書山有路勤為徑，學海無涯苦作舟！住在富人區的她2022年福建海峽銀行招聘公司金融條線業務人才練習題(6)模擬試題3套（含答案解析）（圖片大小可自由調整）全文為Word可編輯，若為PDF皆為盜版，請謹慎購買！第I卷一.綜合試題-名師版(共125題)1.下列環節不屬于個人汽車貸款操作流程的是（）。

A.審查與審批

B.支付管理與貸后管理

C.受理與調查

D.產品開發與設計

答案：D

解析：個人汽車貸款業務操作流程包括受理與調查、審查與審批、簽約與發放、支付管理和貸后管理五個流程。2.陸先生目前每月工資5000元。公司有兩套員工激勵方案：甲方案是“雙薪”，即年底多發一個月工資5000元；乙方案是發放年終獎5000元。

乙方案下，陸先生12月應納稅額共計()元。

A.195

B.460

C.490

D.575

答案：A

解析：12月固定工資應納稅額=(5000-3500)×3％=45(元)。5000／12=416．67(元)，適用稅率為3％，速算扣除數為0元。年終獎應納稅額=5000x3％=150(元)。12月陸先生應納稅額合計=45+150=195(元)。3.商業銀行應對信息科技風險管理進行內部審計，至少應每（）進行一次全面審計。

A.1年

B.2年

C.3年

D.5年

答案：C

解析：內部審計方面，商業銀行應根據業務性質、規模和復雜程度，信息科技應用情況，以及信息科技風險評估結果，決定信息科技內部審計范圍和頻率，但至少應每3年進行一次全面審計。4.貸款擔保活動應該遵循哪些原則?（）

A.公平

B.公正

C.平等

D.自愿

E.誠實信用

答案：A,C,D,E

解析：《擔保法》規定，擔?；顒討斪裱降取⒆栽浮⒐?、誠實信用的原則。5.按照在銀團貸款中的職能和分工，銀團貸款成員通常分為牽頭行、代理行和參加行等角色。

答案：對

解析：考查銀團貸款的內容。6.從總體角度來看，利用優惠政策籌劃的方法主要包括（）。

A.直接利用籌劃法

B.間接利用籌劃法

C.地點流動籌劃法

D.創造條件籌劃法

E.稅制可利用的優惠因素

答案：A,C,D,E

解析：從總體角度來看，利用優惠政策籌劃的方法主要包括：（1）直接利用籌劃法；

（2）地點流動籌劃法；

（3）創造條件籌劃法；

（4）稅制可利用的優惠因素。

7.下列關于債券到期收益率公式的說明，不正確的是()。

A.當債券價格等于面值(平價)的時候，票面利率=即期收益率=到期收益率

B.當債券價格大于面值(溢價)的時候，票面利率>即期收益率>到期收益率

C.當債券價格小于面值(折價)的時候，票面利率即期收益率>到期收益率

答案：D

解析：到期收益率是指使債券的未來現金流的貼現值等于債券現在價格的貼現率，一般用Y來表示。設債券價格為P，票面利率為r，到期支付的本金為M，每次支付的利息為C，利息支付的次數為n，計算到期收益率(在利息支付時間間隔內)的公式為：P=C/(1+y)+C/(1+y)2+…+(C+M)/(1+y)n根據上述公式可推導出如下結論：①當債券價格等于面值(平價)的時候，票面利率=即期收益率=到期收益率；②當債券價格大于面值(溢價)的時候，票面利率>即期收益率>到期收益率；③當債券價格小于面值(折價)的時候，票面利率＜即期收益率＜到期收益率。8.李先生4月8日存入一筆10000元的定活兩便存款，5月8日又存入一筆10000元的定活兩便存款，并于6月8日取出全部存款，則關于李先生的稅前利息，說法正確的是()。

A．銀行可以選用積數計息法或逐筆計息法計算利息

B．銀行只能選用積數計息法

C．選用積數計息法計算的利息比逐筆計息法計算的利息高一些

D．選用積數計息法計算的利息比逐筆計息法計算的利息低一些

E．選用積數計息法計算的利息和逐筆計息法計算的利息一樣多

答案：A,C

解析：AC《中國人民銀行關于人民幣存貸款計結息問題的通知》中提供了積數計息和逐筆計息兩種計息方式的選擇，具體采用何種方式計息由各銀行決定，A選項正確。若采用積數計息法，按實際天數算，存期共61天(4月30天，5月31天)；若采用逐筆計息法，遇到整月的時候采用月利率，即假設1年中每個月是30天，存期合60天。因此本題采用積數計息法會比采用逐筆計息法多計算1天的利息，C選項正確。故選AC。9.下列不屬于我國商業銀行可用于投資的證券種類的是（）。

A.政府債券

B.金融債券

C.公司債券

D.股票

答案：D

解析：隨著銀行間債券市場的不斷發展，我國商業銀行可用于投資的證券種類也在不斷豐富，主要包括政府債券、中央銀行票據、金融債券、公司債券、信貸資產證券化、境外債券等。10.下列關于稅負轉嫁與逃稅、避稅和節稅的說法，正確的有（）。

A.轉嫁不影響稅收收入

B.轉嫁籌劃主要依靠價格變動來實現

C.逃稅、避稅和節稅都不同程度地存在法律麻煩和法律責任問題

D.商品的供求彈性將直接影響稅負轉嫁的程度和方向

E.商品課稅較難轉嫁

答案：A,B,C,D

解析：E項，稅收能否轉嫁及轉嫁的難易程度與課稅對象的性質有很大關系，如對所得的課稅，較難轉嫁，而商品課稅則較易轉嫁。11.根據我國貨幣層次的劃分標準，既屬于狹義貨幣供應（M1）又屬于廣義貨幣供應（M2）的是（）。

A.儲蓄存款

B.活期存款

C.財政存款

D.定期存款

答案：B

解析：我國按流動性不同將貨幣供應量劃分為三個層次：M0是指流通中的現金；M1等于M0加上企業單位活期存款、農村存款、機關團體部隊存款以及銀行卡項下的個人人民幣活期儲蓄存款；M2等于M1加上城鄉居民儲蓄存款、企業單位定期存款、證券公司保證金存款及其他存款。M1被稱為狹義貨幣，是現實購買力；M2被稱為廣義貨幣；M2與M1之差被稱為準貨幣，是潛在購買力。12.銀行賬戶利率風險是指因利率水平、期限結構等要素發生不利變動，導致銀行賬戶整體收益和經濟價值遭受損失的風險。()

答案：對

解析：銀行賬戶利率風險是指因利率水平、期限結構等要素發生不利變動，導致銀行賬戶整體收益和經濟價值遭受損失的風險。13.（）是實貸實付的外部執行依據。

A.受托支付

B.按進度發放貸款

C.滿足有效信貸需求

D.協議承諾

答案：D

解析：按規定，協議承諾是實貸實付的外部執行依據。14.金融效率是金融安全的基礎。（）

答案：錯

解析：金融安全是金融效率的基礎。15.貸款承諾主要是用于（）。

A.指定項目建設

B.有價證券投資

C.融資租賃支付

D.企業經營周轉

E.經營租賃支付

答案：A,D

解析：貸款承諾指應客戶的申請，銀行對項目進行評估論證，在項目符合銀行信貸投向和貸款條件的前提下，對客戶承諾在一定的有效期限內，提供一定額度和期限的貸款，用于指定項目建設或企業經營周轉。16.假定汪先生當前投資某項目，期限為3年，第一年年初投資100000元，第二年年初又追加投資50000元，年收益率為10％，那么他在3年內每年末至少收回（）元才是盈利的。

A.33339

B.43333

C.58489

D.44386

答案：C

解析：普通年金=[100000+50000÷(1+10％)]÷{(1／0．1)×[1-1／(1+0．1)3]}≈58489(元)。17.僅從押品管理的角度來說，押品管理流程不包括（）。

A.材料受理

B.抵質押權的設立與變更

C.押品日常管理

D.抵押率設定

答案：D

解析：僅從押品管理的角度來說，押品管理流程包括材料受理、審查、押品價值評估、抵質押權的設立與變更，押品日常管理、押品的返還與處置六個環節。18.對于商業助學貸款，銀行要在（）的基礎上建立貸款質量分類制度和風險預警體系。

A.不良貸款管理

B.貸后檔案管理

C.貸后檢查

D.貸款償還

?

