的方法。20.目前，各商業銀行初步建立了以董事會作為責任主體的薪酬管理組織架構，董事會負責全行薪酬制度和政策的審議。（）

答案：錯

解析：目前，各商業銀行初步建立了以董事會作為責任主體的薪酬管理組織架構。董事會下設薪酬管理委員會，負責全行薪酬制度和政策的審議。21.下列關于公允價值、名義價值、市場價值的說法中，不恰當的是()。

A.在市場風險計量與監測的過程中，更具有實質意義的是市場價值和公允價值

B.市場價值是指在評估基準日，通過自愿交易資產所獲得的資產的當前價值

C.與市場價值相比，公允價值的定義更廣、更概括

D.在大多數情況下，市場價值可以代表公允價值

答案：B

解析：市場價值是在評估基準日，自愿的買賣雙方在知情、謹慎、非強迫的情況下通過公平交易資產所得到的資產的預期價值。22.銀行屬于我國的第（）產業。

A.第一產業

B.第二產業

C.第三產業

D.綜合產業

答案：C

解析：第一產業是指農、林、牧、漁業；第二產業是指采礦業，制造業，電力、燃氣及水的生產和供應業，建筑業；第三產業是指除第一產業、第二產業以外的其他行業，具體包括：交通運輸、倉儲和郵政業，信息傳輸、計算機服務和軟件業，批發和零售業，住宿和餐飲業，金融業，房地產業，租賃和商務服務業，科學研究、技術服務和地質勘察業，水利、環境和公共設施管理業，居民服務和其他服務業，教育，衛生、社會保障和社會福利業，文化、體育和娛樂業，公共管理和社會組織，國際組織。23.刑事責任包括警告、管制、拘役、有期徒刑、無期徒刑、死刑以及罰款、剝奪政治權利、沒收財產等刑罰。（）

答案：錯

解析：刑事責任包括管制、拘役、有期徒刑、無期徒刑、死刑以及罰金、剝奪政治權利、沒收財產等刑罰。24.抵押的一個重要特征是債務人保持對抵押財產的（），而債權人則取得（）。

A.占有權占有權

B.所有權所有權

C.占有權所有權

D.所有權占有權

答案：C

解析：抵押的一個重要特征是債務人仍保持對抵押財產的占有權，而債權人(抵押權利人)則取得所有權或部分所有權，或者當債務人未按期償還債務時獲得對抵押財產所有權的權利。25.行政訴訟中的第三人可以自行申請參加訴訟，或者由人民法院通知參加訴訟。

答案：對

解析：行政訴訟中的第三人可以自行申請參加訴訟，或者由人民法院通知參加訴訟。26.租賃資產交易是金融租賃公司之間以標的資產為媒介進行的買賣交易。

答案：錯

解析：租賃資產交易是金融租賃公司之間以租賃資產為媒介進行的買賣交易。27.對銀行而言，全面風險管理強調將（）等銀行承擔的所有實質性風險納入到統一的風險管理框架中。

A.信用風險

B.市場風險

C.操作風險

D.流動性風險

E.經營風險

答案：A,B,C,D

解析：具體到銀行而言，全面風險管理強調將信用風險、市場風險、操作風險、流動性風險等銀行承擔的所有實質性風險納入到統一的風險管理框架中，涉及從董事會、高級管理層到風險管理部門、業務部門、分支機構等多個層面，包括風險偏好制定、風險管理組織體系構建、風險管理政策完善、風險管理流程建設、信息系統和風險管理技術提升、風險管理文化塑造等多方面的內容。28.下列關于債券價格，說法錯誤的是（）。?

A．債券交易價格與人們對通貨膨脹的預期有關

B．債券價格越高，從二級市場上買入債券的投資者所得到的實際收益率越低

C．債券交易價格與市場利率無關

D．市場利率上升，債券持有人變現債券的市場交易價格下降?

答案：C

解析：債券發行后，絕大多數在流通市場（二級市場）上按不同的價格進行交易．交易價格的高低，取決于公眾對該債券的評價、市場利率以及人們對通貨膨脹率的預期等．—般來說，債券價格與到期收益率成反比．債券價格越高，從二級市場上買入債券的投資者所得到的實?

際收益率越低：反之則相反。債券的市場交易價格同市場利率成反比。市場利率上升，債券持有人變現債券的市場交易價格下降：反之則相反．?

考點：債券市場介紹?29.信用風險是商業銀行面臨的最重要的風險種類，下列關于信用風險的說法正確的有（）。

A.信用風險具有非系統性風險的特征

B.與市場風險相比，信用風險的觀察數據較多

C.對大多數商業銀行來說，貸款是最主要的信用風險來源

D.信用風險又被稱為違約風險

E.對基礎金融產品而言，信用風險造成的損失最多是其債務的全部賬面價值

答案：A,C,D,E

解析：信用風險是債務人未能如期償還債務而給經濟主體造成損失的風險，因此又被稱為違約風險。對大多數商業銀行來說，貸款是最主要的信用風險來源。對基礎金融產品(如債券、貸款)而言，信用風險造成的損失最多是其債務的全部賬面價值。與市場風險相比，信用風險觀察數據少且不易獲取，因此具有明顯的非系統性風險特征。

30.下列關于固定資產貸款中借款人提前還款的表述，錯誤的是（）。

A.如果借款人希望提前歸還貸款，應與銀行協商

B.對已提前償還的部分不得要求再貸

C.借款人應在征得銀行同意后，才可以提前還款

D.如果借款人提前還款，應一次性償還全部剩余本金

答案：D

解析：D項，借款人可以提前償還全部或部分本金，如果償還部分本金，其金額應等于一期分期還款的金額或應為一期分期還款的整數倍，并同時償付截至該提前還款日前一天(含該日)所發生的相應利息，以及應付的其他相應費用。31.以下說法不正確的是()。

A.對企業而言，速動比率越高越好，說明企業有極高的資產變現能力

B.在計算速動比率時，存貨、預付賬款、待攤費用不計入資產

C.速動比率用于衡量企業流動資產中可以立即變現用于償還流動負債的能力

D.速動比率一般應保持在100％以上

答案：A

解析：A項，一般來說，流動比率和速動比率越高，說明企業資產的變現能力越強，短期償債能力亦越強；反之亦成立。但是，這兩個比率并非越高越好。速動比率過高，即速動資產相對于流動負債太多，說明現金持有太多，企業理財不善，資金利用效率過低。

32.金融市場的參與者通過買賣金融資產轉移或者接受風險，利用組合投資可以分散投資于單一金融資產所面臨的非系統風險，這屬于金融市場的()功能。

A．貨幣資金融通

B．風險分散與風險管理

C．資源配置

D．經濟調節

答案：B

解析：B題中A選項中的貨幣資金融通功能是指為資金不足方提供籌資機會，為資金富余方提供投資機會；C選項中的資源配置功能是指促使貨幣資金流向最有發展潛力、能為投資者帶來最大利益的地區、部門和企業；D選項中的經濟調節功能是指借助貨幣的供應量的變化、貨幣的流動和配置影響經濟等。題干所述為金融市場的風險分散與風險管理功能。故選B。33.風險事件：

2014年4月3日，經中國銀監會核準，中國工商銀行（下稱“工行”）正式獲準實施資本管理高級方法。作為全球系統重要性銀行，工行積極實施資本管理高級方法，學習借鑒國際先進經驗，用更高的標準要求自己，不斷提高風險管理能力，把工行打造成能夠抵御住各種風險沖擊的“百年老店”。

