書山有路勤為徑，學海無涯苦作舟！住在富人區的她2022年12月華夏銀行濰坊分行社會招聘27名練習題(5)模擬試題3套（含答案解析）（圖片大小可自由調整）全文為Word可編輯，若為PDF皆為盜版，請謹慎購買！第I卷一.綜合試題-名師版(共125題)1.下列（）不屬于信用風險管理領域相關制度指引。

A.《商業銀行不良資產監測和考核暫行辦法》

B.《貸款通則》

C.《商業銀行銀行賬戶利率風險管理的指引》

D.《銀團貸款業務指導》

答案：C

解析：以《貸款通則》、《貸款風險分類指導原則》、《銀行貸款損失準備計提指引》、《商業銀行不良資產監測和考核暫行辦法》、《項目融資業務指引》、《固定資產貸款管理暫行辦法》、《商業銀行并購貸款風險管理指引》、《銀團貸款業務指引》、《銀行開展小企業授信工作指導意見》等相關文件構成的制度框架，成為指導商業銀行規范管理信用風險的主要依據。2.公積金個人住房貸款的還款方式不包括（）。

A.一次還本付息法

B.等額本金還款法

C.等比累進還款法

D.等額本息還款法

答案：C

解析：公積金個人住房貸款的還款方式包括等額本息還款法、等額本金還款法和一次還本付息法。一般而言，貸款期限在1年以內(含1年)的實行到期一次還本付息；貸款期限在1年以上的，借款人從發放貸款的次月起償還貸款本息，一般采取等額本息還款法或等額本金還款法。3.全面風險管理框架不包括的要素有（）。

A.有效的監事會的監督

B.適當的政策、程序和限額

C.全面、及時地識別、計量、監測、緩釋和控制風險

D.良好的管理信息系統

答案：A

解析：全面風險管理框架應當包括以下要素：有效的董事會和高級管理層監督；適當的政策、程序和限額；全面、及時地識別、計量、監測、緩釋和控制風險；良好的管理信息系統；全面的內部控制。4.下列關于超額備付金率的說法，錯誤的有（）。

A.可分幣種計算

B.超額備付金率越高，銀行短期流動性越低

C.超額備付金率過低，表明銀行清償能力強

D.是衡量銀行流動性和清償能力的一個短期指標

E.涵蓋范圍較廣

答案：B,C,E

解析：超額備付金率可分幣種計算。選項A說法正確。超額備付金率越高，銀行短期流動性越強，若比率過低，則表明銀行清償能力不足，可能會影響銀行的正常兌付。選項B、C說法錯誤。關注一家銀行的超額備付金率主要是為了監測其是否具備正常的支付能力，保證其具備一定比例的現金和流動性強的資產準備以應付客戶提款。但同時注意，超額備付金率是衡量銀行流動性和清償能力的一個短期指標，該指標涵蓋范圍較窄，還要結合銀行未來的現金流狀況來綜合監測銀行流動性和償付能力。選項D說法正確，選項E說法錯誤。5.下列關于聲譽風險的說法，錯誤的是()。

A.聲譽風險是指由商業銀行經營、管理及其他行為或外部事件導致利益相關方對商業銀行負面評價的風險

B.在激烈競爭的市場條件下，聲譽風險的損害可能是短期的

C.商業銀行只有從整體層面認真規劃才能有效管理和降低聲譽風險

D.良好的聲譽是商業銀行生存之本

答案：B

解析：在激烈競爭的市場條件下，聲譽風險的損害可能是長期的，甚至是致命的。6.對于貸款購買第二套住房的家庭，貸款利率不低于基準利率的（）倍。

A.1

B.1．1

C.1．3

D.1．5

答案：B

解析：對于貸款購買第二套住房的家庭，貸款利率不低于基準利率的1．1倍。7.保險財產是以財產及其有關利益為（）的保險。

A.保險價值

B.保險責任

C.保險風險

D.保險標的

答案：D

解析：財產保險是指投保人根據合同約定，向保險人交付保險費，保險人按保險合同的約定對所承保的財產及其有關利益因自然災害或意外事故造成的損失承擔賠償責任的保險。因此，財產保險是以財產及其有關利益為保險標的的保險。?8.貸款利息是貨幣所有者因暫時讓渡一定貨幣資金使用權而從借款人那里取得的報酬。（）

答案：對

解析：貸款利率是借款人為取得貨幣資金的使用權而支付給銀行的價格，利息是貨幣所有者因暫時讓渡一定貨幣資金的使用權而從借款人那里取得的報酬，實際上就是借貸資金的“成本”。利息水平的高低是通過利率的大小表示的。9.我國《商業銀行法》規定，商業銀行的貸款余額和存款余額的比例不得超過(?)，流動性資產余額與流動性負債余額的比例不得超過(?)。·

A.75％；65％

B.65％；15％

C.75％；25％

D.65％；25％

答案：C

解析：我國《商業銀行法》規定，商業銀行的貸款余額和存款余額的比例不得超過75％，流動性資產余額與流動性負債余額的比例不得超過25％。?10.個人經營貸款的合作機構主要是（）。

A.公證機關

B.擔保機構

C.工商部門

D.評估機構

答案：B

解析：個人經營貸款的合作機構主要是擔保機構。11.財富傳承最常見的方法是()。

A、遺囑

B、家族信托

C、保險

D、銀行存款

答案：A

解析：A

財富傳承的工具的選擇關系到財富傳承的安全、成本和效率。一般而言，財富傳承工具包括遺囑、家族信托、保險等形式。其中，以遺囑方式安排傳承是最常見的方法。12.有關銀行同業競爭對手的實力與策略，下列說法錯誤的是（）。

A.在渠道策略中，需關注對手的網點設置是否有特別之處

B.由于同一類金融產品的差異性較小，大部分銀行將通過營銷手段展開競爭

C.在產品策略中，需關注對手產品的手續費是否可以減免

D.在價格策略中，需關注對手是否向客戶承諾貸款的利息隨著法定利率下調而降低

答案：C

解析：C項，在產品策略中，需關注對手的信貸產品是否還附加其他服務，或者是否開發了新的產品等；在價格策略中，需關注對手是否向客戶承諾貸款的利息將隨著法定利率下調而降低，手續費是否可以減免等。13.下列不屬于存款保險基金的來源的是()。

A.投保機構交納的保費

B.在投保機構清算中分配的財產

C.存款保險基金管理機構運用存款保險基金獲得的收益

D.銀行存款

答案：D

解析：《存款保險條例》(國務院令第660號)第六條規定，“存款保險基金的來源包括：(一)投保機構交納的保費；(二)在投保機構清算中分配的財產；(三)存款保險基金管理機構運用存款保險基金獲得的收益；(四)其他合法收入。”14.根據評價的對象不同，信用評級可分為（）。

A.客戶評級

B.公司評級

C.資產評級

D.債項評級

E.風險評級

答案：A,D

解析：根據評價的對象不同，信用評級可分為客戶評級和債項評級。其中，客戶評級也叫債務人評級。15.下列各項屬于區域經營環境惡化相關警示信號的有（）。

A.區域法律法規明顯調整

B.區域經濟整體下滑

C.區域內某產業集中度高，而該產業受到國家宏觀調控

D.區域內客戶的資信狀況普遍降低

E.區域產業集中度高，區域主導產業出現衰退

答案：B,D,E

解析：AC兩項屬于區域政策法規重大變化的警示信號。除BDE三項外，區域經營環境惡化的相關警示信號還包括區域內產品普遍被購買者反映質量差、購買者對該區域生產的產品失去信心等。16.商業銀行應在每一會計年度終了編制本年度個人理財業務報告。個人理財業務年度報告應全面反映（），并附年度報表。

A．個人理財業務的發展情況

B．理財產品的預期最高收入情況

C．理財計劃的投資情況

D．理財計劃收益分配情況

E．個人理財業務的綜合收益情況

答案：A,C,D,E

解析：《商業銀行個人理財業務管理暫行辦法》第59條規定，商業銀行應在每一會計年度終了編制本年度個人理財業務報告。個人理財業務年度報告，應全面反映本年度個人理財業務的發展情況，理財計劃的銷售情況、投資情況、收益分配情況，以及個人理財業務的綜合收益情況等，并附年度報表。17.當下列哪種情況發生時，銀行應該停止貸款資金的發放和支付?()