答案：C

解析：對于商業助學貸款，銀行要在貸后檢查的基礎上建立貸款質量分類制度和風險預警體系。19.在辦理業務時故意向不知情客戶隱瞞免費服務或低資費服務項目，而推銷有償服務或高資費服務項目是銀行業從業人員為客戶提供各類金融服務時禁止的行為。

答案：對

解析：會員單位為客戶提供各類金融服務時，應嚴格遵守國家有關法律法規，不得有下列行為：①收費標準未提前告知客戶或對客戶進行誤導性描述。②違反國家統一制訂的收費標準，多收或少收客戶服務費用。③違反由中國銀行業協會制定的行業標準。④以不正當手段壓制其他銀行機構的公平競爭。⑤以低于成本價格向客戶提供產品和服務或以向客戶無償提供辦公場所、辦公設施、計算機軟硬件系統和承擔相關費用等不正當手段承攬業務。⑥在辦理業務時故意向不知情客戶隱瞞免費服務或低資費服務項目，而推銷有償服務或高資費服務項目。20.對設備使用壽命的評估不包括（）。

A.設備的物質壽命

B.設備的技術壽命

C.設備的經濟壽命

D.設備的文化壽命

答案：D

解析：對設備使用壽命的評估主要考慮三個方面的因素：設備的物質壽命、設備的技術壽命、設備的經濟壽命。21.根據《中華人民共和國民法通則》的規定，法人成立的條件包括()。

A.依法成立

B.有必要的財產和經費

C.有自己的名稱、組織機構和場所

D.能夠獨立承擔民事責任

E.必須以營利為目的

答案：A,B,C,D

解析：根據《中華人民共和國民法通則》第三十七條的規定，法人成立的條件包括：(1)依法成立。(2)有必要的財產和經費。(3)有自己的名稱、組織機構和場所。(4)能夠獨立承擔民事責任。22.商業銀行內部控制的出發點是（）。

A.防范風險、審慎經營

B.實現規模最大化

C.控制速度、穩健發展

D.實現盈利最大化

答案：A

解析：內部控制應當以防范風險、審慎經營為出發點。23.農村金融機構應當建立貸款檔案管理制度，及時匯集更新客戶信息及貸款情況，不包括確保農戶貸款檔案資料的（）。

A.完整性

B.有效性

C.連續性

D.合法性

答案：D

解析：農村金融機構應當建立貸款檔案管理制度，及時匯集更新客戶信息及貸款情況，確保農戶貸款檔案資料的完整性、有效性和連續性。根據信用情況、還本付息和經營風險等情況，對客戶信用評級與授信限額進行動態管理和調整。24.下列關于中國人民銀行的職能，說法錯誤的是（）。

A.制定和執行貨幣政策

B.防范和化解金融風險

C.保證財政收入穩定

D.維護金融穩定

答案：C

解析：根據《中國人民銀行法》，中國人民銀行的職能為：在國務院領導下，制定和執行貨幣政策，防范和化解金融風險，維護金融穩定。其中，制定和執行貨幣政策的目標是保持貨幣幣值穩定，并以此促進經濟增長。25.下列有關貨幣時間價值的表述，錯誤的是（）。

A.收益率是決定一筆貨幣在未來增值程度的關鍵因素

B.單利的計算始終以最初的本金為計算收益的基數，而復利則以本金和利息為基數計息

C.時間的長短是影響貨幣時間價值的首要因素，時間越長，貨幣的時間價值越明顯

D.通貨膨脹率是使貨幣購買力變化的正向因素

答案：D

解析：收益率是決定貨幣在未來增值程度的關鍵因素，而通貨膨脹率則是使貨幣購買力縮水的反向因素。故選項D錯誤。26.在銀團的主要成員中，專門負責協調貸款及還款支付管理等工作的成員是（）。

A.牽頭行

B.安排行

C.參加行

D.代理行

答案：D

解析：銀團貸款成員通常分為牽頭行、代理行和參加行等角色。銀團代理行是指銀團貸款協議簽訂后，按相關貸款條件確定的金額和進度歸集資金向借款人提供貸款，并接受銀團委托按銀團貸款合同約定進行銀團貸款事務管理和協調活動的銀行；牽頭行負責發起組織銀團、分銷銀團貸款份額的銀行，是銀團貸款的組織者和安排者；參加行是指接受牽頭行邀請，參加銀團并按照協商確定的承貸份額向借款人提供貸款的銀行。27.下列關于金融市場分類，正確的是()。

A．按照交易的階段劃分，可以分為發行市場和流通市場

B．按照交易活動是否在固定場所進行劃分，可以分為場內市場和場外市場

C．按照金融工具的具體類型劃分，可分為債券市場、股票市場、外匯市場、保險市場等

D．按照金融工具上所約定的期限長短劃分，可以分為現貨市場和期貨市場

E．按照成交后是否立即交割劃分，可分為現貨市場和期貨市場

答案：A,B,C,E

解析：ABCE現貨市場和期貨市場是按成交后是否立即交割劃分的。D選項的說法錯誤；ABCE選項說法正確。故選ABCE。28.以下不屬于教育投資規劃的流程步驟的是（）。

A.確定教育目標

B.明確投資教育規則

C.計算教育資金需求

D.計算教育資金缺口

答案：B

解析：教育投資規劃的流程一般包括以下5個步驟：1．確定教育目標

2．計算教育資金需求

3．計算教育資金缺口

4．制作教育投資規劃方案、選擇合適的投資工具、產品組合

5．教育投資規劃的跟蹤與執行

29.下列屬于商業銀行中間業務的是（）。

A.吸收外匯存款

B.基金托管

C.同業拆借

D.投資國債

答案：B

解析：中間業務是指不構成銀行表內資產、表內負債，形成銀行非利息收入的業務，包括收取服務費或代客買賣差價的理財業務、咨詢顧問、基金和債券的代理買賣、代客買賣資金產品、代理收費、托管、支付結算等業務。AC兩項屬于負債業務；D項屬于資產業務。30.銀監會出臺的《流動性辦法》要求管理信息系統應實現的功能不包括（）。

A.及時計算流動性風險監管和監測指標

B.每日計算各個時間段的現金流入、流出及缺口

C.支持對融資抵(質)押品信息的監測

D.支持對管理和決策的有效控制

答案：D

解析：銀監會出臺的《商業銀行流動性風險管理辦法(試行)》(簡稱《流動性辦法》)，要求管理信息系統應至少實現以下七項功能：(1)每日計算各個時間段的現金流入、流出及缺口。

(2)及時計算流動性風險監管和監測指標。

(3)支持對流動性風險限額的監測和控制。

(4)支持對大額資金流動的實時監控。

(5)支持對優質流動性資產及其他無變現障礙資產信息的監測。

(6)支持對融資抵(質)押品信息的監測。

(7)支持在不同假設情景下實施壓力測試。

31.ARROW評價體系的實際含義是（）。

A.以風險為基礎的監管體系

B.以資源為基礎的監管體系

C.以操作為基礎的監管體系

D.以經濟為基礎的監管體系

答案：A

解析：

ARROW是由五個單詞的首字母組成，即Advanced、Risk、Resource、Operating和Work，直譯為風險資源操作框架，實際含義是以風險為基礎的監管體系。32.按照客戶的人際風格，可以將客戶分為（）。

A.修道士

B.老鷹型

C.逃避者

D.揮霍者

E.鴿子型

答案：B,E

解析：按照客戶財富觀分類，可以分為儲蓄者、積累者、修道士、揮霍者、逃避者。按照客戶的人際風格把客戶分為，貓頭鷹型、鴿子型、孔雀型及老鷹型四類。33.關于理財的經濟目標和人生價值目標以及它們之間的關系，以下說法正確的有（）。

A.客戶的理財需求往往比較明確，理財師不需要通過過多的詢問和引導就能夠清晰的了解

B.商業銀行在為客戶做理財規劃時，只需要考慮客戶理財的經濟目標，沒有必要關注其背后的精神追求

C.客戶的經濟目標是具體的，可用金錢來衡量的，理財師可以幫助客戶通過科學的規劃來實現

D.經濟目標是客戶實現人生價值目標的基礎

E.不同年紀的客戶和不同性別的客戶，在理財目標上側重點不一樣

答案：C,D,E

解析：選項A，客戶的理財需求往往是潛在的，或不明確的，這需要專業理財師在與客戶接觸溝通中，詢問、啟發和引導才能逐步了解、清晰和明確；選項B，為了全面深入準確地了解客戶，從而制定出有針對性和有效的理財方案，理財師應該嘗試了解客戶經濟目標背后的精神追求，或經濟目標和人生價值目標之間的關系。34.個人耐用消費品貸款所指的耐用品通常是指價值較大、使用壽命相對較長的家用商品，包括（）等。

A.汽車

B.房屋

C.電腦

D.家具

E.健身器材

答案：C,D,E

解析：所謂耐用消費品通常是指價值較大、使用壽命相對較長的家用商品，包括除汽車、房屋以外的家用電器、電腦、家具、健身器材和樂器等。35.()是指在商業銀行資產負債表上反映的貸款。