相關背景：

股改上市以來，面對國際金融危機和國內經濟轉型的挑戰，工行積極探索，在各項業務保持持續發展的同時，控制住了風險。一是管好了戰略風險。通過實施國際化戰略、“大零售、大資管、信息化銀行”戰略，實現了風險的分散化與盈利的多元化。二是確立了穩健的風險文化。制定了本行的風險偏好，正確處理長、短期利益關系，形成了合規、嚴謹、穩健的風險文化。三是建立了完善的風險治理構架。從集團層面做到了各類風險的統一管理，使全行資產組合的布局更加合理。四是建立了科學的風險計量與監控體系。通過實施資本管理高級方法，利用大數據和系統手段，實現了對風險的科學化、精細化管理。

經濟進入新常態后，銀行面臨資產質量劣變的壓力，工行通過實施內部評級法，抓轉型、促應用，不斷完善風險管理的精細化、前瞻性手段，積極應對新的形勢與挑戰。

工行充分發揮自身的信息科技優勢和信貸管理經驗，于2014年成立了業內首個專業化信用風險監控機構——信用風險監控中心。該中心集信用風險的分析、監測、預警、管控于一體，以大數據分析技術為手段，確立了分析建模、實時監測、風險預警、核查管控、跟蹤督辦、反饋優化及考核評價的信用風險監控工作流程，實時開展融資客戶、融資產品、信貸機構及信貸人員風險的監測預警及跟蹤管控，并實現了監控工作的系統化運行，有效增強了工行信用風險管理的及時性和前瞻性，促進了全行信貸經營管理水平的提升。

在風險監測預警方面，工商銀行在有效整合和深入挖掘行內外數據信息的基礎上，分析融資客戶風險變化規律，研發并投產了一系列信用風險監控預警模型，構建了覆蓋信貸投放、資產質量、日常運營及基礎管理等多維度的信用風險日常監測指標體系，有效監測信貸與代理投資業務運行情況，及時揭示和管控業務風險。同時，加強對內外部形勢的深入分析和提前預判，針對風險隱患相對較大的重點風險領域開展專項分析和治理，為有效防范系統性風險發揮了積極作用。

工商銀行成立了業內首個專業化信用風險監控機構——信用風險監控中心，以便更好地對信用風險進行監控。有效的信用監測體系應實現的目標包括（）。

A.識別貸款組合的信用風險

B.監測對合同條款的遵守情況

C.識別借款人違約情況，并及時對風險上升的授信進行分類

D.評估抵（質）押物相對債務人當前狀況的抵補程度以及抵（質）押物價值的變動趨勢

E.對已造成信用風險損失的授信對象或項目，可迅速進入補救和管理程序

答案：B,C,D,E

解析：A項，識別信用風險是風險識別環節的工作，不是信用監測體系中的內容。有效的信用監測體系應實現的目標，除BCDE四項外還包括：確保商業銀行了解借款人或交易對方當前的財務狀況及其變動趨勢。34.在波特五力模型中，下列選項中不能反映買方具有比較強的討價還價能力的是（）。

A.購買者的總數較少，而每個購買者的購買量較大，占了賣方銷售量的很大比例

B.賣方行業由大量相對來說規模較小的企業所組成

C.購買者有能力實現后向一體化，而賣方不可能實現前向一體化

D.賣方各企業的產品各具有一定特色，以至于買主難以轉換或轉換成本太高，或者很難找到可與供方企業產品相競爭的替代品

答案：D

解析：一般來說，滿足如下條件的購買者可能具有較強的討價還價能力：①購買者的總數較少，而每個購買者的購買量較大，占了賣方銷售量的很大比例；②賣方行業由大量相對來說規模較小的企業所組成；③購買者所購買的基本上是一種標準化產品，同時向多個賣主購買產品在經濟上也完全可行；④購買者有能力實現后向一體化，而賣主不可能實現前向一體化。35.下列關于內部審計部門職責的說法中，正確的是（）。

A.內部審計部門應當評估資本管理的治理結構和相關部門履職情況

B.至少每年一次評估資本規劃的執行情況

C.至少每年兩次評估資本充足率管理計劃的執行情況

D.檢查資本管理的信息系統和數據管理的合規性和有效性

E.向董事會提交資本充足率管理審計報告、內部資本充足評估程序執行情況審計報告、資本計量高級方法管理審計報告

答案：A,B,D,E

解析：內部審計部門應當評估資本管理的治理結構和相關部門履職情況，以及相關人員的專業技能和資源充分性；至少每年一次檢查內部資本充足評估程序相關政策和執行情況；至少每年一次評估資本規劃的執行情況；至少每年一次評估資本充足率管理計劃的執行情況；檢查資本管理的信息系統和數據管理的合規性和有效性；向董事會提交資本充足率管理審計報告、內部資本充足評估程序執行情況審計報告、資本計量高級方法管理審計報告。36.某商業銀行的老客戶經營利潤大幅度提高，為了擴大生產，企業欲向該銀行申請一筆流動資金貸款以購買設備和擴建倉庫，該企業計劃用一年的收入償還貸款，則該貸款申請（）。

A.不合理，因為企業會產生新的費用，導致利潤率下降

B.不合理，因為流動資金貸款不能用于長期投資

C.合理，企業可以用利潤來償還貸款

D.合理，流動資金貸款可以給銀行帶來利息收入

答案：B

解析：購買設備和擴建倉庫屬于固定資產投資行為，金額較大；而短期貸款要求一年以內或一年償還本息，還款壓力大，不利于企業穩定經營。企業進行固定資產投資時應采用長期貸款，這樣還款壓力小。37.信托公司治理即通過股東會、董事會、監事會所構成的組織結構及其相互間的監督制衡關系以及內部治理為基礎的外部機制實施共同治理，實現受益人利益最大化，從而保證公司決策的科學化，最終維護各相關方的利益。

答案：錯

解析：信托公司治理即通過股東會、董事會、監事會、經理層所構成的組織結構及其相互間的監督制衡關系以及內部治理為基礎的外部機制實施共同治理，實現受益人利益最大化，從而保證公司決策的科學化，最終維護各相關方的利益。題干中漏掉了經理層。38.下列關于人民幣零存整取存款計息方式選擇的說法，不正確的是（）。

A.計息方式可分為積數計息和逐筆計息兩種

B.具體采用何種計息方式由儲戶決定

C.儲戶在存款時可以通過利率差異來選擇銀行

D.對于同一存款種類，各家銀行之間會出現計息方式的差異

答案：B

解析：計息方式分為積數計息法和逐筆計息法兩種。具體采用何種計息方式由各家銀行決定，儲戶只能選擇銀行，不能選擇計息方式。39.對于市場風險較大的投資產品，特別是與衍生交易相關的投資產品，商業銀行不應主動向()的客戶推介或銷售該產品。

A.私人銀行業務

B.無相關交易經驗

C.可購買中小企業私募債

D.貸款

答案：B

解析：《商業銀行個人理財業務風險管理指引》第二十三條規定，對于市場風險較大的投資產品，特別是與衍生交易相關的投資產品，商業銀行不應主動向無相關交易經驗或經評估不適宜購買該產品的客戶推介或銷售該產品。40.下列關于金融遠期合約的表述，錯誤的是（）。