A.項目進度快于資金的使用進度或與資金使用進度一致

B.借款人信用狀況上升

C.以化整為零的方式規避貸款人受托支付

D.按合同約定支付貸款資金

答案：C

解析：借款人出現以下情形的，貸款人應與借款人協商補充貸款發放和支付條件，或根據合同約定停止貸款資金的發放和支付：①信用狀況下降；②不按合同約定支付貸款資金；③項目進度落后于資金使用進度；④違反合同約定，以化整為零的方式規避貸款人受托支付。18.自評工作的原則中，()原則是指自我評估工作應當謹慎、客觀，從而保證做出恰當的決策并采取適當的管理行動。

A.全面性

B.及時性

C.客觀性

D.重要性

答案：C

解析：自評工作的客觀性原則是指自我評估工作應當謹慎、客觀，從而保證做出恰當的決策并采取適當的管理行動。19.就“價格優先、時間優先”的證券交易競價機制，在同一時間內，下列表述正確的是（）。

A.無論是買入還是賣出，報價越低的越先成交

B.如果是買入，報價越低越先成交；如果是賣出，報價越高越先成交

C.無論是買入還是賣出，報價越高的越先成交

D.如果是買入，報價越高越先成交；如果是賣出，報價越低越先成交

答案：D

解析：證券交易遵循時間優先和價格優先的原則。時間優先的原則是指在買和賣的報價相同時，在時間序列上，按報價先后順序依次成交。價格優先原則是指價格最高的買方報價與價格最低的賣方報價優先于其他一切報價而成交。20.依據增值稅的有關規定，下列對于是否征收增值稅的說法中正確的是()。

A.將購買的貨物分配給股東，應視同銷售征收增值稅

B.集郵商品的生產，不征收增值稅

C.將自產的貨物用于本企業的在建工程，不征收增值稅

D.縫紉業務，不征收增值稅

答案：A

解析：A項，企業將購買的貨物分配給股東和投資者視同銷售繳納增值稅。B項，集郵商品的生產繳納增值稅；C項，自產的貨物用于本企業的在建工程，應視同銷售征收增值稅；D項，縫紉業務，應征收增值稅。21.貸款人辦理提款，應在提款日前填妥借款憑證。除非借款合同另有規定，銀行不能代客戶填寫借款憑證。

答案：對

解析：貸款人辦理提款，應在提款日前填妥借款憑證。除非借款合同另有規定，銀行不能代客戶填寫借款憑證。

考點

貸款發放管理22.下列屬于商業銀行可以采取的內部控制措施的有（）。

A.內控制度

B.風險識別

C.信息系統

D.崗位設置

E.授權管理

答案：A,B,C,D,E

解析：內部控制措施是銀行根據風險評估結果，采用相應的控制措施，將風險控制在可承受度之內。商業銀行的內部控制措施主要包括內控制度、風險識別、信息系統、崗位設置、員工管理、授權管理、會計核算、監控對賬、外包管理、投訴處理等。23.可轉換債券可納入監管資本中。（）

答案：對

解析：可轉換債券具有一定的吸收損失功能，因此可計入監管資本當中。24.根據我國銀監會2012年頒布的《商業銀行資本管理辦法(試行)》，我國商業銀行一級資本充足率的最低要求為（）。

A.6％

B.4．5％

C.5％

D.3％

答案：A

解析：根據中國銀監會2012年頒布的《商業銀行資本管理辦法(試行)》，資本監管要求分為四個層次：第一層次為最低資本要求，即核心一級資本充足率、一級資本充足率和資本充足率分別為5％、6％和8％；第二層次為儲備資本要求和逆周期資本要求，分別為2．5％和0～2．5％；第三層次為系統重要性銀行附加資本要求，為1％；第四層次為第二支柱資本要求。

25.質押貸款業務的主要風險因素可能包括()。

A.虛假質押風險

B.交易風險

C.司法風險

D.操作風險

E.匯率風險

答案：A,C,D,E

解析：目前銀行辦理的質押貸款在業務中主要有如下風險：①虛假質押風險，這是貸款質押的最主要風險因素；②司法風險，指銀行讓質押存款的資金存放在借款人在本行的活期存款賬戶上而帶來的風險；③匯率風險，當外幣有升值趨勢，或外幣利率相對高于人民幣利率時，常常會發生企業以外幣質押向銀行借人民幣的情況；④操作風險，對于質押貸款業務，銀行內部如果管理不當，制度不健全也容易出問題。

26.商業銀行柜員在現金存取款的操作中，存在操作風險的有（）。

A.未能正確識別假鈔

B.未經授權辦理大額取現業務

C.臨時離崗時，錢箱加鎖并保管好鑰匙

D.無支付憑證或和內部憑證辦理客戶資金支付業務

E.未審核客戶有效身份證件辦理最大額取現業務

答案：A,B,D,E

解析：操作風險是指由不完善或有問題的內部程序、員工、信息科技系統以及外部事件所造成損失的風險。C項是避免操作風險的正確做法。27.巴塞爾委員會2015年第四版《加強銀行公司治理的原則》強調了內部審計在風險管理中的作用，包括的是（）。

A.有效的內部審計職能構成內部控制系統中的第三道防線

B.內部審計職能應向董事會提供獨立保證，并支持董事會及高級管理層推動有效的治理流程及銀行的長期穩健

C.評估現行政策是否有效、適當并能滿足銀行業務需要

D.評估現行程序是否有效、適當并能滿足銀行業務需要

E.評估現行內部控制是否有效、適當并能滿足銀行業務需要

答案：A,B

解析：2012年9月，巴塞爾委員會第三版《有效銀行監管核心原則》強調內部審計的職責是評估現行政策、程序和內部控制（包括風險管理、合規和公司治理程序）是否有效、適當并能滿足銀行業務需要，是否在實踐中有效實施相關政策和程序。銀行內部審計部門應具有充足的資源并保持適當的獨立性，能夠及時、充分了解相關信息，并確保其采用的審計方法能夠識別銀行承擔的實質性風險。

巴塞爾委員會2015年第四版《加強銀行公司治理的原則》強調：有效的內部審計職能構成內部控制系統中的第三道防線。內部審計職能應向董事會提供獨立保證，并支持董事會及高級管理層推動有效的治理流程及銀行的長期穩健。該職能向董事會和高級管理層提供有關銀行的內部控制、風險管理和治理體系的質量和效力的獨立保證，從而幫助董事會及高級管理層保護他們的機構及其聲譽。28.借款合同在缺少借款金額條款的前提下仍可成立。

答案：錯

解析：借款金額是借款合同的必備條款，缺少它借款合同不能成立。

考點

貸款發放管理29.各級分支行發生的呆賬，要逐戶、逐級上報，上級行接到下級行的核銷申請，應當組織有關部門進行嚴格審查并簽署意見，并由上級行審批核銷。（）

答案：錯

解析：上級行(公司)接到下級行(公司)的呆賬核銷申報表，應當組織有關部門進行嚴格審查并簽署意見。銀行發生的呆賬，經逐級上報，由銀行總行(總公司)審批核銷。30.銀行信貸產品開發的目標不包括（）。

A.提高現有市場的份額

B.吸引現有市場之外的新客戶

C.以更低的成本提供同樣或類似的產品

D.提高產品售價和市場定位

答案：D

解析：銀行信貸產品開發的目標主要表現在以下三個方面：①提高現有市場的份額；②吸引現有市場之外的新客戶；③以更低的成本提供同樣或類似的產品。故本題選D。31.歐洲每年消費金融收入可占到國內生產總值的（）以上。

A.10％

B.15％

C.18％

D.20％

答案：A

解析：美國的消費信貸占其國內生產總值的20％以上：歐洲每年消費金融收入可占到國內生產總值的10％以上；日本消費金融業務自20世紀60年代初起步以來蓬勃發展，目前日本從事個人消費信貸業務的金融公司大約有4752家，占全部個人消費信貸余額的10％以上。32.債券回購的主要形式包括（）。

A.質押式回購

B.保證式回購

C.抵押式回購

D.買斷式回購

E.擔保式回購

答案：A,D

解析：債券回購是商業銀行短期借款的重要方式，是指以債券抵押的短期資金借貸行為。從債券所有權轉移與否可以分為買斷式回購和質押式回購，買斷式回購又叫做開放式回購，債券所有權發生了實質性的轉移，融出資金方可以自由處置債券；質押式回購又叫封閉式回購，抵押債券所有權沒有發生實質性的轉移。33.白先生的兒子今年剛上初一。白先生目前持有銀行存款3萬元。他現在開始著手為兒子的大學費用進行理財規劃。目前大學一年的費用為10000元，通貨膨脹率為6％。為此，他就有關問題咨詢理財師。

白先生的兒子大學第一年的費用大約為()元。

A.13382

B.14185

C.14320

D.15036

答案：B

解析：N=6，I／YR=6，PV=10000，使用財務計算器得出：FV=14185(元)。34.下列不能成為民事法律關系主體的是（）

A．自然人

B．法人

C．標的物

D．國家?