A.信用貸款

B.表外業務

C.表內貸款

D.擔保貸款

答案：C

解析：表內貸款是指在商業銀行資產負債表上反映的貸款。36.下述商業銀行常見的風險管理策略中，屬于風險轉移的有()。

A.為營業場所購買財產保險

B.對于不擅長承擔風險的業務，銀行對其配置有限的經濟資本

C.銀行對信用等級較低的客戶提高貸款利率

D.將貸款資產證券化后出售

E.要求借款人提供第三方擔保

答案：A,D,E

解析：風險轉移是指通過購買某種金融產品或采取其他合法的經濟措施將風險轉移給其他經濟主體的一種策略性選擇。A、D、E選項均屬于風險轉移。B選項屬于風險規避，C選項屬于風險補償。37.廣義而言，()就是商業銀行所持有的各類風險性資產的余額。

A.VaR

B.限額

C.市值

D.敞口

答案：D

解析：廣義而言，敞口就是風險暴露，即商業銀行所持有的各類風險性資產余額。

考點

市場風險計量方法?38.銀監會對銀行業金融機構進行現場檢查時，調查人員不得()。

A、多于三人

B、少于三人

C、多于兩人

D、少于兩人

答案：D

解析：D

銀監會對銀行業金融機構進行現場檢查時，調查人員不得少于兩人。39.某公司2015年銷售收入為1億元，銷售成本為9000萬元，2015年期初存貨為500萬元，2015年期末存貨為600萬元，則該公司2015年存貨周轉天數為()天。

A.19

B.18

C.16

D.22

答案：D

解析：由公式：存貨周轉天數=360／存貨周轉率，存貨周轉率=產品銷售成本／[(期初存貨+期末存貨)／2]，整理并代人數據可得，存貨周轉天數=180X(期初存貨+期末存貨)／產品銷售成本=180X(500+600)／90130=22(天)。40.個人住房貸款支付管理環節的主要風險點包括（）。

A.貸款資金發放前，未審核借款人相關交易資料和憑證

B.未按規定將貸款發放至相應賬戶

C.在未接到借款人支付申請、支付委托的情況下，直接將貸款資金支付出去

D.未按規定的貸款金額、貸款期限、貸款的擔保方式、貼息等發放貸款，導致貸款錯誤核算，發放金額、期限與審批表不一致，造成錯誤發放貸款

E.未詳細記錄資金流向和歸集保存相關憑證

答案：A,B,C,E

解析：D項屬于貸款簽約和發放中的風險。41.在解決了客戶“現在在哪里”和“準備去哪里”的問題后，理財師需要向客戶提出綜合的實現其各項理財目標的建議、措施。這些建議主要包括哪些內容()

A.針對客戶當前關心的財務問題的建議，以及和其他理財目標之間的關系和影響的分析

B.針對其他各項理財目標和方案的總結，以及提出的具體財務安排或措施

C.針對客戶現階段的家庭財富保障的建議，以及保險產品的推薦

D.針對客戶現階段的資產配置的診斷分析和調整建議，以及具體理財產品的推薦

E.關于實施理財規劃方案的相關安排和建議

答案：A,B,C,D,E

解析：42.商業銀行資本充足可以增強公眾信心，消化意外損失，防止銀行倒閉，因此商業銀行的資本應該越多越好。（）

答案：錯

解析：銀行的實際情況是：既有資本不足的困難，也有資本過多的隱憂，因此，銀行理想的資本目標應為：適量資本。43.商業銀行對小企業進行信用風險分析時，下列一般不屬于小企業特征的是（）。

A.小企業公司治理受股東影響較大

B.小企業的財務真實性比較難以把握

C.小企業生產經營受市場的影響較大

D.小企業生產經營活動相對平穩

答案：D

解析：中小企業普遍存在經營風險大、戶數分散、注冊資金較少、財務管理不規范、流動資金貸款用于固定資產項目建設等問題，因此，對中小企業進行信用風險識別和分析時，應重點關注以下風險點：①中小企業具有更為突出的經營風險；②經營過程大多采用現金交易，很少開具發票，導致貸前調查很難深入了解其真實情況；③當中小企業面臨效益下降、資金周轉困難等經營問題時，容易出現逃廢債現象。44.（）是銀行業從業人員從業的基本前提。

A.誠實信用

B.專業勝任

C.守法合規

D.公平競爭

答案：B

解析：專業勝任主要是指銀行業從業人員應當具備崗位所需的專業知識、資格與能力。具備崗位所需專業知識和技能，是銀行業從業人員從業的基本前提。45.下列行為中，屬于違反銀行業從業人員職業操守關于“風險提示”規定的是（）。

A.提示產品涉及的主要風險

B.提示客戶貿易合約中的免責條款

C.從有利和不利兩個方面向客戶介紹產品

D.僅介紹產品或服務的有利之處

答案：D

解析：根據“風險提示”規定，從業人員的下述做法明顯不妥：①因個人利益驅動，著力推薦對自己業績或獎金有利的產品，卻忽視客戶的需要；②僅介紹產品或服務的有利之處，對不利于客戶的地方刻意隱瞞；③不以足以引起客戶注意的方式提示免責條款；④對客戶提出的問題閃爍其詞，刻意回避或提供虛假信息。46.授信集中度限額可以按不同維度進行設定，其中最常用的組合限額設定維度包括（）。

A.行業

B.產品

C.風險等級

D.擔保

E.國家信用風險

答案：A,B,C,D

解析：行業、產品、風險等級和擔保是最常用的組合限額設定維度。對于剛開始進行組合管理的商業銀行，可主要設定行業和產品的集中度限額；在積累了相應的經驗而且數據更為充分后，商業銀行再考慮設定其他維度上的組合集中度限額。E項屬于國家風險限額管理對一個國家的綜合評級范疇。47.衍生品交易業務主要風險點包括（）。

A.市場風險

B.信用風險

C.法律風險

D.操作風險

E.流動性風險

答案：A,B,D,E

解析：衍生品交易業務主要風險點：市場風險，信用風險，操作風險，流動性風險。48.（）是指由先出單的保險人首先負責賠償，后出單的保險人只有在承保的標的損失超過前一保險人承保的保額時，才依次承擔超出的部分。

A.比例責任分攤方式

B.限額責任分攤方式

C.順序責任分攤方式

D.平均分攤

答案：C

解析：重復保險的分攤方式：??（1）比例責任分攤方式，即各保險人按其所承保的保險金額與總保險金額的比例分攤保險賠償責任。

??計算公式為：各保險人承擔的賠款=損失金額×該保險人承保的保險金額/各保險人承保的保險金額總和。

??（2）限額責任分攤方式是以在沒有重復保險的情況下，各保險人依其承保的保險金額而應付的賠償限額與各保險人應負賠償限額總和的比例承擔損失賠償責任。

??計算公式為：各保險人承擔的賠款=損失金額×該保險人的賠償限額/各保險人賠償限額總和

??（3）順序責任分攤方式是指由先出單的保險人首先負責賠償，后出單的保險人只有在承保的標的損失超過前一保險人承保的保額時，才依次承擔超出的部分。

49.下列關于個人征信安全管理的說法，正確的有()。

A.個人信息由于是計算機自動處理，所以非常安全

B.商業銀行查詢個人信用報告時應當取得被查詢人的書面授權

C.咨詢人的查詢記錄需要備案存檔

D.商業銀行可在任意條件下查詢個人的信用報告

E.對于查詢的結果用于規定范圍之外的用途的，將被罰款甚至判刑

答案：A,B,C,E

解析：D項，《個人信用信息基礎數據庫管理暫行辦法》明確規定，除了本人以外，商業銀行只有在辦理貸款、信用卡、擔保等業務時，或貸后管理、發放信用卡時才能查看個人的信用報告。50.非金融不良資產實踐中以債權類不良資產為主，通常包括因提供商品、勞務形成的材料款、工程款，企業間形成的往來款以及其他應收款等。（）

答案：對

解析：非金融類不良資產實踐中以債權類不良資產為主，通常包括因提供商品、勞務形成的材料款、工程款，企業間形成的往來款以及其他應收款等。51.對于與固定資產擴張有關的借款需求，銀行必須與借款公司管理層進行詳細的討論，進而評估固定資產擴張可否成為合理的借款原因。()

答案：對

解析：由于與固定資產擴張相關的借款需求，其關鍵的信息來自于公司的管理層，因而，銀行必須與公司管理層進行詳細的討論，了解公司的資本投資計劃，進而評估固定資產擴張是否可以成為合理的借款原因。52.個人在面臨教育費用、贍養費用及養老費用三大財務考驗的同時，還要還清各種中長期債務，這屬于個人生命周期的（）。