A.合約一般為非標準化合約

B.每個交易日結束后計算浮動盈虧

C.沒有履約保證

D.主要在柜臺交易

答案：B

解析：金融遠期合約的特點表現在：①非標準化合約；②柜臺交易；③沒有履約保證。選項B屬于期貨交易的主要制度。41.CDM是自動柜員機的簡稱，持卡人自助操作辦理取款、賬戶余額查詢等業務。（）

答案：錯

解析：自動柜員機的簡稱為ATM；而CDM是自動存取款機的簡稱。42.下列關于內部審計部門職責的說法中，錯誤的是（）。

A.內部審計部門應當評估資本管理的治理結構和相關部門履職情況

B.至少每年一次評估資本規劃的執行情況

C.至少每年兩次評估資本充足率管理計劃的執行情況

D.檢查資本管理的信息系統和數據管理的合規性和有效性

答案：C

解析：內部審計部門應當評估資本管理的治理結構和相關部門履職情況，以及相關人員的專業技能和資源充分性；至少每年一次檢查內部資本充足評估程序相關政策和執行情況；至少每年一次評估資本規劃的執行情況；至少每年一次評估資本充足率管理計劃的執行情況；檢查資本管理的信息系統和數據管理的合規性和有效性；向董事會提交資本充足率管理審計報告、內部資本充足評估程序執行情況審計報告、資本計量高級方法管理審計報告。43.銀行工作人員的以下行為沒有違反內幕交易的是(?)。

A．銀行工作人員在與家人聊天時，無意透漏某機構投資者近期面臨的重大訴訟信息

B．銀行工作人員匿名開設賬戶進行股票投資

C．工作休息期間，銀行工作人員小張拒絕與同事談論工作話題

D．因情況緊急，銀行工作人員小李將涉及內幕信息的資料委托其他部門的同事暫為保管

答案：C

解析：C銀行業從業人員在日常工作中，恪守有關內幕信息和內幕交易的禁止性規定，應當做到：不在不當時間和地點談論工作話題，C選項符合題意。故選C。44.下列說法中，不正確的是（）。

A.操作風險普遍存在于商業銀行業務和管理的各個方面

B.操作風險具有營利性

C.流動性風險通常被看做是一種綜合性風險

D.法律風險是一種特殊類型的操作風險

答案：B

解析：與市場風險主要存在于交易賬戶和信用風險主要存在于銀行賬戶不同,操作風險廣泛存在于商業銀行業務和管理的各個領域,具有普遍性和非營利性,不能給商業銀行帶來盈利。45.下列關于家庭生命周期各階段的說法，不正確的是（）。

A.家庭形成期可承擔較高風險

B.家庭成長期無法承擔投資風險

C.家庭成熟期降低投資風險

D.家庭衰老期投資以固定收益為主

答案：B

解析：家庭生命周期各階段特征及財務狀況：①家庭形成期，可積累資產有限，但因為年輕可承擔較高的風險；②家庭成長期，子女上大學前儲蓄逐步增加，要開始控制風險，但并非無法承擔投資風險；③家庭成熟期，為準備退休金，要逐步降低風險；④家庭衰老期，大部分情況下支出大于收入，投資風險承擔能力降到最低，投資主要以固定收益工具為主。46.下列關于交易賬戶的說法中，正確的是()。

A.為交易目的而持有的頭寸是衍生工具頭寸

B.記入交易賬戶的頭寸在交易方面所受的限制很多

C.銀行應當對交易賬戶頭寸經常進行準確估值，并積極管理該項投資組合

D.銀行賬戶記錄的是銀行為了交易或對沖交易賬戶其他項目的風險而持有的可以自由交易的金融工具和商品頭寸

答案：C

解析：A項，為交易目的而持有的頭寸包括自營頭寸、代客買賣頭寸和做市交易形成的頭寸；B項，記入交易賬戶的頭寸必須在交易方面不受任何條款的限制；D項，交易賬戶記錄的是銀行為交易目的或對沖交易賬戶其他項目的風險而持有的金融工具和商品頭寸。47.銀監會提出的良好監管標準包括（）。

A.促進金融穩定和金融創新共同發展

B.努力提升我國銀行業在國際金融服務中的競爭力

C.對各類監管設限科學合理，有所為，有所不為，減少一切不必要的限制

D.鼓勵公平競爭，反對無序競爭

E.高效、節約地使用一切監管資源

答案：A,B,C,D,E

解析：銀監會在成立之初，提出了良好監管的六條標準：(1)促進金融穩定和金融創新共同發展。

(2)努力提升我國銀行業在國際金融服務中的競爭力。

(3)對各類監管設限科學合理，有所為，有所不為，減少一切不必要的限制。

(4)鼓勵公平競爭，反對無序競爭。

(5)對監管者和被監管者都要實施嚴格、明確的問責制。

(6)高效、節約地使用一切監管資源。

48.以下屬于項目盈利能力分析主要指標的有（）。

A.財務內部收益率

B.財務凈現值

C.投資利潤率

D.投資利稅率

E.資本金利潤率

答案：A,B,C,D,E

解析：項目盈利能力分析的主要指標包括財務內部收益率、財務凈現值、投資利潤率、投資利稅率、資本金利潤率、凈現值率、投資回收期。故本題選ABCDE。49.下列關于住房按揭貸款的表述，正確的是（）。

A.貸款期限最高為50年

B.借款人可以選擇等額本息或等額本金的還款方式

C.貸款利率下限放開，實行上限管理

D.第二套住房最高貸款可達到購房款的60%

答案：B

解析：A項，貸款期限最高可達30年；C項，貸款利率上限放開，實行下限管理；D項，對貸款購買第二套住房的家庭，首付款比例不低于60％，人民銀行各分支機構可根據當地人民政府新建住房價格控制目標和政策要求，在國家統一信貸政策的基礎上，提高第二套住房貸款的首付款比例。50.《凈穩定資金比例披露標準》規定，從（）起，銀行應定期在財務報告中或銀行網站公開披露凈穩定資金比例的定量信息和定性分析。

A.2015年

B.2016年

C.2017年

D.2018年

答案：D

解析：根據《凈穩定資金比例披露標準》，2018年起，銀行應定期在財務報告中或銀行網站公開披露凈穩定資金比例的定量信息和定性分析。51.下列關于銀行代理貴金屬業務的說法中，錯誤的是()。

A.金幣有純金幣和紀念金幣兩種

B.黃金基金屬于風險較低的投資方式

C.黃金條塊的缺點是保存不便和移動不易

D.紙黃金可以讓投資者有隨時提取所購買黃金或者將黃金兌換成現金的權利

答案：B

解析：黃金基金是將資金委托專業經理人全權處理，用于投資黃金類產品，成敗關鍵在于經理人的專業知識、操作技巧以及信譽，屬于風險較高的投資方式，適合喜歡冒險的積極型投資者。52.甲與乙訂立合同，規定甲應于2016年8月1日交貨，乙應于同年8月7日付款。7月底，甲發現乙財務狀況惡化，無支付貨款的能力，并有確鑿證據，遂提出終止合同，但乙未允許。基于上述因素，甲于8月1日未按約定交貨。依據合同法原理，下列表述最恰當的是（）。