答案：C

解析：民事法律關系主體是指參與民事法律關系、享有民事權利并承擔民事義務的“人”。這里的“人”應作寬泛的理解，包括公民（自然人）、法人以及非法人組織。在—定情況下，國家也可以成為民事主體。?

考點：民事法律關系主體?35.甲自己制作了某銀行支行的業務印章，并印制了空白存單，然后制作了一張100萬元的銀行存單，并以此從另一家銀行獲得抵押貸款100萬元。根據《刑法》的有關規定，下列說法正確的有（）。

A.這是偽造金融票證的行為

B.這是合法的，因為甲自己在銀行有抵押

C.這種行為不構成犯罪

D.這是金融詐騙行為

E.這種行為屬于一般民事糾紛，甲應當賠償銀行損失

答案：A,D

解析：甲自己印制存單屬于偽造金融票證的行為，以偽造的銀行存單騙取銀行貸款，屬于金融詐騙中的貸款詐騙行為。36.張偉，男，56歲；劉翠，女，55歲，二人均早年喪偶，張偉的兒子丁丁，1998年參加工作后和父親分開居住。劉翠身邊有一個兒子東東。1999年張偉與劉翠經人介紹結婚，東東跟著他們在一起生活。2000年，劉翠因病去世，沒有留下遺囑。

（）不屬于劉翠的法定繼承人。

A.張偉

B.丁丁

C.東東

D.無法確定

答案：B

解析：我國繼承法確定的法定繼承人具體包括：①配偶；②子女(包括非婚生子女、養子女、繼子女)；③父母(包括生父母、養父母和形成撫養教育關系的繼父母)；④兄弟姐妹，是最近的旁系血親；⑤祖父母、外祖父母；⑥對公公、婆婆盡了主要贍養義務的喪偶兒媳和對岳父、岳母盡了主要贍養義務的喪偶女婿。37.非保險轉移是指通過擔保、備用信用證等方式將信用風險轉移給（）。

A.借款人

B.保險人

C.承保人

D.第三方

答案：D

解析：風險轉移可分為保險轉移和非保險轉移。非保險轉移是指通過擔保、備用信用證等方式將信用風險轉移給第三方。38.銀團貸款可分為國內銀團貸款和國際銀團貸款。()

答案：對

解析：銀團貸款可以分為國內銀團貸款和國際銀團貸款。39.理財師應如何做好超常服務?（）

A.提供增值服務

B.提供個性化服務

C.挖掘客戶潛在意識的需求

D.注意每一個服務細節

E.建立相應的企業文化和制度

答案：C,D,E

解析：做好超常服務，讓工作錦上添花、大大提高客戶的滿意度、忠誠度，理財師應從以下三方面著手：①挖掘客戶潛在意識的需求，只有這樣才能給客戶驚喜；②注意每一個服務細節，如有人住在一家4星級酒店，服務生打掃房間時看到客人的電腦電源線，馬上給客戶留下鼠標墊、手腕墊和一張溫馨的紙條；③建立相應的企業文化和制度，這樣才能保證公司優異的客戶服務不完全是依靠個別員工的努力或員工自發的行為。40.商業銀行應當指定（）向董事會和高級管理層提供獨立的市場風險報告。

A、市場風險承擔部門

B、市場風險管理部門

C、內部審計機構

D、外部審計機構

答案：B

解析：市場風險管理部門相對于業務經營部門的獨立性是建設市場風險管理體系的關鍵。銀行應當指定專門的部門負責市場風險管理工作。負責市場風險管理的部門應當職責明確，與承擔風險的業務經營部門保持相對獨立，向董事會和高級管理層提供獨立的市場風險報告。41.（）通過分析客戶的還款行為信息，對客戶進行評分。

A.信用卡行為評分卡

B.個貸行為評分

C.賬戶使用額度

D.信用卡額度調整

答案：B

解析：個貸行為評分通過分析客戶的還款行為信息，對客戶進行評分。個貸行為評分一般包括房貸行為評分、消費貸行為評分和車貸行為評分。42.向中央銀行借款包括向中央銀行借款業務和再貼現業務。（）

答案：對

解析：向中央銀行借款包括向中央銀行借款業務和再貼現業務。43.下列關于家庭風險管理的說法，不正確的是()。

A.年齡處于20～30歲屬于生命周期中的形成期，主要理財目標為：結婚、購房

B.形成期的保險保障重點是意外險、重疾險、終身壽險、定期壽險，教育金保險

C.與其他三個時期相比，成長期的家庭風險承受能力最低

D.成熟期的家庭成員年齡在40—60歲之間

E.衰老期的保險保障重點是意外險、醫療險

答案：B,C

解析：B項，形成期的保險保障重點是意外險、醫療險、定期壽險。C項，與其他三個時期相比，成長期的家庭風險承受能力較形成期低，但較成熟期和衰老期高。風險承受能力最低的是衰老期。44.齊先生準備為其剛出生的女兒購買一份教育年金保險。根據保險合同的規定，孩子0歲到15歲期間為交費期，年交保費3650元，年初支付。18歲至20歲每年領取15000元大學教育金，年初領取；21歲時領取15000元大學教育金和5000元大學畢業祝賀金，年初領取。

齊先生為此共需支付()元保費。

A.51100

B.55000

C.54750

D.58400

答案：C

解析：3650X15=54750(元)。45.小李在甲銀行研究部門工作，但他準備辭職。辭職后可能到乙銀行類似部門工作，則下列說法正確的是（）。

A.部門內同事可以與小李分享部分成果，但工作中應當處處提防小李，不能再使其利用團隊資源增長工作經驗

B.小李有權分享團隊的研究成果，并可以將該成果帶到新的工作崗位

C.部門內同事可以與小李分享研究成果，因為他目前仍是團隊一員

D.部門內同事不應當與小李共享研究成果

答案：C

解析：“團結合作”要求銀行業從業人員應當樹立理解、信任、合作的團隊精神，共同創造，共同進步，分享專業知識和工作經驗。該同事尚未離職，仍是團隊中的一員，因此應當相互信任與合作。46.下列屬于國際性金融監管機構的是（）。

A.世界銀行

B.國際貨幣基金組織

C.巴塞爾委員會

D.金融穩定

答案：C

解析：理事會為使國際活躍銀行公平競爭，十國集團于20世紀70年代初成立了巴塞爾銀行監管委員會(簡稱巴塞爾委員會)，專門研究對國際活躍銀行的監管問題。47.16歲的甲與乙簽訂了一份買賣合同，由甲將其學習機以200元的價格賣給乙。該合同（）。

A.為可撤銷合同

B.為效力待定合同

C.乙無權要求撤銷

D.乙有權要求撤銷

答案：B

解析：題中民事行為屬于限制行為能力人實施的超出其民事行為能力的民事行為，這類行為為效力待定的民事行為，經法定代理人追認，即變為有效法律行為，反之，則為無效民事行為。對方當事人只有在善意的情況下才享有撤銷權。48.在經濟發展新常態背景下，我國堅持穩中求進的總基調，實施穩健的貨幣政策。下列屬于貨幣政策環境的有（）。

A.靈活開展公開市場操作

B.適時開展常備借貸便利和中期借貸便利操作

C.發揮好存款準備金率工具的作用

D.運用好再貸款、再貼現和抵押補充貸款工具

E.利率市場化改革取得關鍵性進展

答案：A,B,C,D,E

解析：貨幣政策環境包括：靈活開展公開市場操作；適時開展常備借貸便利和中期借貸便利操作；發揮好存款準備金率工具的作用；運用好再貸款、再貼現和抵押補充貸款工具；利率市場化改革取得關鍵性進展；推進匯率形成機制的市場化。49.我國某銀行會計報告提供的相關資料如下：貸款余額為40億元，其中，正常類貸款為30億元，關注類貸款為5億元，次級類貸款為3億元，可疑類貸款為1.5億元，損失類貸款為0.5億元；長期次級債為2億元；貸款損失準備金金額為6億元。該銀行撥備覆蓋率是（）。