A.建立期

B.高原期

C.穩定期

D.維持期

答案：D

解析：在維持期，個人開始面臨財務的三大考驗，分別是為子女準備教育費用、為父母準備贍養費用，以及為自己退休準備養老費用，同時在這一階段還需還清所有中長期債務。53.商業銀行公司治理組織架構的主體包括（）。

A.高級管理層

B.監事會

C.股東大會(股東會)

D.風險管理部門

E.董事會

答案：A,B,C,E

解析：公司治理組織架構的主體包括股東大會、董事會、監事會和高級管理層(簡稱“三會一層”)。54.下列關于固定資產周轉率的實際分析中，需考慮的問題有（）。

A.固定資產的凈值隨折舊時間推移而減少

B.固定資產的凈值隨固定資產的更新改造而減少

C.不同企業采用不同折舊方法會對固定資產周轉率產生影響

D.行業性質不同會造成固定資產狀況的不同

E.計算固定資產周轉率時，固定資產凈值使用平均值

答案：A,D,E

解析：在對固定資產周轉率的實際分析中，需考慮以下幾個問題，以便真實反映固定資產的運用效率：①固定資產的凈值隨折舊時間推移而減少，隨著固定資產的更新改造而增加；②在不同企業間進行比較時，還要考慮由于采用不同折舊方法對固定資產凈值的影響；③不同行業間作比較時，應考慮由于行業性質的不同造成的固定資產狀況的不同。固定資產周轉率=銷售收入凈額／固定資產平均凈值×100%，固定資產平均凈值=(年初固定資產凈值+年末固定資產凈值)／2。故本題選ADE。55.（）是商業銀行企業文化的重要組成部分，也是商業銀行穩健經營與可持續發展的基礎。

A.風險管理

B.內部控制

C.制度文化

D.風險文化

答案：D

解析：風險文化，又稱風險管理文化，是一種融合現代商業銀行經營思想、風險管理理念、風險管理行為、風險控制標準與風險管理環境等要素于一體的文化力，是商業銀行企業文化的重要組成部分，也是商業銀行穩健經營與可持續發展的基礎。56.（）是指借款人的還款能力出現明顯的問題，依靠其正常經營收入已無法保證足額償還本息，即使執行擔保，也可能會造成一定損失。

A.損失類貸款

B.關注類貸款

C.次級類貸款

D.可疑類貸款

答案：C

解析：次級類貸款是指借款人的還款能力出現明顯的問題，依靠其正常經營收入已無法保證足額償還本息，即使執行擔保，也可能會造成一定損失。故本題選C。57.下列關于匯票的說法中，不正確的有（）。

A.可以由銀行簽發

B.不可以由銀行簽發

C.可以由企業簽發

D.由出票人簽發

E.不可以由企業簽發

答案：B,E

解析：商業匯票是出票人簽發的，委托付款人在指定日期無條件支付確定的金額給收款人或持有人的票據。商業匯票分為商業承兌匯票和銀行承兌匯票。商業承兌匯票由銀行以外的付款人承兌，銀行承兌匯票由銀行承兌。58.為應對經營風險，企業應()。

A.使流動資產在整個資金來源中占有足夠比重，至少能應付資產變現需求

B.使應收賬款在整個資產中只占很小比重，最多僅限于所有者權益數額

C.使自有資金在整個資金來源中占有足夠比重，至少能彌補資產變現時的損失

D.使長期資產在整個資金來源中占有足夠比重，至少能彌補資產變現時的損失

答案：C

解析：如果借款人的所有者權益在整個資金來源中所占比重過小，不能完全彌補其資產損失，債權人所投入的資金就會受到損害。因此，借款人的資金來源中，所有者權益的數額至少應能彌補其資產變現時可能發生的損失。59.商業銀行的代理業務包括許多種類，如代收代付業務、代理銀行業務、代理證券業務、代理保險業務、委托貸款業務和代保管業務。（）

答案：錯

解析：代保管業務是銀行利用自身安全設施齊全等有利條件設置保險箱庫，為客戶代理保管各種貴重物品和單證并收取手續費的業務。代保管業務屬于托管業務。60.（）要求銀行做好客戶評估和識別工作，針對不同目標客戶群，提供不同的金融產品和服務，使所銷售的產品適合客戶的真實需求，同時盡可能避免利用創新業務欺詐銀行的行為發生。

A.認識你的業務

B.認識你的盈利增長點

C.認識你的客戶

D.認識你的交易對手

答案：C

解析：略61.民事行為被確認為無效或被撤銷后，產生的法律效果不包括（）

A.返還財產

B.賠償損失

C.追繳財產

D.沒收財產

答案：D

解析：民事行為被確認為無效或被撤銷后，產生的法律效果包括返還財產，賠償損失，追繳財產。62.制定貸款合同的（），即貸款合同文本內容應力求完善，借貸雙方權利義務明確，條理清晰。

A.不沖突原則

B.維權原則

C.完善性原則

D.適宜相容原則

答案：C

解析：完善性原則即貸款合同文本內容應力求完善，借貸雙方權利義務明確，條理清晰。63.在權重法下，下列商業銀行資產風險權重相等的是（）。

A.對我國中央政府的債權與對其他國家中央政府的債權

B.對個人住房抵押貸款的債權與對一般企業的債權

C.對符合標準的小微型企業的債權與對個人的其他債權

D.對我國政策性銀行的債權（不包括次級債權）與對公共實體部門的債權

答案：C

解析：A項，對我國中央政府的債權，風險權重為0；而對其他國家中央政府的債權，依據信用評級不同給予不同的風險權重。B項，對個人住房抵押貸款債權權重為50％；而對一般企業的債權權重為100％。C項，對符合標準的小微型企業的債權與對個人的其他債權的權重均為75％。D項，對政策性銀行的債權（不包括次級債權）權重為0；而對公共實體部門的債權權重為20％。64.債權人直接向有管轄權的基層人民法院申請支付令，必須符合的條件有（）。

A.債務人對已發生法律效力的判決書、調解書不予履行

B.支付令能夠送達債務人

C.申請財產已經申請保全

D.已經進入訴訟程序

E.債權人與債務人沒有其他的債務糾紛

答案：B,E

解析：依法申請支付令，債權人請求債務人償付貸款本息的，可以不通過訴訟程序，而直接向有管轄權的基層人民法院申請支付令，但必須符合以下兩個條件：①債權人與債務人沒有其他債務糾紛；②支付令能夠送達債務人的。65.通貨膨脹對社會經濟的影響包括()。

A、對生產和流通的影響

B、對分配和消費的影響

C、對金融秩序的影響

D、對經濟、政局的影響

E、對社會穩定的影響

答案：A,B,C,D,E

解析：A,B,C,D,E

通貨膨脹對社會經濟的影響包括對生產和流通的影響、對分配和消費的影響、對金融秩序和經濟、社會穩定的影響，會導致政府威信下降，政局不穩定。66.下列關于委托貸款的說法中，錯誤的是（）。

A.委托貸款是指政府部門、企事業單位及個人等委托人提供資金

B.由銀行(即受托人)根據委托人確定的貸款對象、用途、金額、期限、利率等代為發放

C.銀行代為發放、監督使用并協助收回的貸款

D.委托貸款的風險由受托人承擔

答案：D

解析：委托貸款的風險由委托人承擔，銀行(受托人)只收取手續費，不承擔貸款風險，不代墊資金。67.按照承保方式劃分，保險可以分為()。

A.直接保險

B.人身保險

C.財產保險

D.再保險

E.商業保險

答案：A,D

解析：按照承保方式劃分，保險可以分為直接保險和再保險。68.下列關于產品生命周期策略的說法中，正確的有（）。

A.在介紹期，銀行要花費大量資金來做廣告宣傳

B.在成長期，研制費用可以減少

C.在成熟期，沒有價格戰與促銷戰

D.在成熟期，銀行產品已被客戶廣泛接受E.在衰退期，銀行利潤日益減少

答案：A,B,D,E

解析：介紹期是指產品投入市場的初期，即試銷階段。這一階段的特點是：客戶對銀行產品不怎么了解，購買欲望不大，銀行要花費大量資金來做廣告宣傳。成長期的特點是：銀行產品已基本定型，研制費用可以減少；客戶對產品已有一定的了解，銀行的廣告費用略有下降；產品銷售量呈現迅速上升的態勢，銀行利潤不斷增加。成熟期的特點是：銀行產品已被客戶廣泛接受，銷售量的增長出現下降趨勢。衰退期的特點是：市場上出現了大量的替代產品，許多客戶減少了對老產品的使用，產品銷售量急劇下降，價格大幅下跌，銀行利潤日益減少。故本題選ABDE。69.貸放分控的操作要點主要包括()。