A.甲應按合同約定交貨，但乙不支付貨款可追究違約責任

B.甲無權不按合同約定交貨，但可以僅先交付部分貨物

C.甲有權不按合同約定交貨，除非乙提供了相應的擔保

D.甲有權不按合同約定交貨，但可以要求乙提供相應的擔保

答案：C

解析：不安抗辯權是指當事人互負債務，有先后履行順序的，先履行的一方有確切證據證明對方有下列情形之一的，可以中止履行：①經營狀況嚴重惡化；②轉移財產、抽逃資金，以逃避債務；③喪失商業信譽；④有喪失或者可能喪失履行債務能力的其他情形。當事人沒有確切證據中止履行的，應當承擔違約責任。題干中，甲有權不按合同的約定交貨，除非乙提供了相應的擔保。53.下列（）不屬于醫療保險中的醫療費用。

A.家庭健康護理費用

B.外科手術費用

C.住院費用

D.重大疾病治療費

答案：D

解析：醫療保險是指以保險合同約定的醫療行為的發生為給付保險金條件，為被保險人接受診療期間的醫療費用支出提供保障的保險。這里的醫療費用包括門診費用、藥費、住院費用、護理費用、醫院雜費、手術費用及檢查費用等。D項，重大疾病屬于疾病保險的范疇。54.當處于通貨緊縮時，央行通常會()法定存款準備金率。

A.降低

B.提高

C.不改變

D.變動

答案：A

解析：當宏觀經濟處于通貨緊縮時，說明經濟活動中的貨幣供給量小于貨幣需求量。中央銀行降低法定準備金率后商業銀行可運用的資金就會增加，貸款能力加強。商場貨幣流通量便會相應增加。因此，當宏觀經濟處于通貨緊縮時，央行通常會降低法定準備金率。55.高級管理層對股東大會負責，負責具體執行董事會的決策。

答案：錯

解析：高級管理層對董事會負責，同時接受監事會監督，依法在其職權范圍內的經營管理活動不受干預。56.國際上出現的信息科技事故表明，如果銀行系統中斷()以上不能恢復，將直接危及其他銀行乃至整個金融系統的穩定。

A.1天

B.2～3天

C.1周

D.1～2周

答案：B

解析：國際上出現的信息科技事故表明，如果銀行系統中斷2至3天以上不能恢復，將直接危及其他銀行乃至整個金融系統的穩定。57.于2016年2月和5月發布的修訂后的《金融資產管理公司非現場監管報表指標體系》和《中國銀監會辦公廳關于金融資產管理公司綜合信息報送有關事項的通知》，其報表指標體系包括39張報表，（）個監管指標。

A.10

B.13

C.16

D.26

答案：D

解析：于2016年2月和5月發布了修訂后的《金融資產管理公司非現場監管報表指標體系》和《中國銀監會辦公廳關于金融資產管理公司綜合信息報送有關事項的通知》。新的報表指標體系包括39張報表，26個監管指標，其中，監控類指標10個，監測類指標16個，取消了指導類指標。58.股票按期限長短和金融工具的職能劃分分別屬于（）。

A.長期金融工具和用于投資、籌資的工具

B.長期金融工具和用于用于保值、投機等目的的工具

C.短期金融工具和用于投資、籌資的工具

D.短期金融工具和用于用于保值、投機等目的的工具

答案：A

解析：股票屬于長期金融工具和用于投資、籌資的工具。59.項目評估是項目決策的重要手段，金融機構以項目評估的結論作為決策項目和提供貸款的主要依據。（）

答案：對

解析：項目評估是項目決策的重要手段，金融機構以項目評估的結論作為決策項目和提供貸款的主要依據。60.對未按期還款的個人汽車貸款，銀行可以采取的催收方式包括()。

A.電話催收

B.信函催收

C.上門催收

D.律師函催收

E.司法催收

答案：A,B,C,D,E

解析：對未按期還款的借款人，應采用電話催收、信函催收、上門催收、律師函和司法催收等方式督促借款人按期償還貸款本息，以最大限度降低貸款損失，有擔保人的要向擔保人通知催收。61.投資利稅率是（）。

A.使項目在計算期內各年凈現金流量累計凈現值等于零時的折現率

B.項目達到設計能力后的一個正常年份的年利潤總額與項目總投資的比率

C.項目達到設計生產能力后的一個正常生產年份的利稅總額或項目生產期內平均利稅總額與項目總投資的比率

D.項目達到設計生產能力后的正常生產年份的利潤總額或項目生產期內平均利潤總額與資本金的比率

答案：B

解析：投資利稅率是項目達到設計能力后的一個正常年份的年利潤總額與項目總投資的比率。@##62.信息披露是市場約束發揮作用的基礎。我國銀行監管部門于2002年5月21目制定的《商業銀行信息披露暫行辦法》規定，商業銀行必須披露的信息包括（）。

A.財務會計報告

B.各類風險管理狀況

C.公司治理信息

D.年度重大事項

E.存款人的獲利情況

答案：A,B,C,D

解析：信息披露是市場約束發揮作用的基礎。我國銀行監管部門于2002年制定的《商業銀行信息披露暫行辦法》規定，商業銀行必須披露的信息包括財務會計報告、各類風險管理狀況、公司治理信息和年度重大事項。63.采用第三方保證方式申請商用房貸款的，第三方提供的保證應為（）。

A.可撤銷的承擔連帶責任的部分額度有效擔保

B.不可撤銷的承擔非連帶責任的全額有效擔保

C.不可撤銷的承擔連帶責任的全額有效擔保

D.不可撤銷的承擔連帶責任的部分額度有效擔保

答案：C

解析：采用第三方保證方式申請商用房貸款，借款人應提供貸款銀行可接受的第三方連帶責任保證。第三方提供的保證為不可撤銷的承擔連帶責任的全額有效擔保。64.貸款人應按照借款合同約定，通過（）或（）的方式對貸款資金的支付進行管理與控制。

A.貸款人受托支付；擔保人自主支付

B.貸款人受托支付；借款人自主支付

C.借款人受托支付；貸款人自主支付

D.擔保人受托支付；借款人自主支付

答案：B

解析：貸款人應按照借款合同約定，通過貸款人受托支付或借款人自主支付的方式對貸款資金的支付進行管理與控制。65.商業銀行面臨的聲譽風險是指債務人或交易對手未能履行合同所規定的義務或信用質量發生變化，影響金融產品的價值，從而給債權人或金融產品持有人造成經濟損失的風險。（）

答案：錯

解析：略66.根據商業銀行風險管理的最佳實踐，下列關于風險管理部門職能的描述，恰當的是（）。

A.風險管理部門應當與業務部門保持相對獨立

B.風險管理部門應當全面負責風險管理策略的執行

C.風險管理能力有限的商業銀行可以將風險識別轉移到其他部門

D.風險管理部門應當承擔風險管理的最終責任

答案：A

解析：A項，風險管理職能應與業務部門之間保持充分獨立，并且不得參與產生收入的經營活動。這種獨立性是有效風險管理職能的一個重要組成部分。67.從廣義的投資角度來看，家庭對子女的教育培養已被許多經濟學家歸為一種經濟行為，教育投資規劃也逐漸成為每個家庭重要（）之一。

A.人生規劃

B.理財目標

C.財務規劃

D.投資計劃

答案：B

解析：從廣義的投資角度來看，家庭對子女的教育培養已被許多經濟學家歸為一種經濟行為，教育投資規劃也逐漸成為每個家庭重要理財目標之一。68.授信集中度限額可以按不同維度進行設定，其中最常用的組合限額設定維度包括（）。