A.15％

B.20％

C.60％

D.120％

答案：D

解析：貸款按風險基礎分為正常、關注、次級、可疑和損失五類，其中后三類合稱為不良貸款。根據計算公式可得：撥備覆蓋率＝貸款損失準備÷不良貸款×100％＝6÷（3＋1.5＋0.5）×100％＝120％。50.《關于促進互聯網金融健康發展的指導意見》印發的目的不包括（）。

A.鼓勵金融創新

B.促進互聯網健康發展

C.提高綜合能力

D.規范市場秩序

答案：C

解析：《關于促進互聯網金融健康發展的指導意見》印發的目的是鼓勵金融創新，促進互聯網健康發展，明確監管責任，規范市場秩序。51.下列關于抵質押率的說法中有誤的一項是（）。

A.抵質押率又稱“墊頭”,通俗地說就是押品擔保抵質押物評估價值與債權的本息金額之比

B.日常工作中,我們需要綜合考慮貸款風險、借款人信譽、抵質押物的品種、貸款期限及押品的適用性、變現能力、價值變動趨勢等因素，確定押品所擔保的債權不超過押品本身價值

C.我們還需要判斷所確定的押品的抵質押率有沒有超過該類押品所對應的最高抵質押率

D.抵質押率=押品擔保債權的本息金額／押品評估價值×100％

答案：A

解析：抵質押率又稱“墊頭”，通俗地說就是押品擔保債權的本息金額與抵質押物評估價值之比。52.下列關于第二版巴塞爾資本協議中的第三支柱的表述，正確的是（）。

A.通過市場力量約束銀行

B.運用主要靠道德力量

C.銀行必須披露所有客戶信息

D.由監管部門主導約束銀行

答案：A

解析：第二版巴塞爾資本協議中的第三支柱為市場紀律，又稱市場約束、信息披露，是對第一支柱和第二支柱的補充。第三支柱要求銀行通過建立一套披露機制，以便于股東、存款人、債權人等市場參與者了解和評價銀行有關資本、風險、風險評估程序以及資本充足率等重要信息，通過市場力量來約束銀行行為，驅動銀行不斷強化自身管理。53.以下不屬于資產負債結構計劃的是（）

A.資本計劃

B.同業及金融機構往來融資計劃

C.信貸計劃

D.風險控制計劃

答案：D

解析：資產負債結構計劃主要包括資本計劃、信貸計劃、投資計劃、同業及金融機構往來融資計劃、存款計劃、資產負債期限控制計劃。54.信托機構根據信托合同約定處理信托財產而產生的虧損，全部由（）承擔。

A.受益人

B.委托人

C.委托人和受托人平分

D.受托人

答案：B

解析：信托機構根據信托合同約定管理和處理信托財產而獲得的收益，全部歸受益人所有。同時，信托機構根據信托合同約定處理受托財產而發生的虧損全部由委托人承擔。55.下列選項中，屬于無權代理的有（）。

A.代理權終止

B.未授予代理權

C.超越代理權

D.委托代理

E.指定代理

答案：A,B,C

解析：《民法通則》第六十六條第一款規定：“沒有代理權、超越代理權或者代理權終止后的行為，只有經過被代理人的追認，被代理人才承擔民事責任。”因此，無權代理經被代理人追認，即直接對被代理人發生法律效力，產生與有權代理相同的法律后果。56.參考第三版巴塞爾資本協議規定，我國銀行業資本監管要求分為（）。

A.第一層次為最低資本要求

B.第二層次為儲備資本要求和逆周期資本要求

C.第三層次為系統重要性銀行附加資本要求

D.第四層次為風險加權資本要求

E.第四層次為第二支柱資本要求

答案：A,C,D,E

解析：參考第三版巴塞爾資本協議的規定，將我國銀行業資本監管要求分為四個層次，分別是：(1)第一層次為最低資本要求。(2)第二層次為儲備資本要求和逆周期資本要求。(3)第三層次為系統重要性銀行附加資本要求。(4)第四層次為第二支柱資本要求。57.商業銀行利率風險的計量分析方法包括（）。

A.收益分析法

B.敏感性分析法

C.情景分析法

D.基本指標分析法

E.經濟價值分析法

答案：A,E

解析：評估銀行利率風險狀況的兩種不同又相輔相成的分析方法：收益分析法和經濟價值分析法。58.信托是投資人將自己合法擁有的資金委托給信托公司進行管理、運用和處分的業務行為，其特點主要包括()。

A.受托人不可用信托財產為他人擔保

B.信托財產權利主體與利益主體相分離

C.信托具有資金融通的功能

D.受托人承擔無過錯的損失風險

E.信托是以信任為基礎的財產管理制度

答案：B,C,E

解析：信托的特點：①信托是以信任為基礎的財產管理制度;②信托財務權利主體與利益主體分離;③信托經營方式靈活、適應性強;④信托財產具有獨立性;⑤信托管理具有連續性;⑥信托不承擔無過失的損失風險;⑦信托利益分配、損益計算遵循實績原則;⑧信托具有融通資金的職能。59.實務操作中，貸款抵押風險主要包括()。

A.將共有財產抵押而未經共有人同意

B.未辦理抵押物登記手續

C.抵押物價值升值

D.抵押物虛假或嚴重不實

E.資產評估不真實，導致抵押物不足值

答案：A,B,D,E

解析：貸款抵押風險主要包括：①抵押物虛假或嚴重不實；②未辦理有關登記手續；③將共有財產抵押而未經共有人同意；④以第三方的財產作抵押而未經財產所有人同意；⑤資產評估不真實，導致抵押物不足值；⑥未抵押有效證件或抵押的證件不齊；⑦因主合同無效，導致抵押關系無效；⑧抵押物價值貶損或難以變現。60.授信額度是指銀行在客戶授信限額內，根據和最終決定給予客戶的授信總額。()

A.客戶的還款能力；客戶的信用狀況

B.客戶的規模狀況；銀行的客戶政策

C.客戶的還款能力；銀行的客戶政策

D.客戶的信用狀況；銀行的客戶政策

答案：C61.某農場向一食品加工廠提供黃豆，為防止黃豆價格出現波動，他們簽訂了一份半年后以某一價格交割一定數量黃豆的協議，該協議是（）合約。

A.互換

B.遠期

C.期貨

D.期權

答案：B

解析：金融遠期合約是指雙方約定在未來的某一確定時間，按確定的價格買賣一定數量某種金融工具的合約。金融遠期合約的優點是規避價格風險。在生產周期比較長的現貨交易中，未來價格波動可能很大。遠期合約正是為滿足買賣雙方控制價格不確定性的需要而產生的。因此，題干中的協議屬于遠期合約。62.下列關于資本市場線和證券市場線的說法中，正確的是()。

A.資本市場線描述的是無風險資產和任意風險資產形成的資產組合的風險與收益的關系

B.證券市場線描述的是由無風險資產和市場組合形成的資產組合的風險與收益的關系

C.證券市場線反映了均衡條件下，任意單一資產或者資產組合的預期收益與總風險之間的關系

D.資本市場線反映了有效資產組合的預期收益與總風險的關系

答案：D

解析：A項，資本市場線反映的是有效組合的預期收益率和標準差之間的關系，任何單個風險證券由于均不是有效組合而一定位于該直線的下方；BC兩項，證券市場線反映了單個證券與市場組合的協方差和其預期收益率之間的均衡關系。63.個人住房貸款審批采用雙人審批方式時，先由專職貸款審批人簽署審批意見，后送()簽署審批意見。

A.貸款調查牽頭人

B.貸款發放牽頭人

C.貸款審批牽頭人

D.貸款審查牽頭人

答案：C

解析：個人住房貸款審批采用單人審批時，貸款審批人直接在個人信貸業務申報審批表上簽署審批意見。采用雙人審批方式時，先由專職貸款審批人簽署審批意見，后送貸款審批牽頭人簽署審批意見。64.關于合規管理，下列表述不正確的是（）。

A.合規是指使商業銀行的經營活動與法律、規則和準則相一致

B.合規管理是商業銀行最重要的風險管理活動

C.商業銀行應建立與其經營范圍、組織結構和業務規模相適應的合規風險管理體系

D.商業銀行合規風險管理的目標是通過建立健全合規風險管理框架，實現對合規風險的有效識別和管理，促進全面風險管理體系建設，確保依法合規經營

答案：B

解析：合規管理是商業銀行一項核心的風險管理活動。商業銀行應綜合考慮合規風險與信用風險、市場風險、操作風險和其他風險的關聯性，確保各項風險管理政策和程序的一致性。65.陳小姐將1萬元用于投資某項目，該項目的預期收益率為10％，項目投資期限為3年，每年支付一次利息，假設該投資人將每年獲得的利息繼續投資，則該投資人三年投資期滿將獲得的本利和為（）元。