A.設立獨立的放款執行部門

B.明確放款執行部門的職責

C.審核銀行內部授信流程的合法性、合規性、完整性和有效性

D.建立并完善對放款執行部門的考核和問責機制

E.核準放款前提條件

答案：A,B,D

解析：CE兩項屬于放款執行部門的職責。70.下列關于固定資產貸款中借款人提前還款的表述，錯誤的是（）。

A.如果借款人希望提前歸還貸款，應與銀行協商

B.對已提前償還的部分不得要求再貸

C.借款人應在征得銀行同意后，才可以提前還款

D.如果借款人提前還款，應一次性償還全部剩余本金

答案：D

解析：D項，借款人可以提前償還全部或部分本金，如果償還部分本金，其金額應等于一期分期還款的金額或應為一期分期還款的整數倍，并同時償付截至該提前還款日前一天(含該日)所發生的相應利息，以及應付的其他相應費用。71.通過現場檢查還要檢查非現場監管難以監管和發現的問題，主要包括（）。

A.有關的貸款標準和政策

B.貸款的基本程序與風險控制

C.不良貸款的劃分標準和確認程度

D.呆賬準備金提取

E.管理人員的素質與水平

答案：A,B,C,D,E

解析：通過現場檢查，除要核實非現場監管的一些主要數據和信息，還要檢查非現場監管難以監管和發現的問題，如有關的貸款標準和政策，貸款的基本程序與風險控制，不良貸款的劃分標準和確認程度，呆賬準備金提取和壞賬核銷的標準與政策，管理人員的素質與水平，內部報告與信息系統等。72.個人對征信的異議處理結果仍然有異議的，可以采取的處理方法有()。

A.向法院提起訴訟，借助法律手段解決

B.向中國人民銀行征信管理部門反映

C.向上報個人信用記錄的商業銀行反映

D.向當地中國人民銀行征信管理部門申請在個人信用報告上發表個人聲明

E.向當地人民代表大會反映

答案：A,B,D

解析：如果個人對征信的異議處理結果仍然有異議，可以通過以下三個步驟進行處理：①向當地中國人民銀行征信管理部門申請在個人信用報告上發表個人聲明；②向中國人民銀行征信管理部門反映；③向法院提起訴訟，借助法律手段解決。

73.根據《商業銀行銀行賬戶利率風險管理指引》，商業銀行資本規劃應考慮其所承擔的銀行賬戶利率風險資本要求，并將其納入商業銀行（）。

A.內部資本充足評估程序

B.持續監管框架

C.風險考量體系

D.內部審計

答案：A

解析：根據《商業銀行銀行賬戶利率風險管理指引》規定，商業銀行資本規劃應考慮其所承擔的銀行賬戶利率風險資本要求，并將其納入商業銀行內部資本充足評估程序，應定期披露銀行賬戶利率風險的定量和定性信息。74.理財規劃書的其他內容包括附錄，以下選項中不屬于附錄的內容是（）。

A.所推薦的產品和服務介紹

B.持續理財規劃服務協議

C.全生涯模擬仿真現金流量表

D.風險屬性測試的結果

答案：B

解析：理財規劃書其他內容的最后部分是“附錄”，附錄的內容主要是為了理財規劃書的緊湊性而置放在最后的信息，主要包括以下內容：所推薦的產品和服務介紹，全生涯模擬仿真現金流量表、風險屬性測試的結果、公司和服務介紹等。75.民事活動中最核心、最基本的原則是()。

A.勤勉盡職原則

B.公平原則

C.誠實信用原則

D.自愿原則

答案：C

解析：誠實信用原則是民事活動中最核心、最基本的原則。76.下列各項屬于商業銀行從事的銀行賬簿中的外幣業務活動的有（）。

A.外幣存款

B.外幣貸款

C.外幣債券投資

D.外匯遠期的買賣

E.跨境投資

答案：A,B,C,E

解析：商業銀行為客戶提供外匯交易服務或進行自營外匯交易，不僅包括外匯即期交易，還包括外匯遠期、期貨、互換和期權等交易。銀行賬簿中的外幣業務主要是指外幣存款、貸款、債券投資、跨境投資等。77.所謂合伙制私募基金，由普通合伙人和有限合伙人組成，有限合伙人即私募基金管理人，他們和不超過49人的普通合伙人共同組建的一只私募基金。（）?

答案：錯

解析：所謂合伙制私募基金，由普通合伙人和有限合伙人組成，普通合伙人即私募基金管理人，他們和不超過49人的有限合伙人共同組建的一只私募基金。78.（）是客戶存款時不約定存期，可隨時到銀行提取，利率隨存期長短而變化，兼有定期和活期兩種性質的一種儲蓄存款。

A.活期儲蓄

B.定期儲蓄

C.定活兩便儲蓄

D.個人通知存款

答案：C

解析：定活兩便儲蓄是客戶存款時不約定存期，可隨時到銀行提取，利率隨存期長短而變化，兼有定期和活期兩種性質的一種儲蓄存款。79.目前，我國個人信用數據庫是（）更新一次信息。

A.實時

B.每日

C.每周

D.每月

答案：D

解析：目前，我國個人信用數據庫是每月更新一次信息。80.商業銀行按照約定條件向客戶承諾支付固定收益．銀行承擔由此產生的投資風險，或銀行按照約定條件向客戶承諾支付最低收益并承擔相關風險。其他投資收益由銀行和客戶按照合同約定分配，并共同承擔相關投資風險，這樣的理財產品是（）。

A.保證收益理財產品

B.非保證收益理財產品

C.保本浮動收益理財產品

D.非保本浮動收益理財產品

答案：A

解析：此題暫無解析81.銀行接受的押品具有財產價值，并可依法轉讓變現。（）

答案：對82.（）最初來源于民法領域，其核心要義在于平等。

A.公平原則

B.公開原則

C.公正原則

D.依法原則

答案：A

解析：公平原則最初來源于民法領域，其核心要義在于平等。83.銀行業發展的啟動階段，行業銷售、利潤和現金流的特征有（）。

A.銷售：由于價格比較高，銷售量很小

B.利潤：由于銷售量很低而成本相對很高，利潤為負

C.銷售：由于價格比較高，銷售量很大

D.利潤：由于銷售量很高而成本相對很低，利潤為正

E.現金流為負

答案：A,B,E

解析：啟動階段行業的銷售、利潤和現金流有以下特點：①在銷售方面，由于價格比較高，銷售量很?。虎谠诶麧櫡矫?，因為銷售量低而成本相對很高，利潤為負值；③在現金流方面，低銷售、高投資和快速的資本成長需求造成現金流為負值。84.對客戶進行行為評分時，所依據的關鍵信息不包括（）。

A.還款與拖欠行為

B.賬戶使用記錄

C.額度信息

D.客戶關系信息

答案：D

解析：行為評分主要依據客戶的賬戶歷史使用行為進行評分，具體細分為還款與拖欠行為歷史記錄、賬戶使用記錄、額度信息等幾類行為信息。D項為申請評分卡決策所依據的關鍵信息。85.行業壁壘是指新企業在進入該行業時所遇到的有利因素。（）

答案：錯

解析：行業壁壘，即行業進入壁壘，指行業內已有企業對準備進入或正在進入該行業的新企業所擁有的優勢，或者說是新企業在進入該行業時所遇到的不利因素和限制。故本題選B。86.股東對企業經營管理的風險分析包括（）。

A.企業財務總監傷殘

B.遺屬的繼承人無法保證企業繼續經營

C.所有權變現的可能性差

D.企業可能出現業務發展危機和法律糾紛

E.企業銷售經理死亡

答案：B,C,D

解析：股東對企業經營管理的風險分析主要包括：①遺屬的繼承人無法保證企業繼續經營；②所有權變現的可能性差；③企業可能出現業務發展危機和法律糾紛。AE兩項屬于企業關鍵人物對企業經營管理的風險分析。87.偽造、變造金融票證罪客觀方面表現為偽造、變造金融票證的行為，包括（）。

A.偽造貨幣

B.偽造、變造匯票、本票、支票

C.偽造、變造委托收款憑證、匯款憑證、銀行存單等其他銀行結算憑證

D.偽造、變造信用證或附隨的單據、文件

E.偽造信用卡

答案：B,C,D,E

解析：

偽造、變造金融票證罪客觀方面表現為偽造、變造金融票證的行為，包括：偽造、變造匯票、本票、支票；偽造、變造委托收款憑證、匯款憑證、銀行存單等其他銀行結算憑證；偽造、變造信用證或附隨的單據、文件；偽造信用卡。88.商業銀行的負債由短期借款和長期借款構成，存款業務是商業銀行的資產業務。（）