A.行業

B.產品

C.風險等級

D.擔保

E.國家信用風險

答案：A,B,C,D

解析：行業、產品、風險等級和擔保是最常用的組合限額設定維度。對于剛開始進行組合管理的商業銀行，可主要設定行業和產品的集中度限額；在積累了相應的經驗而且數據更為充分后，商業銀行再考慮設定其他維度上的組合集中度限額。E項屬于國家風險限額管理對一個國家的綜合評級范疇。69.下列屬于商業銀行公司貸款貸前調查內容的有（）。

A.借款人經營狀況

B.借款人股權結構

C.借款人財務狀況

D.貸款擔保的法律效力

E.對借款人信用評級

答案：A,C,E

解析：銀行在接到借款人的借款申請后，應由分管客戶關系管理的客戶經理采用有效方式收集借款人的信息，對其資質、信用狀況、財務狀況、經營情況等進行調查分析，評定資信等級，評估項目效益和還本付息能力；同時也應對擔保人的資信、財務狀況進行分析，如果涉及抵質押物的還必須分析其權屬狀況、市場價值、變現能力等，并就具體信貸條件進行初步洽談。70.在存期內遇有利率調整，定期儲蓄存款存單按（）掛牌公告的相應的定期儲蓄存款利率計付利息。

A.清戶日

B.結算日

C.支取日

D.開戶日

答案：D

解析：定期存款是個人事先約定償還期的存款，其利率視期限長短而定。存期內遇有利率調整，仍按存單開戶日掛牌公告的相應定期存款利率計息。71.我國外匯貸款利率由金融機構自行確定。（）

答案：對

解析：目前我國央行已不再干涉外匯貸款利率制定，各金融機構可根據國際金融市場利率的變動情況以及資金成本、風險差異等因素，自行確定外幣貸款利率及其計結息方式。故本題選A。72.下列關于固定資產貸款中借款人提前還款的表述，錯誤的是()。

A.如果借款人希望提前歸還貸款，應與銀行協商

B.對已提前償還的部分不得要求再貸

C.借款人應在征得銀行同意后，才可以提前還款

D.如果借款人提前還款，應一次性償還全部剩余本金

答案：D

解析：D項，借款人可以提前償還全部或部分本金，如果償還部分本金，其金額應等于一期分期還款的金額或應為一期分期還款的整數倍，并同時償付截至該提前還款日前一天(含該日)所發生的相應利息，以及應付的其他相應費用。73.銀行業金融機構應當根據風險偏好和風險狀況及時評估資本和流動性的充足情況，確保資產、流動性能夠抵御風險。

答案：錯

解析：銀行業金融機構應當根據風險偏好和風險狀況及時評估資本和流動性的充足情況，確保“資本”、流動性能夠抵御風險。74.根據金融犯罪的行為方式不同，可以劃分為詐騙型金融犯罪、偽造型金融犯罪、利用便利型金融犯罪和規避型金融犯罪。（）

A.√

B.×

答案：對

解析：按照不同標準，金融犯罪可以劃分不同類型。其中，根據金融犯罪的行為方式不同，可以劃分為詐騙型金融犯罪、偽造型金融犯罪、利用便利型金融犯罪和規避型金融犯罪。75.以下納稅額計算方式錯誤的是（）

A.一般納稅人應納稅額=銷項稅額-進項稅額

B.銷項稅額=應稅銷售額X適用稅率

C.小規模納稅人應納稅額=計稅銷售額X征稅率

D.組成計稅價格=成本X（1+銷售利潤率）

答案：D

解析：組成計稅價格=成本X（1+成本利潤率）76.我國傳統上家長對于子女的教育就比較重視。但隨著教育費用越來越高，為了保證子女的上學費用，十分有必要做好子女教育規劃。客戶鄭女士有一個在讀初中三年級的女兒，就此她向理財師就子女教育規劃方面的問題進行了咨詢。

鄭女士支取本金和利息時，為了享受免稅待遇，不需要帶的資料為()。

A.身份證

B.戶籍證明

C.學校證明

D.家庭情況證明

答案：D

解析：教育儲蓄到期支取時，客戶憑存折、身份證和戶口簿(戶籍證明)和學校提供的正在接受非義務教育的學生身份證明(稅務局印制)，一次支取本金和利息，每份“證明”只享受一次利息稅優惠。客戶如不能提供“證明”的，其教育儲蓄不享受利息稅優惠，應按有關規定征收儲蓄存款利息所得稅。77.風險偏好是統一全行（）的認知標準。

A.經營管理

B.業務管理

C.財務管理

D.風險管理

E.日常管理

答案：A,D

解析：風險偏好是商業銀行在追求現實戰略的過程中，愿意承擔的風險類型和總量，它是統一全行經營管理和風險管理的認知標準，是風險管理的基本前提。78.下列關于集團法人客戶信用風險特征的說法，錯誤的是（）。

A.連環擔保十分普遍

B.內部關聯交易頻繁

C.系統性風險較低

D.貸后管理難度大

答案：C

解析：與單一法人客戶相比，集團法人客戶的信用風險具有以下明顯特征：①內部關聯交易頻繁；②連環擔保十分普遍；③真實財務狀況難以掌握；④系統性風險較高；⑤風險識別和貸后管理難度大。79.關于公積金個人住房貸款的說法，錯誤是（）。

A.首付能低N--成

B.受繳納人群及地區限制

C.屬于政策性貸款

D.貸款期限最長可達到25年

答案：D

解析：公積金個人住房貸款與商業性個人住房貸款的貸款期限最長都可達到30年。80.貸款合同的制定原則有（）

A.不沖突原則

B.維權原則

C.完善性原則

D.合法性原則

E.適宜相容原則

答案：A,B,C,E

解析：銀行業金融機構貸款合同應當依據法律法規、部門規章、現行制度規定、業務操作規程以及業務需求制定，并遵守以下原則：1．不沖突原則；2．維權原則；3．適宜相容原則；4．完善性原則。81.某銀行期初可疑類貸款余額為40億元，其中10億元在期末成為損失類貸款，期間由于正常收回、不良貸款處置或核銷等原因可疑類貸款減少了15億元，則該銀行當期可疑類貸款遷徙率為（）。

A.40％

B.25％

C.62．5％

D.37．5％

答案：A

解析：可疑類貸款遷徙率=期初可疑類貸款向下遷徙金額／(期初可疑類貸款余額一期初可疑類貸款期間減少金額)×100％。其中，期初可疑類貸款向下遷徙金額，是指期初可疑類貸款中，在報告期末分類為損失類的貸款余額；期初可疑類貸款期間減少金額，是指期初可疑類貸款中，在報告期內，由于貸款正常收回、不良貸款處置或貸款核銷等原因而減少的貸款。該銀行當期的可疑類貸款遷徙率=10／(40-15)×100％=40％。82.下列屬于非融資類保函的是()。

A．借款保函

B．授信額度保函

C．履約保函

D．延期付款保函

答案：C

解析：C保函可以分為融資類保函和非融資類保函，其中，非融資類保函包括投標保函、預付款保函、履約保函、關稅保函、即期付款保函，融資類保函包括經營租賃保函、借款保函、授信額度保函、延期付款保函等。故選C。83.行業組織是指同一行業內企業的組織形態和企業間的關系，其內容不包括（）。

A.市場結構

B.市場行為

C.市場供給

D.市場績效

答案：C

解析：行業組織是指同一行業內企業的組織形態和企業間的關系，包括市場結構、市場行為、市場績效三個方面內容。84.商業銀行負責審核貸款審批日至放款核準日期間借款人重大風險變化情況的部門是()。