A.13310

B.13000

C.13210

D.13500

答案：A

解析：根據復利終值的計算公式，可得：FV=PV×(1+r)t=10000×(1+10％)3=13310(元)。66.銀行業金融機構應當根據風險偏好和風險狀況及時評估資本和流動性的充足情況，確保資產、流動性能夠抵御風險。

答案：錯

解析：銀行業金融機構應當根據風險偏好和風險狀況及時評估資本和流動性的充足情況，確保“資本”、流動性能夠抵御風險。67.下列各項罪責中，本罪主體與其他三項不同的是（）。

A.金融憑證詐騙罪

B.保險詐騙罪

C.集資詐騙罪

D.有價證券詐騙罪

答案：B

解析：金融憑證詐騙罪、有價證券詐騙罪、集資詐騙罪本罪主體是一般主體、自然人和單位；保險詐騙罪主體為特殊主體，只有投保人、被保險人、受益人。68.造成損失的間接原因是()。

A.風險事故

B.風險因素

C.風險損失

D.風險載體

答案：B

解析：風險因素是指促使某一特定風險事故發生或增加其發生的可能性或擴大其損失程度的原因或條件，是風險事故發生的潛在原因，是造成損失的間接原因。69.下列關于企業信用度的分析，正確的有()。

A.主要對企業管理人員素質、企業借貸信用評估

B.企業借貸信用主要通過貸款按期償還率、還本付息率等指標來評價

C.經濟合同履約信用主要通過經濟合同履約率評價

D.產品信譽評價主要評價企業產品的優質率和合格率、市場競爭力、市場占有率等

E.企業管理水平主要通過管理人員的業務素質評價

答案：B,C,D

解析：A項，對企業信用度的分析主要是對企業借貸信用、經濟合同履約信用、產品信譽等的評估；E項，企業管理水平主要指管理人員業務素質、經歷、管理能力、知識結構及年齡結構，機構的設置及合理性，經營管理方面的主要業績，已實施投資項目的管理情況等。70.中小企業基本財務比率分析的內容不包括（）。

A.償債能力分析

B.資產運營能力分析

C.獲利能力分析

D.融資能力分析

答案：D

解析：中小企業基本財務比率分析主要包括償債能力分析、資產運營能力分析和獲利能力分析等三方面。71.銀行在受理借款人個人抵押授信貸款業務時，不能接受的抵押物是（）。

A.借款人全額購買的期房

B.借款人自有住房

C.借款人自有商用房

D.借款人抵押在銀行的住房

答案：D

解析：以房地產作抵押的，抵押物必須符合《擔保法》及最高人民法院《關于適用(中華人民共和國擔保法)若干問題的解釋》等有關規定，并且產權明晰、價值穩定、變現能力強、易于處置。銀行不接受尚未還清貸款銀行以外的其他金融機構的個人住房貸款、商用房貸款的房地產作抵押。72.關于總敞口頭寸，下列說法正確的是（）。

A.凈總敞口頭寸等于所有外幣多頭總額與空頭總額之差

B.累計總敞口頭寸等于所有外幣的多頭的總和

C.總敞口頭寸反映整個資產組合的外匯風險

D.短邊法的計算方法是：首先分別加總每種外匯的多頭和空頭；其次比較這兩個總數；最后選擇絕對值較小的作為銀行的總敞口頭寸

答案：A

解析：B項，累計總敞口頭寸等于所有外幣的多頭與空頭的總和。C項，總敞口頭寸反映整個貨幣組合的外匯風險。D項，短邊法的計算方法是：首先分別加總每種外匯的多頭和空頭；其次比較這兩個總數；最后選擇絕對值較大的作為銀行的總敞口頭寸。73.合同復核人員審核合同的內容包括（）。

A.文本書寫是否規范

B.內容是否與審批意見一致

C.合同條款填寫是否齊全、準確

D.文字表達是否清晰

E.主從合同及附件是否齊全

答案：A,B,C,D,E

解析：合同復核人員復核合同的內容包括：文本書寫是否規范；內容是否與審批意見一致；合同條款填寫是否齊全、準確；文字表達是否清晰；主從合同及附件是否齊全等。

考點

貸款合同簽訂74.下列關于遺產處理方式的說法，不正確的是（）。

A.一般有限定繼承和無限繼承兩種方式

B.限定繼承原則下，繼承人有權拒絕償還超出遺產財產權利中的債務

C.限定繼承，也可稱為包括繼承

D.無限繼承原則下，既繼承全部積極遺產，又接受全部消極遺產，無限制地清償死者遺留的債務

答案：C

解析：C項，無限繼承，也可以稱為包括繼承。75.銀行賬戶利率風險管理常用的方法不包括（）。

A.久期分析

B.情景模擬及壓力測試

C.基本指標分析

D.敏感性分析

答案：C

解析：銀行賬戶利率風險管理常用方法包括但不限于缺口分析、久期分析、敏感性分析、情景模擬及壓力測試等。76.下列屬于夫妻共同財產的是（）。

A.在婚姻關系存續期間，丈夫的工資所得

B.在婚姻關系存續期間，妻子受贈所得財產

C.妻子婚前所擁有的汽車

D.在婚姻關系存續期間，丈夫因身體受到傷害獲得的醫療費、殘疾人生活補助費等費用

E.在婚姻關系存續期間，丈夫經營店鋪的收益

答案：A,B,E

解析：夫妻在婚姻關系存續期間任何一方所得的財產，原則上均屬于夫妻共同財產，包括工資、獎金，生產、經營的收益，知識產權的收益，繼承、受贈所得財產等。對于夫妻共同財產，夫妻雙方有平等的處理權。《婚姻法》第十八條規定，下列財產，為夫妻一方個人財產：一方的婚前財產；一方專用的生活用品；一方因身體受到傷害獲得的醫療費、殘疾人生活補助費等費用；遺囑或贈與合同中確定只歸夫妻一方所有的財產；其他應當歸一方的財產。CD兩項屬于夫妻一方個人財產。77.衡量通貨膨脹最常用最基本的指標是（）。

A.消費者物價指數

B.生產者物價指數

C.國內生產總值物價平減指數

D.國民生產總值物價平減指數

答案：A

解析：衡量通貨膨脹最常用最基本的指標是消費者物價指數。78.個人汽車貸款的貸款期限(含展期)不得超過5年，其中二手車輛貸款期限(含展期)不得超過3年。（）[2016年6月真題]

答案：對79.ETF在本質上是開放式基金，與現有開放式基金沒什么本質區別，但其本身具有的鮮明特征包括（）。

A.投資者可以現金申購或者贖回ETF

B.ETF與現有的指數型開放式基金相比，最大的優勢在于是在交易所掛牌，交易非常便利

C.投資者只能用與指數對應的一籃子股票申購或者贖回ETF

D.可以在交易所掛牌交易，投資者可以像交易單只股票、封閉式基金那樣在證券交易所直接購買ETF份額

E.ETF基本是指數型開放式基金

答案：B,C,D,E

解析：ETF在本質上是開放式基金，與現有開放式基金沒什么本質的區別，但其本身有三個鮮明特征：①它可以在交易所掛牌買賣，投資者可以像交易單只股票、封閉式基金那樣在證券交易所直接買賣ETF份額；②ETF基本是指數型開放式基金，但與現有的指數型開放式基金相比，其最大優勢在于，它在交易所掛牌，交易非常便利；③其申購贖回也有自己的特色，投資者只能用與指數對應的一籃子股票申購或者贖回ETF，而不是現有開放式基金的以現金申購或贖回。80.商業銀行流動性風險管理的核心是（）。

A.提高資產的流動性和負債的穩定性，并在兩者之間尋求最佳的風險—收益平衡點

B.提高資產的穩定性和負債的流動性，并在兩者之間尋求最佳的風險—收益平衡點

C.提高資產的流動性和負債的穩定性，并在兩者之間尋求最佳的資產—負債平衡點

D.提高資產的穩定性和負債的流動性，并在兩者之間尋求最佳的資產—負債平衡點

答案：A

解析：商業銀行流動性風險管理的核心是要盡可能地提高資產的流動性和負債的穩定性，并在兩者之間尋求最佳的風險一收益平衡點。81.（）是商業銀行實施全面風險管理戰略的有機組成部分，是商業銀行構建有效內部控制機制的基礎和核心，更是銀行安全穩健運營的重要基礎。