答案：錯

解析：商業銀行的負債業務由存款和借款構成。貸款業務是商業銀行的資產業務。89.下列有關提前還款條款的內容，說法錯誤的是（）。

A.已提前償還的部分不得要求再貸

B.未經銀行的書面同意，借款人不得提前還款

C.借款人應在提前還款日前30天(或60天)以書面形式向銀行遞交提前還款的申請

D.由借款人發出的提前還款申請是可以撤銷的

答案：D

解析：由借款人發出的提前還款申請應是不可撤銷的，借款人有義務據此提前還款。故本題選D。90.貸放分控中的“貸”，不包括的環節是()。

A.貸款調查

B.貸款審查

C.貸款審批

D.貸款發放

答案：D

解析：貸放分控是指銀行業金融機構將貸款審批與貸款發放作為兩個獨立的業務環節，分別進行管理和控制，以達到降低信貸業務操作風險的目的。貸放分控中的“貸”，是指信貸業務流程中貸款調查、貸款審查和貸款審批等環節，尤其是指貸款審批環節，以區別貸款發放與支付環節。91.中國的金融資產管理公司帶有典型的商業性金融機構特征，是專門為接受和處理國有金融機構不良資產而建立的。（）

答案：錯

解析：中國的金融資產管理公司帶有典型的政策性金融機構特征，是專門為接受和處理國有金融機構不良資產而建立的。92.借款人變更還款方式，需要滿足的條件不包括（）。

A.應向銀行提交還款方式變更申請書

B.借款人的貸款賬戶中沒有拖欠本息及其他費用

C.借款人在變更還款方式前已還清所有貸款利息

D.借款人在變更還款方式前應歸還當期的貸款本息

答案：C

解析：借款人變更還款方式時，借款人在變更還款方式前應歸還當期的貸款本息，但并不要求借款人在變更還款方式前已還清所有貸款利息。93.下列不屬于柜面業務環節的是()。

A.賬戶開立

B.現金存取款

C.柜員管理

D.評級授信

答案：D

解析：商業銀行柜面業務的業務環節包括：(1)賬戶開立、使用、變更與撤銷。(2)現金存取款。(3)柜員管理。(4)重要憑證和重要物品管理。(5)現金庫箱管理。(6)平賬和賬務核對。(7)掛賬、錯賬沖正、掛賬、掛失業務。D項屬于法人信貸業務的具體環節。94.個人購匯保證金是商業銀行與客戶約定未來某一特定日期或時期，依約定的外匯幣種、金額、匯率進行結售匯交割，為保證客戶履約而要求其預先存人的特定款項。（）

答案：錯

解析：個人購匯保證金是指為解決境內居民個人自費出國(境)留學需預交一定比例外匯保證金才能取得前往國家入境簽證的特殊需要，外匯管理局允許商業銀行向居民個人收存一定比例人民幣作為居民購匯取得外匯保證金的前提。遠期結售匯保證金是商業銀行與客戶約定未來某一特定日期或時期，依約定的外匯幣種、金額、匯率進行結售匯交割，為保證客戶履約而要求其預先存入的特定款項。95.我國政策性銀行是為執行特定的經濟政策服務的，一般來說，政策性銀行堅持經濟效益而不以盈利為目的。（）

答案：對

解析：政策性銀行主要是指那些多由政府創立、參股或擔保的，不以盈利為目的，專門為貫徹并配合政府社會經濟政策或意圖，在特定的業務領域內，從事政策性融資活動，協助政府發展經濟，進行宏觀經濟管理的金融機構。一般來說，政策性銀行具有特殊的融資原則、堅持經濟效益而不以盈利為目的。96.保證人與商業銀行可以就單個主合同分別訂立保證合同，也可以協商在最高貸款限額內就一定期間連續發生的貸款訂立一個保證合同。()

答案：對

解析：保證人與商業銀行可以就單個主合同分別訂立保證合同，也可以協商在最高貸款限額內就一定期問連續發生的貸款訂立一個保證合同，后者大大簡化了保證手續。97.銀行網點機構營銷渠道的分類主要包括（）。[2016年11月真題]

A.高端化網點機構營銷渠道

B.網絡型網點機構營銷渠道

C.專業性網點機構營銷渠道

D.全方位網點機構營銷渠道

E.零售型網點機構營銷渠道

答案：A,C,D,E

解析：網點機構是銀行業務人員面向客戶銷售產品的場所。其營銷渠道主要包括：①全方位網點機構營銷渠道；②專業性網點機構營銷渠道；③高端化網點機構營銷渠道④零售型網點機構營銷渠道。98.以下不屬于收益率曲線的作用的是（）。

A.計算相似期限不同債券的相對價值

B.用于債務市場工具的定價

C.反映遠期收益率水平的指標

D.用于計算和比較各種期限安排的收益

答案：B

解析：收益率曲線主要具有五方面的用途：（1）用于設定所有債務市場工具的收益率（2）用于遠期收益率水平的指標（3）用于計算和比較各種期限安排的收益（4）用于計算相似期限不同債券的相對價值（5）用于利率衍生工具的定價。99.廣義的依法收貸方式包括（）。

A.處理變賣抵押物

B.催收

C.提前收回違約使用的貸款

D.仲裁

E.訴訟

答案：A,B,C,D,E

解析：廣義的依法收貸指銀行按規定或約定，通過催收、扣收、處理變賣抵押物，收回違約使用的貸款，加罰利息等措施，以及通過仲裁、訴訟等途徑依法收貸。100.在個人住房貸款中，保證擔保的法律風險主要表現在（）。

A.未明確連帶責任保證，追索的難度大

B.未明確保證期間或保證期間不明

C.保證人保證資格缺乏保證能力

D.公司、企業的分支機構為個人提供保證

E.公司董事、經理越權對外提供保證

答案：A,B,C,D,E

解析：本題考查個人住房貸款中保證擔保的法律風險。101.支付結算業務屬于商業銀行的（）。

A.負債業務

B.其他業務

C.中間業務

D.資產業務

答案：C

解析：支付結算業務是指銀行為單位客戶和個人客戶采用票據、匯款、托收、信用證、信用卡等結算方式進行貨幣支付及資金清算提供的服務。支付結算業務是銀行的中問業務，主要收入來源是手續費收入。102.下列各項中不是風險處置糾正的內容的是（）。

A.風險糾正

B.風險防范

C.市場退出

D.風險救助

答案：B

解析：風險處置糾正貫穿銀行監管始終，是指監管部門針對銀行機構存在的不同風險和風險的嚴重程度，及時采取相應措施加以處置，包括：①風險糾正；②風險救助；③市場退出。103.某互聯網金融機構未經批準私自在自己的機構名稱中使用“銀行”字樣，下列關于該機構應承擔的法律責任的說法中，錯誤的是（）。

A.由中國銀行業監督管理委員會責令改正，有違法所得的，沒收違法所得

B.違法所得5萬元以上的，并處違法所得1倍以上5倍以下罰款

C.沒有違法所得或者違法所得不足5萬元的，處5萬元以上50萬元以下罰款

D.由中國銀行業監督管理委員會責令改正，并沒收違法所得，并處5萬元以上50萬元以下的罰款

答案：D

解析：未經批準在名稱中使用“銀行”字樣的，由中國銀行業監督管理委員會責令改正，有違法所得的，沒收違法所得，違法所得5萬元以上的，并處違法所得1倍以上5倍以下罰款；沒有違法所得或者違法所得不足5萬元的，處5萬元以上50萬元以下罰款。104.金融市場最主要、最基本的功能是（）。

A.融通貨幣資金

B.調節經濟

C.優化資源配置

D.風險分散與風險管理

答案：A

解析：金融市場具有以下功能：①貨幣資金融通功能；②優化資源配置功能；③風險分散與風險管理功能；④經濟調節功能；⑤交易及定價功能；⑥反映經濟運行的功能。其中，融通貨幣資金是金融市場最主要、最基本的功能。105.根據《商業銀行貸款損失準備管理辦法》，貸款撥備率基本標準和撥備覆蓋率基本標準分別為（）。

A.1.5%，250%

B.1.5%，150%

C.2.5%，150%

D.2.5%，250%

答案：C

解析：根據《商業銀行貸款損失準備管理辦法》規定，貸款撥備率基本標準為2.5%，撥備覆蓋率基本標準為150%，該兩項標準中的較高者為商業銀行貸款損失準備的監管標準。106.根據《商業銀行集團客戶授信業務風險管理指引》，商業銀行在對集團客戶授信時，應在授信協議中約定，要求集團客戶及時報告授信人凈資產（）以上關聯交易的情況。

A.5％

B.8％

C.10％

D.15％

答案：C

解析：《商業銀行集團客戶授信業務風險管理指引》第十七條規定，商業銀行在對集團客戶授信時，應在授信協議中約定，要求集團客戶及時報告授信人凈資產10％以上關聯交易的情況。107.以下各項中，屬于認為身份、居住、職業等個人基本信息與實際情況不符的異議類型的有（）。