A.授信審批部門

B.信貸營銷部門

C.風險管理部門

D.放款執行部門

答案：D

解析：放款執行部門的主要審核內容包括：①審核合規性要求的落實情況；②審核限制性條款的落實情況；③核實擔保的落實情況；④審核審批日至放款核準日期間借款人重大風險變化情況；⑤審核資本金同比例到位的落實情況；⑥審核申請提款金額是否與項目進度相匹配；⑦審核提款申請是否與貸款約定用途一致。85.在()的方式下，理財規劃服務才能體現其實用性和專業性。

A.為客戶制定子女教育金規劃

B.分析和規劃客戶當前比較關心的家庭財務決定

C.為客戶制定換購房的規劃

D.為客戶制定退休規劃

答案：B

解析：理財規劃服務不只是按制作理財規劃書的標準程序，逐個地為客戶制定所謂的子女教育金規劃、退休規劃、換購房的規劃等，而是針對客戶比較明確的、客戶當前比較關心的家庭財務決定，進行分析和規劃，并且著重強調這些家庭財務決定對家庭整體財務狀況、現在以及未來的其他理財目標的影響。也只有在這樣的方式下，理財規劃服務才能體現其實用性和專業性。86.借款人的基本信息關系到借款主體資格和合同的真實有效性，必須如實填寫并確保基本信息中相關事項與簽字或蓋章一致。（）

答案：對

解析：借款人的基本信息關系到借款主體資格和合同的真實有效性，必須如實填寫并確保基本信息中相關事項與簽字或蓋章一致。87.商業銀行應根據其（）等因素確定流動性風險偏好，并在此基礎上制定書面的流動性風險管理策略、政策和程序。

A.經營戰略

B.業務特點

C.財務實力

D.融資能力

E.總體風險偏好及市場影響力

答案：A,B,C,D,E

解析：商業銀行應根據其經營戰略、業務特點、財務實力、融資能力、總體風險偏好及市場影響力等因素確定流動性風險偏好，并在此基礎上制定書面的流動性風險管理策略、政策和程序。88.我國規定，商業銀行流動性資產余額與流動性負債余額的比例不得低于（）。

A.25％

B.30％

C.50％

D.75％

答案：A

解析：根據《商業銀行風險監管核心指標(試行)》第八條，流動性比率為流動性資產余額與流動性負債余額之比，衡量商業銀行流動性的總體水平，不應低于25％。89.陳某現有5棟閑置庫房，房產原值為2000萬元，將閑置的客房出租收取租賃費，年租金收入為200萬元，庫房出租一共應支出的費用為（）

A.30萬元

B.32萬元

C.34萬元

D.35萬元

答案：D

解析：共支出=應納房產稅+應納營業稅+應交城建稅及教育費附加=24+10+1=35萬元90.下列機構中，應該履行反洗錢監督管理職責的有（）。

A.中國人民銀行

B.中國證券監督管理委員會

C.中國保險監督管理委員會

D.中國銀行業協會

E.中國銀行業監督管理委員會

答案：A,B,C,E

解析：

根據《金融機構反洗錢規定》的規定，中國人民銀行是國務院反洗錢行政主管部門，依法對金融機構的反洗錢工作進行監督管理。中國銀行業監督管理委員會、中國證券監督管理委員會、中國保險監督管理委員會在各自的職責范圍內履行反洗錢監督管理職責。故本題選ABCE。91.在實際應用催收評分時，對于不同的客戶情況，下面說法錯誤的是（）。

A.行為模型以客戶的歷史行為信息為預測變量

B.對于“新開戶即逾期”的客戶，不能使用違約概率模型

C.對于有催收歷史的客戶，可以根據以往的催收歷史應用催收響應模型

D.對于首次逾期的客戶，需要根據其他的行為特征應用催收響應模型

答案：B

解析：B項，違約概率模型可細分為行為模型和無行為模型，行為模型以客戶的歷史行為信息為預測變量，對于類似于“新開戶即逾期”的無行為信息的客戶，需要根據基本信息或其他外部信息構建預測變量。92.商業銀行進行資本充足率壓力測試應覆蓋全行范圍內的主要風險，包括（）。

A.銀行賬戶利率風險

B.市場風險

C.信用風險

D.集中度風險

E.操作風險

答案：A,B,C,D,E

解析：資本充足率壓力測試應在統一情景下分析覆蓋全行范圍內的實質性風險，包括但不限于信用風險、市場風險、操作風險、銀行賬戶利率風險、流動性風險、集中度風險。93.商業銀行的聲譽危機管理應當建立在（）的基礎上，而且如果能夠在監管部門采取行動之前妥善處理，將取得更好的效果。

A.良好的內部控制和機構利益

B.良好的道德規范和股東利益

C.良好的道德規范和公眾利益

D.維護股東利益?

答案：C

解析：商業銀行的聲譽危機管理應當建立在良好的道德規范和公眾利益基礎上，而且如果能夠在監管部門采取行動之前妥善處理，將取得更好的效果。?

考點?

聲譽危機管理規劃?94.申請評分可以應用的領域包含（）幾個方面。

A.貸款審批

B.信貸政策制定

C.零售客戶風險限額設置

D.信用卡額度調整

E.貸后風險監控

答案：A,B,C

解析：申請評分可以應用的領域包括貸款審批、信貸政策制定和零售客戶風險限額設置三個方面。DE兩項為行為評分的應用。95.在商業銀行業務外包管理活動中，()負責外包活動的日常管理，包括盡職調查、合同執行情況的監督及風險狀況的監督。

A.股東大會

B.董事會

C.高級管理層

D.外包管理團隊

答案：D

解析：在業務外包管理活動中，外包管理團隊負責外包活動的日常管理，包括盡職調查、合同執行情況的監督及風險狀況的監督。96.理財師建議吳先生提早進行退休養老規劃，因為退休養老規劃是為了保證客戶在將來有一個自立、尊嚴、高品質的退休生活，而從現在開始積極實施的理財方案。以下關于退休養老規劃的說法錯誤的是()。

A.退休養老規劃是個人理財規劃中不可缺少的部分

B.預期壽命的延長，凸顯了退休養老規劃的必要

C.合理而有效的退休養老規劃，通常可以滿足退休后漫長生活的支出需要，但不能抵御通貨膨脹的影響，更不能顯著的提高個人的財富水平

D.社會保障和養老金資金緊張的現狀使個人更需要在年輕時積累退休養老金

答案：C

解析：合理而有效的退休養老規劃不但可以滿足退休后漫長生活的支出需要，保證自己的生活品質，抵御通貨膨脹的影響，而且可以顯著地提高個人的凈財富。?97.下列關于分散型風險管理部門的說法，不正確的是()。

A.商業銀行不需要建立完善的風險管理部門

B.把風險管理職能外包給專業服務供應商

C.能絕對控制商業銀行的敏感信息

D.商業銀行無法形成長期的核心競爭力

答案：C

解析：采用分散型風險管理部門，商業銀行不需要建立完善的風險管理部門，因此可以考慮將數據分析、技術支持等風險管理職能外包給專業服務供應商．所以A、B兩項正確；分散型風險管理部門的缺點是，難以絕對控制商業銀行的敏感信息，無法形成長期的核心競爭力和強大的市場定價能力，所以C項不正確，D項正確。98.下列機構中，屬于銀行間同業拆借市場的參與者的有（）。