A.全面風險管理體系

B.合規風險管理體系

C.內部控制管理體系

D.財務風險管理體系

答案：B

解析：合規風險管理體系，是商業銀行實施全面風險管理戰略的有機組成部分，是商業銀行構建有效內部控制機制的基礎和核心，更是銀行安全穩健運營的重要基礎。82.國際上主要金融監管的體制包括（）。

A.統一監管型

B.分散監管型

C.一頭監管型

D.多頭監管型

E.“雙峰”監管型

答案：A,D,E

解析：國際上主要金融監管的體制包括統一監管型、多頭監管型和“雙峰”監管型。

考點

國際上主要金融監管的體制83.保證銀行穩健經營、安全運行的核心指標是()。

A．風險加權資產

B．資本充足率

C．附屬資本

D．核心資本

答案：B

解析：B資本充足率是保證銀行穩健經營、安全運行的核心指標。故選B。84.現場檢查和非現場監管的有效結合具有的優勢有（）。

A.提高現場檢查效率

B.提高現場檢查的針對性

C.提高非現場檢查分析準確性

D.加強現場檢查有效性

E.提高非現場檢查的效率

答案：A,B,C,D

解析：現場檢查和非現場監管的有效結合具有的優勢有：提高現場檢查效率；提高現場檢查的針對性；提高非現場檢查分析準確性：加強現場檢查有效性。85.下列關于商業銀行信用風險控制措施的表述，正確的有（）。

A.貸款轉讓可以實現信用風險轉移

B.限額管理是管理貸款集中度的重要手段

C.貸款定價能夠有效地實現信用風險對沖

D.經濟資本配置能夠有效限制高風險的信貸業務

E.資產證券化除了可以轉移信用風險，還可以增強資產的流動性

答案：A,D,E

解析：B項，經濟資本管理主要考慮信用資產的相關性以及風險集中度，是管理貸款集中度的重要手段。C項，貸款定價是風險補償的措施。86.貸款意向書與貸款承諾常見于短期貸款中。

答案：錯

解析：貸款意向書和貸款承諾在中長期貸款中常見。87.多法人制組織構架中子公司擁有較大的經營自主權，母公司對子公司可以直接行使行政指揮權，但管控力度相對較弱。

答案：錯

解析：多法人制組織構架中子公司擁有較大的經營自主權，母公司對子公司不能直接行使行政指揮權，管控力度相對較弱。88.對于二手個人住房貸款，銀行最主要的合作單位是（）。

A.房地產開發商

B.房地產經紀公司

C.房產局

D.住房置業擔保公司

答案：B

解析：對于二手個人住房貸款，商業銀行最主要的合作單位是房地產經紀公司，兩者之間其實是貸款產品的代理人與被代理人的關系。89.根據我國《公司法》關于公司解散和清算的相關內容，以下表述正確的是()。

A、除因公司合并或者分立需要解散外，出現其他原因而解散的，應當在解散事由出現之日起30日內成立清算組，開始清算

B、公司合并或者分立需要解散的，不必進行清算

C、清算期間，公司存續，但不得開展與清算無關的經營活動

D、公司清算結束后，清算組應當制作清算報告，報股東會、股東大會或者人民法院確認

E、公司清算結束后，公司法人資格消滅

答案：B,C,D

解析：B,C,D

90.表6—5和表6—6是根據某公司2015年資產負債表及利潤表整理的簡化表，只列示了部分項目情況(假定無其他因素影響)。

根據上述信息完成下列題目。[2016年6月真題]

該公司2015年經營活動現金流人為（）萬元。

答案：

解析：2900一般來說，銷貨現金收入、利息與股息的現金收入、增值稅銷項稅款和出口退稅、其他業務現金收入能夠帶來現金流人。銷售所得現金=銷售收入-△應收賬款=3000-(250-150)=2900(萬元)。該公司2015年經營活動現金流人為2900萬元。91.銀行業是一個具有較強規模效益的行業，這種規模效益體現在（）。

A.收入

B.客戶規模

C.市場份額

D.存貸款規模

E.資產規模

答案：A,B,C,D,E

解析：銀行業是一個具有較強規模效益的行業，這種規模效益體現在資產規模、市場份額、存貸款規模、客戶規模和收入等方面。92.下列關于法人分支機構的說法，不正確的是（）。

A.法人分支機構是以法人財產設立的相對獨立活動的法人組成部分

B.法人分支機構仍屬于法人的組成部分

C.法人分支機構可以在法人的授權范圍內，以自己的名義從事民事活動

D.法人分支機構具有獨立責任能力

答案：D

解析：選項D，法人分支機構仍屬于法人的組成部分，其進行民事活動所產生的法律后果最終由法人承擔，不具有獨立責任能力，與有獨立責任能力的母公司之子公司不同。93.下列關于商業銀行單位協定存款計息規則的表述中，正確的有（）。

A.基本存款額度按活期存款利率付息

B.基本存款額度按中國人民銀行規定上浮利率計付利息

C.超過基本存款額度的存款按活期存款利率付息

D.超過基本存款額度的按中國人民銀行規定上浮利率計付利息

E.超過基本存款額度的存款按定期存款利率付息

答案：A,D

解析：單位協定存款中，對超過基本存款額度的存款按中國人民銀行規定的上浮利率計付利息、對基本存款額度按活期存款利率付息。?94.理財規劃書的客戶信件中會包含理財規劃建議的期限，其目的是（）

A.表達對客戶的感謝

B.突出客戶所提供信息的真實性和完整性的重要性

C.保證理財規劃建議能順利實施落地

D.顯示理財服務的專業化

答案：C

解析：理財規劃建議的期限一方面是為了保證理財規劃建議能順利實施落地，另一方面也是未來對理財服務監管的內容之一，這在海外發達國家已經相當普遍。95.對市場流動性高度敏感的不穩定融資來源通常稱為（）。

A.核心負債

B.一級負債

C.同業市場負債

D.融資集中度

答案：C

解析：同業市場負債通常是對市場流動性高度敏感的不穩定融資來源。同業市場負債比例是指商業銀行從同業機構交易對手獲得的資金占總負債的比例。銀行應根據自身業務特點，針對性的設置同業市場負債比例，避免過度依賴同業資金作為融資來源。96.下列情形中。抵押無效的有（）。

A.李四以自家宅基地使用權作為抵押。貸款10萬元裝修住房

B.張三以其名下房產作為抵押申請汽車貸款，其配偶并不知道

C.某幢房產在2002年的交易價格為50萬元，銀行按照2009年的評估價60萬元核算貸款金額

D.某公司老總以公司為自己購買的汽車提供抵押擔保

E.紅星中學提出以學校操場為抵押，貸款50萬元翻新校舍

答案：A,B,D,E

解析：根據《擔保法》規定，學校、醫院等公益性事業單位公益財產，所有權不明、有爭議的以及宅基地使用權不得設定抵押．共有財產的抵押須取得共有人的同意等，公司董事、經理不得以公司財產為個人提供抵押擔保等。97.貸款（）是我國貸款風險分類的標準的一條核心的內容。

A.償還的可能性

B.風險程度

C.擔保程度

D.損失程度

答案：A

解析：我國貸款風險分類的標準有一條核心的內容，即貸款償還的可能性。在市場約束和法制健全的情況下，借款人的還款能力幾乎是唯一重要的因素。98.根據貸款發放的原則，下列做法不合規的是（）。

A.銀行應按照已批準的貸款項目年度投資計劃所規定的建設內容、費用，準確、及時地提供貸款

B.在中長期貸款發放過程中，銀行應按照完成工程量的多少進行付款

C.如果因特殊原因不能按時足額到位，貸款支取的比例可以相應高于借款人資本金到位的比例

D.貸款原則上不能用于借款人的資本金、股本金和企業其他需自籌資金的融資

答案：C

解析：貸款支取的比例不可以相應高于借款人資本金到位的比例。99.下列屬于貸款重組方式的有（）。

A.調整還款期限

B.借款企業變更

C.以資抵債

D.呆賬核銷

E.第三方協助重組

答案：A,B,C

解析：貸款重組方式主要有：變更擔保條件、調整還款期限、調整利率、借款企業變更、減免貸款利息、債務轉為資本和以資抵債。呆賬核銷是對銀行無法收回或者長期難以收回的貸款或投資進行的。100.商業銀行在確定某一客戶的信貸限額時，所要考慮的因素包括（??）。