A.個人信用數據庫每月更新一次信息，系統未到正常更新時間

B.個人的親戚或朋友以個人名義辦理了擔保手續．個人忘記或根本不知道

C.個人自己保管證件不善．導致他人冒用

D.個人基本信息發生了變化．卻沒有及時到銀行去更新

E.個人不清楚銀行確認逾期的規則．無意識中產生了逾期

答案：A,D

解析：選項B、C是對擔保信息有異議的異議類型，選項E是認為貸款或信用卡的逾期記錄與實際不符的異議類型。108.商業銀行應充分披露理財產品的相關信息，不得籠統地規定各類資產的投資比例為0至100％，應當載明各類投資資產的具體種類和比例區間。（）

答案：對

解析：根據《關于進一步加強商業銀行理財業務風險管理有關問題的通知》的規定，商業銀行應充分披露理財產品的相關信息，不得籠統地規定各類資產的投資比例為0至100％，應當載明各類投資資產的具體種類和比例區間。商業銀行應通過事前、事中、事后的持續性披露，不斷提高理財產品的透明度；所有針對個人客戶發行的理財產品，產品相關的事前、事中、事后信息均應在總行的官方網站上予以充分披露，私人銀行客戶與銀行另有約定的除外。109.機動車押品的登記部門為（）。

A.財稅所在地的工商管理部門

B.機動車管轄地車輛管理所

C.證券登記結算公司

D.中國人民銀行征信中心

答案：B

解析：

110.理財師在進行理財產品宣傳銷售時，不得出現的情形包括()。

A.虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏

B.違規承諾收益或者承擔損失

C.在有客觀證據的情況下，對產品過往業績使用“名列前茅”等詞語來表述

D.登載單位或者個人的推薦性文字

E.違規使用安全、保證、承諾、保險等與產品風險收益特性不匹配的表述

答案：A,B,D,E

解析：《商業銀行理財產品銷售管理辦法》第十三條規定，理財產品宣傳銷售文本應當全面、客觀反映理財產品的重要特性和與產品有關的重要事實，語言表述應當真實、準確和清晰，不得有下列情形：虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏；違規承諾收益或者承擔損失；夸大或者片面宣傳理財產品，違規使用安全、保證、承諾、保險、避險、有保障、高收益、無風險等與產品風險收益特性不匹配的表述；登載單位或者個人的推薦性文字；在未提供客觀證據的情況下，使用“業績優良”“名列前茅”“位居前列”“最有價值”“首只”“最大”“最好”“最強”“唯一”等夸大過往業績的表述；其他易使客戶忽視風險的情形。111.我國傳統上家長對于子女的教育就比較重視。但隨著教育費用越來越高，為了保證子女的上學費用，十分有必要做好子女教育規劃?？蛻羿嵟坑幸粋€在讀初中三年級的女兒，就此她向理財師就子女教育規劃方面的問題進行了咨詢。

如果鄭女士每月初固定拿出一筆資金進行定投，則鄭女士每月需投()元，方可彌補教育金缺口。

A.1925．31

B.1967．12

C.2179．54

D.2218

答案：D

解析：鄭女士每月初應投資的金額=(145860．75-25249．54)÷(F／A，6％／12，48)÷(1+6％／12)=2218(元)。112.（）是商業銀行的最高風險管理和決策機構。

A.董事會

B.專門委員會

C.監事會

D.風險管理部門

答案：A

解析：董事會是商業銀行的最高風險管理和決策機構，承擔商業銀行風險管理的最終責任，一般負責審批風險管理偏好和戰略、政策和程序，確定商業銀行可以承受的總體風險水平。113.實現抵押權的主要方式為(?)。

A．以抵押物折價受償?

B．拍賣抵押物以拍賣所得價款受償

C．變賣抵押物以變賣所得價款受償?

D．要求債務人變賣其他財產受償

E．要求擔保人變賣其他財產受償

答案：A,B,C

解析：ABC抵押權的實現主要方式有以抵押物折價受償、拍賣抵押物以拍賣所得價款受償、變賣抵押物以變賣所得價款受償。故選ABC。114.根據《中國銀行業實施新資本協議指導意見》，在信用風險、市場風險、操作風險三類風險中。現階段國內大型銀行應當()的計量模型。

A、首先開發信用風險、操作風險

B、首先開發信用風險、市場風險

C、首先開發市場風險、操作風險

D、同時開發三大風險

答案：B

解析：B

在信用風險、市場風險、操作風險三類風險中，國內大型銀行應先開發信用風險、市場風險的計量模型。115.個人貸款是指貸款人向符合條件的（）發放的用于個人消費、生產經營等用途的本外幣貸款。

A.法人

B.自然人

C.企事業

D.國家

答案：B

解析：個人貸款是指貸款人向符合條件的自然人發放的用于個人消費、生產經營等用途的本外幣貸款。

116.（）是《巴塞爾新資本協議》的第二支柱。

A.法律法規

B.監督檢查

C.最低資本要求

D.市場紀律

答案：B

解析：第二版巴塞爾資本協議構建了“三大支柱”的監管框架，其中，“最低資本要求”是第一支柱；“監督檢查”是第二支柱；“市場紀律”是第三支柱。117.到目前為止，我國個人貸款業務的發展經歷了起步、發展和規范三個階段，其誘因不包括（）

A.住房制度的改革

B.國內消費需求的增長

C.商業銀行股份制改革

D.公司信貸業務的蓬勃發展

答案：D

解析：誘因包括三個：住房制度的改革促進了個人住房貸款的產生和發展；國內消費需求的增長推動了個人消費信貸的蓬勃發展；商業銀行股份制改革推動了個人貸款業務的規范發展。118.根據《中華人民共和國行政復議法》，以下說法錯誤的是（）。

A.有權申請行政復議的公民為無民事行為能力人或者限制民事行為能力人的，其法定代理人可以代為申請行政復議

B.有權申請行政復議的公民死亡的，其近親屬可以申請行政復議

C.外國人、無國籍人、外國組織不可以直接作為申請人在中華人民共和國境內申請行政復議

D.有權申請行政復議的法人或者其他組織終止的，承受其權利的法人或者其他組織可以申請行政復議

答案：C

解析：行政復議當事人主要有申請人、被申請人和第三人。其中，申請人，是依法申請行政復議的公民、法人或者其他組織。C項，根據《中華人民共和國行政復議法》的規定，外國人、無國籍人、外國組織也可以作為申請人在中華人民共和國境內申請行政復議。119.在衍生品交易過程中，操作風險發生的頻率很低。（）

答案：對

解析：在衍生品交易過程中，操作風險發生的頻率雖然很低，但一旦發生，就會給交易機構造成極大的損失甚至危及機構存亡。120.對于推出的新產品（業務），商業銀行應對新產品（業務）開展及風險管理情況不定期開展評價，評價內容可包括（）。

A.業務部門新產品（業務）交易信息

B.業務運作和效益

C.限額設置情況

D.限額執行情況

E.風險管理措施落實情況

答案：A,B,D,E

解析：對于推出的新產品（業務），商業銀行應對新產品（業務）開展及風險管理情況不定期開展評價，評價內容可包括業務部門新產品（業務）交易信息、業務運作和效益、限額執行情況，以及風險管理措施落實情況等。121.外匯儲蓄賬戶可以用外匯存取，也可以進行轉賬。()

答案：錯

解析：外匯儲蓄賬戶只能用于外匯存取。不能進行轉賬。外匯結算賬戶可以用于轉賬、匯款等資金清算支付。122.以下()不是我國《公司法》以股東承擔責任的范圍和形式、股東人數多少分類的。

A．無限責任公司

B．股份有限公司

C．有限責任公司

D．國有獨資公司

答案：A

解析：A我國《公司法》主要以股東承擔責任的范圍和形式、股東人數多少將公司分為有限責任公司和股份有限公司兩類，而國有獨資公司也屬于有限責任公司。故選A。123.在客戶法人治理結構評價中，對客戶內部激勵約束機制評價需考慮的關鍵因素有（）。[2009年6月真題]

A.董事長和監事如何產生，他們之間是否兼任

B.董事長、總經理、監事是否兼任子公司或關聯公司的職位

C.董事長和總經理的薪酬結構和形式

D.內部決策的程序和方式

E.在內部決策中，董事長與總經理、監事之間如何制衡

答案：C,D,E

解析：在客戶法人治理結構評價中，對客戶內部激勵約束機制評價主要考慮以下幾個關鍵要素：①董事長和總經理是如何產生的；②董事長、總經理和監事之問是否兼任．是否兼任子公司或關聯公司的關鍵職位；③董事長和總經理的薪酬結構和形式；④內部決策的程序和方式，董事長、總經理和監事之間是如何相互制衡的。124.債務人財產的除外不包括（）。