A.財務公司

B.工商業企業

C.金融監管機構

D.證券評級公司

E.商業銀行

答案：A,E

解析：同業拆借指銀行等金融機構之間相互借貸，以調劑資金余缺。選項B、C、D不屬于金融機構。99.可以對債務人實施以資抵債的情形包括（）。

A.債務人改制，銀行不實施以資抵債信貸資產將遭受損失的

B.債務人故意“懸空”貸款逃避還貸責任．銀行不實施以資抵債信貸資產將遭受損失的

C.債務人貸款到期，貨幣資金不足以償還貸款本息，以事先抵押或質押給銀行的財產抵償貸款本息的

D.債務人因資不抵債宣告破產，經合法清算后，依照有權部門判決、裁定，以其合法資產抵償銀行貸款本息的

E.債務人擠占挪用信貸資金，銀行不實施以資抵債信貸資產將遭受損失的

答案：A,B,C,D,E

解析：對債務人實施以資抵債，必須符合下列條件之一：①債務人因資不抵債或其他原因關停倒閉、宣告破產，經合法清算后。依照有權部門判決、裁定以其合法資產抵償銀行貸款本息的：②債務人故意“懸空”貸款、逃避還貸責任，債務人改制，債務人關閉、停產，債務人擠占挪用信貸資金等其他情況出現時，銀行不實施以資抵債信貸資產將遭受損失的；③債務人貸款到期，確無貨幣資金或貨幣資金不足以償還貸款本息，以事先抵押或質押給銀行的財產抵償貸款本息的。故選項A、B、C、D、E均符合題意。100.在辦理業務時故意向不知情客戶隱瞞免費服務或低資費服務項目，而推銷有償服務或高資費服務項目是銀行業從業人員為客戶提供各類金融服務時禁止的行為。

答案：對

解析：會員單位為客戶提供各類金融服務時，應嚴格遵守國家有關法律法規，不得有下列行為：①收費標準未提前告知客戶或對客戶進行誤導性描述。②違反國家統一制訂的收費標準，多收或少收客戶服務費用。③違反由中國銀行業協會制定的行業標準。④以不正當手段壓制其他銀行機構的公平競爭。⑤以低于成本價格向客戶提供產品和服務或以向客戶無償提供辦公場所、辦公設施、計算機軟硬件系統和承擔相關費用等不正當手段承攬業務。⑥在辦理業務時故意向不知情客戶隱瞞免費服務或低資費服務項目，而推銷有償服務或高資費服務項目。101.如果商業銀行對市場利率的上升和下降都不那么敏感，那么商業銀行傾向于持有什么樣的資產負債期限結構?（）

A.將短期借款與長期貸款匹配

B.將長期借款與長期貸款匹配

C.將短期借款與短期貸款匹配

D.資產和負債的期限結構比較平衡

答案：D

解析：商業銀行對市場利率的上升和下降都不那么敏感時傾向于持有資產和負債的期限結構比較平衡。102.某銀行發行了一款非保本浮動收益型的信托類理財產品，期限一年。合作方信托公司表示由于合同約定不能提前終止，因此沒有必要定期提供資產信息，僅需在產品到期時提供即可。此外，銀行的業務系統也不支持打印理財客戶的賬單，這種做法說明（）。

A.該銀行信息披露水平較低，容易引起客戶投訴

B.該銀行應向客戶提供其所持有的所有相關資產的賬單，賬單應列明資產變動、收入和費用、期末資產估值等情況

C.該銀行應向客戶充分披露理財資金的投資方向、具體投資品種以及投資比例等有關投資管理信息，并及時向客戶披露對投資者權益或者投資收益等產生重大影響的突發事件

D.該銀行持續信息披露的合規性較差，未按規定定期向客戶發送理財產品賬單，未披露收入、費用、期末估值等情況

E.由于已經與客戶就理財產品的信息披露方式在協議中達成一致的約定，因此該信息披露是充分的

答案：A,B,C,D

解析：根據《商業銀行個人理財業務管理暫行辦法》第28條的規定，在理財計劃的存續期內，商業銀行應向客戶提供其所持有的所有相關資產的賬單，賬單應列明資產變動、收入和費用、期末資產估值等情況。賬單提供應不少于兩次，并且至少每月提供一次。商業銀行與客戶另有約定的除外。另外，根據《關于進一步規范商業銀行個人理財業務投資管理有關問題的通知》的規定，商業銀行應盡責履行信息披露義務，向客戶充分披露理財資金的投資方向、具體投資品種以及投資比例等有關投資管理信息，并及時向客戶披露對投資者權益或者投資收益等產生重大影響的突發事件。103.中小企業主的性格特征包括（）。

A.以自我為中心

B.斤斤計較

C.做事干練

D.決策簡練

E.時間觀念強

答案：A,C,D,E

解析：中小企業主一般都是私營業主，在企業中具有絕對的領導地位，企業的利益與自身利益之間聯系緊密，一般而言，作為群體，中小企業主的性格有以下幾個特色：①以自我為中心；②做事干練，作為整體，中小企業主的門檻較低，部分中小企業主的文化水平不高，但做事講究實效，不斤斤計較；③決策簡練；④時間觀念強。104.（）是銀行金融機構對外合格授信的前提和基礎。

A.對內適度授權

B.轉授權

C.對內合理授權

D.權責一致

答案：C

解析：對內授權與對外授信密切相關。對內合理授權是銀行金融機構對外合格授信的前提和基礎。授信授權對于有效實行一級法人體制，強化銀行業金融機構的統一管理與內部控制，增強銀行業金融機構防范和控制風險的能力都有重要意義。105.為有效規避抵押物價值變化帶來的信用風險，商業銀行可以采取的措施有（）。

A.按合同規定提前收回貸款

B.及時處置抵押物提前收回貸款

C.更換為其他的足值抵押物

D.重新評估抵押物價值

E.要求借款人恢復抵押物價值

答案：A,C,D,E

解析：為了有效規避抵押物價值變化而帶來的信用風險，可以采取以下措施：①要求借款人恢復抵押物價值；②更換為其他足值抵押物；③按合同約定或依法提前收回貸款；④重新評估抵押物價值，擇機處置抵押物。106.下列關于風險管理流程的說法，正確的有（）。

A.風險識別應盡可能多地識別出銀行所面臨的風險類別，確保覆蓋銀行面臨的所有實質性風險

B.良好的風險識別應遵循全面性和持續性原則

C.商業銀行應當根據不同的業務性質、規模和復雜程度，對不同類別的風險選擇適當的計量方法，但應確保風險計量的準確性

D.風險識別應能夠前瞻性地考察風險的變化趨勢以及可能出現的新的風險類別和性質

E.風險緩釋的目的在于降低未來風險發生時所帶來的損失

答案：A,C,D,E

解析：良好的風險識別應遵循全面性和前瞻性原則。故選項B錯誤。107.車輛購置稅的征稅范圍不包括（）

A.汽車

B.摩托車

C.電車

D.自行車

答案：D

解析：車輛購置稅的征稅范圍包括：汽車、摩托車、電車、掛車、農用運輸車。108.在制定外包活動政策時，應當評估的風險因素不包括（）。

A.外包活動的戰略風險、法律風險、聲譽風險、合規風險、操作風險、國別風險等風險

B.影響外包活動的外部因素

C.本機構對外包活動的風險管控能力

D.本機構的技術能力及專業能力，業務策略和業務規模，業務連續性及破產風險，風險控制能力及外包服務的集中度

答案：D

解析：在制定外包活動政策時，應當評估以下風險因素：外包活動的戰略風險、法律風險、聲譽風險、合規風險、操作風險、國別風險等風險；影響外包活動的外部因素；本機構對外包活動的風險管控能力；服務提供商的技術能力及專業能力，業務策略和業務規模，業務連續性及破產風險，風險控制能力及外包服務的集中度。109.下列關于抵押物審查的說法，正確的有（）。