A.金融產品信用風險暴露的具體狀況

B.客戶的最高債務承受額

C.商業銀行經濟資本配置狀況

D.客戶損失限額

E.客戶資信狀況

答案：B,D

解析：商業銀行制定客戶授信限額需要考慮兩方面的因素：①客戶的債務承受能力，即確定客戶的最高債務承受額；②銀行的損失承受能力，銀行對某一客戶的損失承受能力用客戶損失限額表示，代表了商業銀行愿意為某一具體客戶所承擔的損失限額。當客戶的授信總額超過上述兩個限額中的任一限額時，商業銀行都不能再向該客戶提供任何形式的授信業務。101.下列關于銀行交易賬簿的描述，不正確的是（??）。

A.銀行應當對交易賬簿頭寸經常進行準確估值，并積極管理該項目投資組合

B.交易賬簿記錄的是銀行為了交易或規避交易賬戶其他項目的風險而持有的可以自由交易的金融工具和商品頭寸

C.記入交易賬簿的頭寸在交易方面所受的限制較多

D.為交易目的而持有的頭寸包括自營頭寸、代客買賣頭寸和做市交易形成的頭寸

答案：C

解析：C項，記入交易賬簿的頭寸必須在交易方面不受任何條款的限制，或者能夠完全規避自身的風險。102.下列不屬于票據基本特征的是（）。

A.票據是流通證券

B.票據是要式證券

C.票據是有因證券

D.票據是設權證券

答案：C

解析：票據的特征：票據是完全有價證券、要式證券、無因證券、流通證券、文義證券、設權證券和債權證券。103.根據《合同法》的規定，撤銷權自債權人知道或者應當知道撤銷事由之日起（）內行使。自債務人的行為發生之日起（）內沒有行使撤銷權的，該撤銷權消滅。

A.3個月；2年

B.6個月；3年

C.1年；5年

D.2年；5年

答案：C

解析：《合同法》第75條規定，撤銷權自債權人知道或者應當知道撤銷事由之日起1年內行使。自債務人的行為發生之日起5年內沒有行使撤銷權的，該撤銷權消滅。故本題選C。104.《破產法》規定，企業法人不能清償到期債務，并且資產不足以清償全部債務或者明顯缺乏清償能力的，可以向人民法院提出的申請包括(?)。

A．破產清算?

B．重整?

C．和解?

D．免償部分債務

E．合并

答案：A,B,C

解析：?ABC《破產法》第二條規定，債務人有破產清算、重整以及和解情形的，可以向人民法院提出重整、和解或破產清算申請。故選ABC。105.商用房貸款的貸后檢查是指借款人情況檢查。（）

答案：錯

解析：商用房貸款的貸后檢查主要包括借款人情況檢查和擔保情況檢查兩個方面。106.商業銀行的下列業務中，風險最小且流動性最強的是（）。

A.儲蓄存款

B.活期存款

C.定期存款

D.企業債券

答案：B

解析：考查存款業務的內容。107.下列不屬于西方商業銀行資產管理階段最具代表性的理論的是（）。

A.商業性貸款理論

B.資產可轉換理論

C.預期收入理論

D.銷售理論

答案：D

解析：商業性貸款理論、資產可轉換理論和預期收入理論是資產管理階段最具代表性的理論。108.以下屬于銀行業自律組織的有()。

A、中國銀行業協會

B、省銀行業協會

C、自治區銀行業協會

D、直轄市銀行業協會

E、縣區銀行業協會

答案：A,B,C,D

解析：A,B,C,D

縣區銀行業協會不屬于銀行業自律組織。109.商業銀行開展金融創新活動。應為客戶提供()的意見，要按相應法律要求，特別重視并忠實履行對客戶的義務和責任。

A.專業

B.客觀

C.公平

D.高水準

E.高收益

答案：A,B,C

解析：商業銀行開展金融創新活動，應為客戶提供專業、客觀和公平的意見，要按相應法律要求，特別重視并忠實履行對客戶的義務和責任。110.通知存款是指客戶在存入款項時不約定存期，支取時需提前通知商業銀行的存款。目前，銀行提供（）通知存款。

A.一天

B.三天

C.五天

D.七天

E.十天

答案：A,D

解析：無論是個人通知存款還是單位通知存款，目前，銀行提供的品種只有一天通知儲蓄存款和七天通知儲蓄存款。111.按照貸款資金來源和經營模式，貸款可以分為（）

A.項目貸款、流動資金貸款、個人貸款

B.短期貸款、中長期貸款

C.自營貸款、委托貸款、特定貸款

D.正常貸款、關注類貸款、不良貸款

答案：C

解析：按照貸款資金來源和經營模式不同，商業銀行貸款可分為自營貸款、委托貸款和特定貸款。按照借款人性質不同，貸款可分為公司貸款和個人貸款。按照貸款用途和風險特征不同，公司貸款還可細分為流動資金貸款、固定資產貸款、項目融資、貿易融資、貼現、透支、保理等；個人貸款還可細分為個人住房貸款、個人消費貸款、個人經營貸款、個人助學貸款等。112.就反洗錢有關規定，銀行業從業人員最需關注的是（）。

A.承擔的反洗錢義務

B.客戶內幕交易

C.客戶隱私

D.及時報告大額和可疑交易

答案：D

解析：銀行業從業人員應當遵守反洗錢有關規定，熟知銀行承擔的反洗錢義務，在嚴守害戶隱私的同時，及時按照所在機構的要求，報告大額和可疑交易。113.下列不屬于信托公司的風險管理體系的是（）。

A.促進經營決策，優化資本配置

B.區分固有業務和信托業務，實施不同的風險管理策略

C.信托產品的風險收益與投資者風險偏好要匹配

D.風險揭示和信息披露

答案：A

解析：信托公司風險管理體系包括：(1)區分固有業務和信托業務，實施不同的風險管理策略。

(2)信托產品的風險收益與投資者風險偏好要匹配。

(3)風險揭示和信息披露。

A項不屬于信托公司風險管理體系。

114.動態模擬分析對象是銀行短期內的凈利息收入變動和基于假設利率變化對銀行經濟價值的影響。（）

答案：錯

解析：靜態模擬，通常考慮當前的資產負債結構，分析對象是銀行短期內的凈利息收入變動和基于假設利率變化對銀行經濟價值的影響，其現金流的估計主要根據銀行當前資產負債表頭寸計算而得。動態模擬，這是在靜態模擬基礎上，考慮反映銀行經營變化、業務增長、新產品、客戶行為(如提前還款率)等假設，提供了一種考察銀行凈利息收入和經濟價值變化的動態方法。115.（）是指將產品或服務與其競爭者區分開的名稱、術語、象征、符號、設計或它們的綜合運用，通過發現、創造和交付價值以滿足一定目標市場的需求，同時獲取利潤的一種營銷活動。

A.產品營銷

B.品牌營銷

C.服務營銷

D.網絡營銷

答案：B

解析：品牌營銷是指將產品或服務與其競爭者區分開的名稱、術語、象征、符號、設計或它們的綜合運用，通過發現、創造和交付價值以滿足一定目標市場的需求,同時獲取利潤的一種營銷活動。116.商業助學貸款中，以第三方保證的，保證人承擔（）。

A.可撤銷的連帶責任

B.不可撤銷的連帶責任

C.可撤銷的一般責任

D.不可撤銷的一般責任

答案：B

解析：以第三方保證方式申請商業助學貸款的，保證人和貸款銀行之間應簽訂“保證合同”，第三方提供的保證為不可撤銷的連帶責任保證。117.我國經濟政策體系中發展的主線是（）。

A.五大理念

B.供給側結構性改革

C.五大政策支柱

D.穩中求進

答案：B

解析：我國的經濟政策體系中發展的主線是供給側結構性改革。118.商業銀行可根據實際業務情況確定流動性風險限額的管理，但流動性風險限額應至少包括（）。

A.期限誤配限額

B.期限錯配限額

C.期限缺配限額

D.結算信用風險限額

答案：B

解析：根據《商業銀行個人理財業務風險管理指引》第44條的規定，商業銀行可根據實際業務情況確定流動性風險限額的管理，但流動性風險限額應至少包括期限錯配限額，并應根據市場風險和信用風險可能對銀行流動性產生的影響，制定相應的限額指標。119.個人汽車貸款業務的重要特征不包括（）。