A.取回權

B.別除權

C.抵銷權

D.保留權

答案：D

解析：債務人財產的除外包括：①取回權，人民法院受理破產申請后，債務人占有的不屬于債務人的財產，該財產的權利人可以通過管理人取回，但是，《破產法》另有規定的除外；②別除權，對破產人的特定財產享有擔保權的權利人，對該特定財產享有優先受償的權利；③抵銷權，債權人在破產申請受理前對債務人負有債務的，可以向管理人主張抵銷。125.除股權外的其他權利作為抵債資產的，處置時限最長不得超過自取得日起的1年。（）[2010年5月真題]

答案：錯

解析：除股權外的其他權利作為抵債資產的，應在其有效期內盡快處置，最長不得超過自取得日起的2年。第II卷一.綜合試題-名師版(共125題)1.董事應具備并持有履職所需的（），清楚了解其在公司治理中職能，有能力對銀行各項事務做出穩健客觀的決策。

A.經驗

B.個人素質

C.專業技能

D.資質

答案：D

解析：董事應具備持有（包括通過培訓獲得）履職所需的資質，清楚了解其在公司治理中職能，有能力對銀行各項事務做出穩健客觀的決策。2.財產保險是保險人對財產或其有關利益，在發生保險責任范圍內的災害事故所遭受的經濟損失給予補償的保險。財產保險中的財產，指一切物質財富，包括一切動產、不動產、固定的或在流動中的財產，以及在制造的或制成的，因而財產保險的范圍很廣泛，除了人身保險以外的各種保險均可列入其中。財產保險的保險標的也有其特點。如工廠機器設備因火災受損而被迫停工停產引起的生產利潤及各項有關費用的損失等，都屬財產保險標的。

財產保險的保險標的是()。

A.有形財產

B.物質財產

C.財產的相關利益

D.財產及有關利益

答案：D

解析：財產保險是以財產及其有關利益為保險標的的保險。包括財產損失保險、責任保險、信用保險等保險業務。3.LGD模型開發一直是銀行業風險計量的一項難題，其原因不包括()

A.LGD本身具有高度的不確定性

B.建模所需數據的收集難度較大

C.對LGD的可能影響因素比較復雜

D.LGD對企業具有高度依賴性

答案：D4.辦理儲蓄業務，應當遵循的原則有（）。

A.存款自愿

B.存款有息

C.取款自由

D.為存款人保密

E.整存整取

答案：A,B,C,D

解析：個人存款又稱儲蓄存款，是指居民個人將閑置不用的貨幣資金存人銀行，并可以隨時或按約定時間支取款項的一種信用行為，是銀行對存款人的負債?！吨腥A人民共和國商業銀行法》規定，辦理儲蓄業務，應當遵循“存款自愿、取款自由、存款有息、為存款人保密”的原則。5.下列關于巴塞爾銀行監管委員會的表述，不正確的是（）。

A.委員會的常設秘書處設在瑞士的巴塞爾

B.在國際社會，該委員會實際上已被視為全球性的國際銀行風險監管機構

C.是全球銀行業審慎監管標準的主要制定者

D.其文件具備一定的法律效力

答案：D

解析：D項，巴塞爾委員會并不具備任何凌駕于國家之上的正式監管特權，其文件也不具備任何法律效力。6.客戶在辦理存款時不約定存款期限、支取時提前通知銀行約定支取日期和支取金額的存款是（）。

A.保證金存款

B.定活兩便儲蓄存款

C.個人通知存款

D.人民幣同業存款

答案：C

解析：個人通知存款是客戶存款時不必約定存期，支取時需提前通知銀行，約定支取存款日期和金額方能支取的一種存款方式。7.根據《汽車貸款管理辦法》，汽車貸款利率按照（），結息辦法由（）。

A.借款人和貸款人協商確定；中國人民銀行規定

B.借款人和貸款人協商確定；借款人和貸款人協商確定

C.中國人民銀行公布的貸款利率執行；中國人民銀行規定

D.中國人民銀行公布的貸款利率執行；借款人和貸款人協商確定

答案：D

解析：汽車貸款利率按照中國人民銀行公布的貸款利率規定執行，計、結息辦法由借款人和貸款人協商確定。8.通貨膨脹對社會經濟的影響有（）。

A.生產成本提高，生產性投資風險加大

B.使貨幣的價值尺度功能受到破壞，成本、收入、利潤等均無法準確核算

C.引起不利于固定薪金收入階層的國民收入的再分配

D.有利于債權人而不利于債務人的分配

E.使社會公眾失去對本國紙幣的信心，不愿意接受和使用紙幣

答案：A,B,C,E

解析：選項D，通貨膨脹使債務人的實際債務減輕，而成為受益者。而以一定利息為報酬的債權持有人，會由于實際利率下降而受到損失。9.已知某企業集團在A、B、C公司的股份表決權分別為35％、55％、20％，2008年，A公司向L銀行申請一筆1億元的貸款，由B公司擔保，B公司向L銀行申請一筆2億元的貸款，由C公司擔保，C公司向L銀行申請一筆3億元的貸款，由該企業集團擔保。則下列分析恰當的有（）。

A.銀行L需要特別關注該企業集團所提供財務報表的真實性

B.A、B、C公司之間構成連環擔保

C.銀行L對A、B、C三家公司的貸款容易出現擔保不足狀態

D.銀行L應根據A、B、C三家公司自身風險狀況分別授信

E.該企業集團對A、B、C三家公司均形成控制關系

答案：A,B,C,D

解析：由題可知，該企業集團對B公司形成控制關系，對A、C兩家公司有重大影響。A、B、C三家公司之間構成連環擔保，其信用風險通過貸款擔保鏈條在企業集團內部循環傳遞、放大，貸款實質上處于擔保不足或無擔保狀態。此時，銀行L需要特別關注該企業集團所提供財務報表的真實性，應根據A、B、C三家公司自身風險狀況分別授信。10.作為價值尺度，貨幣把一切商品的價值表現為同名的量，使商品在質的方面相同，在量的方面可以比較。所以，貨幣充當價值尺度職能，必須是本身有價值的特殊商品。（）

答案：錯

解析：貨幣充當價值尺度職能，可以是本身有價值的特殊商品，也可以是不足值或沒有價值的信用貨幣或價值符號。11.非金融類不良資產從資產形態來講，主要包括（）資產。

A.實物

B.股權

C.期權

D.債權

E.其他類型資產

答案：A,B,D,E

解析：非金融類不良資產從資產形態來講，主要包括債權、股權、實物以及其他類型資產。12.根據《公司法》的規定，公司股東依法享有的權利不包括（）。

A.資產收益

B.選擇管理者

C.批準破產

D.參與重大決策

答案：C

解析：《公司法》第一百八十八條規定，清算組在清理公司財產、編制資產負債表和財產清單后，發現公司財產不足清償債務的，應當依法向人民法院申請宣告破產。公司經人民法院裁定宣告破產后，清算組應當將清算事務移交給人民法院?？梢姴枚ㄐ嫫飘a是人民法院的職責。作為公司股東，可以參與公司管理，即選擇管理者，參與重大決策，作為出資者，當然享有資產收益權。13.關于久期公式dP／dy=-D×P／（1+y），下列各項理解正確的是（）。

A.久期越長，固定收益產品的價格變動幅度越大

B.價格變動的程度與久期的長短無關

C.久期公式中的D為修正久期

D.收益率與價格同向變動

答案：A

解析：當市場利率發生變化時，固定收益產品的價格將發生反比例的變動，其變動程度取決于久期的長短，久期越長，其變動幅度也就越大。久期公式中的D為麥考利久期，修正久期為D/（1+y），y表示市場利率。14.客戶投訴指責時自我調節的解壓法有（）。

A.保持冷靜，做深呼吸

B.我是問題的解決者，我要控制住局面

C.我要知道事情的經過和真相，所以我不能激動

D.馬上給客戶解釋，分清誰的差錯

E.客戶不滿意，不是我不滿意，我不能受他的影響

答案：A,B,C,E

解析：D項，作為金融機構的代表除了行動迅速外，不應馬上給客戶解釋、說明問題或試圖分清誰的差錯，那樣容易給客戶留下“理財師在推卸責任”的印象，而是應該對客戶的處境和反應表示理解，安撫客戶和盡力讓客戶放心問題會盡快得到澄清和解決。15.關于我國銀行貸款分類的核心定義，下列說法正確的是()。

A.正常貸款是指借款人能夠嚴格履行合同，有充分把握償還貸款本息的貸款

B.關注貸款是指盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但其存在一些可能對