A.要認真審查有關權利憑證，確保抵押物的真實性

B.對于房地產抵押的，要對房地產進行實地核查

C.要防止法律禁止抵押的財產用于抵押

D.要認真查驗抵押物的權屬，確保抵押物的有效性

E.用合伙企業財產抵押時，需經一半以上合伙人同意

答案：A,B,C,D

解析：用合伙企業財產抵押時，必須經全體合伙人同意并共同出具抵押聲明。110.個人住房貸款借款人的正常收入已不能保證及時、全額償還貸款本息，需要通過出售、變賣資產、對外借款、保證人、保險人履行保證、保險責任或處理抵(質)押物才能歸還全部貸款本息的貸款是()。

A.損失貸款

B.次級貸款

C.關注貸款

D.可疑貸款

答案：B

解析：次級貸款指的是借款人的正常收入已不能保證及時、全額償還貸款本息，需要通過出售、變賣資產，對外借款，保證人、保險人履行保證、保險責任或處理抵(質)押物才能歸還全部貸款本息。111.當前發達國家商業銀行建立起的以客戶為中心的矩陣型主流組織架構形式，其中的建立以客戶需求為基礎的業務線包括（）。

A.零售業務

B.投行業務

C.金融市場業務

D.商業銀行業務

E.財富管理業務

答案：A,B,C,D,E

解析：以上都是。112.下列關于分公司和子公司的表述，正確的是（）。

A.分公司具有法人資格，依法獨立承擔民事責任，子公司不具有法人資格，其民事責任不承擔

B.分公司和子公司都不具有法人資格，其民事責任由公司承擔

C.分公司和子公司都具有法人資格，依法獨立承擔民事責任

D.分公司不具有法人資格，其民事責任由公司承擔，子公司具有法人資格，依法獨立承擔民事責任

答案：D

解析：根據《公司法》的規定，公司分為有限責任公司和股份有限公司。子公司是一個獨立的主體，擁有法人資格，分公司不具有企業法人資格，不具有獨立的法律地位，不獨立承擔民事責任。113.劉先生從事個體餐飲業務，當地的增值稅起征點為5000元。采取不同的措施，其利潤和成本是不同的：甲方案：月營業額為4900元，成本費用為1000元；乙方案：月營業額為5000元，成本費用為1050元；丙方案：月營業額為5100元，成本費用為1100元。假設只考慮增值稅、城市維護建設稅和教育費附加。

下列關于劉先生的決策的說法，正確的是()。

A.甲方案最有利

B.乙方案最有利

C.丙方案最有利

D.三個方案的效果一樣，因此選哪個方案都可以

答案：A

解析：甲方案利潤最高，因此應選擇甲方案。114.下列各項中，屬于商業銀行信用風險的有（）。

A.債務未能如期償還造成的風險

B.金融資產價格波動帶來的風險

C.員工操作不當造成的風險

D.結算過程中發生的結算風險

E.國家政局變動引發的風險

答案：A,D

解析：信用風險是指債務人或交易對手未能履行合同規定的義務或信用質量發生變化，影響金融產品價值，從而給債權人或金融產品持有人造成經濟損失的風險。作為一種特殊的信用風險，結算風險是指交易雙方在結算過程中，一方支付了合同資金但另一方發生違約的風險。B項屬于市場風險；C項屬于操作風險；E項屬于國別風險。115.我國現行稅制中，計人產品成本的有（）。

A.設備進口環節所交關稅

B.土地使用稅

C.房產稅

D.車船牌照使用稅

E.增值稅

答案：B,C,D

解析：根據我國現行稅制，進入產品成本的有土地使用稅、房產稅、車船牌照使用稅。設備進口環節所交關稅應計入項目總投資，增值稅要從銷售收入中扣除。116.下列法規不屬于銀監會頒布的關于貸款“三個辦法—個指引”的是（）。

A.《流動資金貸款管理暫行為法》

B.《固定資產貸款管理暫辦法》

C.《商業銀行授信工作盡職指引》

D.《個人貸款管理暫行辦法》

答案：C

解析：為進一步規范和加強信貸業務管理，促進貸款業務健康發展，2009年以來銀監會先后頒布了《固定資產貸款管理暫行辦法》、《項目融資業務指引》、《流動資金貸款管理暫行辦法》和《個人貸款管理暫行辦法》（簡稱“三個辦法一個指引”）。117.下列關于商業銀行績效考核的方式表述不當的一項是（）。

A.績效考核主要包括對機構的考核和對人員的考核兩方面

B.績效考核頻度主要有月度考核、季度考核、年度考核

C.績效考核方式為定量考核與定性考核相結合

D.績效考核采用關鍵績效指標(KPI)和平衡計分卡等績效管理方法

答案：D

解析：D項表述不當，一般一些大型銀行和一些股份制商業銀行才會采用關鍵績效指標(KPI)、平衡計分卡等指標。118.從銀行管理角度來看，相對于監管資本，（）更好地反映了銀行的風險狀況和資本需求，對銀行風險變動具有更高的敏感性，目前已經成為先進銀行廣泛應用的管理工具。

A.會計資本

B.經濟資本

C.賬面資本

D.凈資本

答案：B

解析：從銀行管理角度來看，相對于監管資本，經濟資本更好地反映了銀行的風險狀況和資本需求，對銀行風險變動具有更高的敏感性，目前已經成為先進銀行廣泛應用的管理工具。119.王先生想購買某人身保險，但不知道人身風險是如何衡量的，找到保險公司咨詢，得知()是預期未來收入的現值，其現值就是通過數量化來衡量人身風險。

A.生命價值法

B.需求法

C.資本保留法

D.未來收入法

答案：A

解析：在考慮死亡風險的保障金額時通常有三種辦法：①生命價值法；②遺屬需求法；③倍數法則。其中，生命價值法是以家庭成員的生命價值為依據，來確定家庭壽險保額的基本方法。具體做法是：從個人未來所有收入中扣除個人全部稅費，再以適當的貼現率計算預期凈收入的當前現值。從而得出如果家庭失去該成員的收入，其家庭未來生活收入的缺口現值。120.銀行業從業人員應當遵守有關“監管規避”的規定，包括不向客戶建議暗示如何規避法律法規的監管、不幫助親友規避監管，以及對規避監管的業務進行必要的報告等多個方面。()

答案：對

解析：銀行業從業人員在業務活動中，應當樹立依法合規意識.不得向客戶明示或暗示規避金融、外匯監管規定。做到不幫助親友規避監管，以及對規避監管的業務進行必要的報告等多個方面。121.王女士夫婦今年均為35歲，兩人打算55歲退休，預計生活至85歲，王女士夫婦預計在55歲時的年支出為10萬元，現在家庭儲蓄為10萬元。假設通貨膨脹率保持3％不變，退休前，王女士家庭的投資收益率為8％，退休后，王女士家庭的投資收益率為3％。

王女士夫婦一共需要()元養