A.作為汽車金融服務領域的主要內容之一，在汽車產業和汽車市場中占有一席之地

B.與汽車市場的多種行業機構具有密切聯系

C.貸款金額不大，大多屬于長期貸款

D.風險管理難度相對較大

答案：C

解析：個人汽車貸款的貸款期限(含展期)不得超過5年，其中，二手車貸款的貸款期限(含展期)不得超過3年。所以說個人汽車貸款通常不會是長期貸款。120.個人住房貸款的貸后與檔案管理的管理期間是指（）。

A.貸款發放后至合同終止期間

B.合同簽訂后至合同終止期間

C.合同簽訂后至貸款發放期間

D.貸款發放后至下一項貸款申請期間

答案：A

解析：個人住房貸款的貸后與檔案管理是指貸款發放后到合同終止期間對有關事宜的管理，包括貸后檢查、合同變更、本息回收、貸款的風險分類與不良貸款管理以及貸款檔案管理等工作。

121.下列關于住房公積金繳存的表述，錯誤的是()。

A.每個職工只能有一個住房公積金賬戶

B.住房公積金管理中心應當在受委托銀行設立住房公積金專戶

C.住房公積金管理中心應當建立職工住房公積金明細賬，記載職工個人住房公積金的繳存、提取等情況

D.單位與職工終止勞動關系的，單位應當自勞動關系終止之日起10日內到住房公積金管埋中心辦理變更登記

答案：D

解析：D項，單位與職工終止勞動關系的，單位應當自勞動關系終止之日起30日內到住房公積金管理中心辦理變更登記。122.（）能夠綜合衡量商業銀行盈利水平及其所承擔的風險水平。

A.經風險調整的資本收益率（RAROC）

B.股本收益率（ROE）

C.資本充足率（CAR）

D.資產收益率（ROA）

答案：A

解析：采用經風險調整的業績評估方法能綜合考量商業銀行的盈利能力和風險水平，在經風險調整的業績評估方法中，目前被廣泛接受和普遍使用的是經風險調整的資本收益率。123.李先生今年35歲，是某大學一名教師，他計劃65歲時退休。為了在退休后仍然能夠保持生活水平不變，李先生決定請理財師為其進行退休規劃。綜合考慮各種因素，李先生的退休規劃要求如下：①預計李先生退休后每年需要生活費11．5萬元；②按照經驗壽命依據和李先生具體情況綜合推算，預計李先生可以活到82歲；③李先生準備拿出20萬元作為退休儲備金的啟動資金；④采用定期定額投資方式；⑤退休前投資的期望收益率為6．5％；⑥退休后投資的期望收益率為4．5％。

初步測算李先生退休后還能活()年。

A.14

B.15

C.16

D.17

答案：D

解析：李先生65歲退休，按照經驗壽命依據和李先生具體情況綜合推算，預計李先生可以活到82歲，所以，李先生退休后還能活17年(=82-65)。124.中國郵政儲蓄開展的業務不包括()。

A．零售業務

B．貸款業務

C．基礎金融服務

D．支持社會主義新農村建設

答案：B

解析：B中國郵政儲蓄銀行的市場定位是以零售業務和中間業務為主，為城市社區和廣大農村地區居民提供基礎金融服務，與其他銀行形成互補關系，支持社會主義新農村建設。故選B。125.下列關于稅與費的說法，不正確的有（）。

A.稅收的主體是國家，而費的收取主體多是行政事業單位、行業主管部門等

B.稅收和費通常都具有補償性

C.稅收和費通常都具有靈活性

D.稅收收入由國家預算統一安排，用于社會公共需要支出

E.費一般具有專款專用的性質

答案：B,C

解析：B項，稅收具有無償性，納稅人繳納的稅收與國家提供的公共產品和服務之間不具有對稱性；費則通常具有補償性，主要用于成本補償的需要，特定的費與特定的服務往往具有對稱性。C項，稅收具有穩定性，而費則具有靈活性。稅法一經制定，對全國具有統一效力，并相對穩定；費的收取一般由不同部門、不同地區根據實際情況靈活確定。第II卷一.綜合試題-名師版(共125題)1.上官夫婦目前均剛過35歲，打算20年后即55歲時退休，估計夫婦倆退休后第一年的生活費用為8萬元(退休后每年初從退休金中取出當年的生活費用)。考慮到通貨膨脹的因素，夫婦倆每年的生活費用預計會以年4％的速度增長。夫婦倆預計退休后還可生存25年，現在擬用20萬元作為退休基金的啟動資金，并計劃開始每年年末投入一筆固定的資金進行退休基金的積累。夫婦倆在退休前采取較為積極的投資策略，假定年回報率為6％，退休后采取較為保守的投資策略，假定年回報率為4％。

目前，上官夫婦手中的20萬元資金若以6％的速度增長，20年后即夫婦55歲的時候會增長為()元。

A.55439

B.54234

C.644427

D.641427

答案：D

解析：使用理財計算器的計算過程為：PV=200000，I／Y=6，N=20，PMT=0，CPTFV=641427。2.1984年中國人民銀行開始正式行使銀行監管職能，標志著人民銀行非現場監管工作開始起步。()

答案：錯

解析：1994年《商業銀行資產負債比例管理考核暫行辦法》的出臺標志著人民銀行非現場監管工作開始起步。3.商業銀行實施市場風險管理的主要目的是使風險帶來的損失最小。（）

答案：錯

解析：商業銀行實施市場風險管理的主要目的是，確保將所承擔的市場風險規模控制在可以承受的合理范圍內，使所承擔的市場風險水平與其風險管理能力和資本實力相匹配。

4.商業銀行的產品組合策略中的市場專業型策略強調的是（）。

A.產品組合的廣度和關聯性

B.產品組合的廣度和深度

C.產品組合的深度和關聯度

D.產品組合的深度

答案：A

解析：市場專業型是指商業銀行著眼于向某專業市場提供其所需要的各種產品。這種策略強調的是產品組合的廣度和關聯性產品組合的深度一般較小。5.()是公正原則的必然要求和必要保障。

A.公開原則

B.獨立原則

C.制約原則

D.公平原則

答案：A

解析：公開原則是公正原則的必然要求和必要保障。6.下列機構中，應該履行反洗錢監督管理職責的有（）。

A.中國人民銀行

B.中國證券監督管理委員會

C.中國保險監督管理委員會

D.中國銀行業協會

E.中國銀行業監督管理委員會

答案：A,B,C,E

解析：

根據《金融機構反洗錢規定》的規定，中國人民銀行是國務院反洗錢行政主管部門，依法對金融機構的反洗錢工作進行監督管理。中國銀行業監督管理委員會、中國證券監督管理委員會、中國保險監督管理委員會在各自的職責范圍內履行反洗錢監督管理職責。故本題選ABCE。7.行政強制，包括（）和（）。

A.行政強制措施，行政強制執行

B.行政強制措施，行政強制監管

C.行政強制監管，行政強制執行

D.行政強制處罰，行政強制監管

答案：A

解析：行政強制，包括行政強制措施和行政強制執行。8.（）是指由商業銀行經營、管理及其行為或外部事件導致利益相關方對商業銀行負面評價的風險。

A.法律風險

B.戰略風險

C.聲譽風險

D.市場風險

答案：C

解析：聲譽風險是指由商業銀行經營、管理及其行為或外部事件導致利益相關方對商業銀行負面評價的風險。9.同一存款客戶只能在銀行開立一個一般存款賬戶。（）

答案：錯

解析：同一存款客戶只能在商業銀行開立一個基本存款賬戶，但開立一般存款賬戶沒有數量限制。10.下列關于美國的銀行監管體制的說法，不正確的是（）。

A.“州法銀行”即州立銀行

B.證券交易委員會不負責對商業銀行進行監管

C.美聯儲、FDIC是兩類最主要的監管機構

D.美國所有州法銀行都是聯邦儲備體系的成員

E.商業銀行可以自由選擇是否成為聯邦存款保險公司的被保險人

答案：A,B,D,E

解析：A項，“州法銀行”指依照各州法律登記注冊的銀行，而并非州立銀行；B項，證券交易委員會（SEC）也須從自身的職責出發對商業銀行進行監督和管理；D項，美國所有國法銀行都是聯邦儲備體系的成員，而州法銀行則可自主選擇是否成為聯儲的成員；E項，基于美國法律的規定，所有商業銀行都是聯邦存款保險公司的被保險人。11.假定1年期零息債券面值100元，現價94．34元，而2年期零息債券現價84．99元。張先生考慮購買2年期每年付息的債券，面值為100元，年息票利率12％。

2年期有息債券的到期收益率是________，2年期零息債券的到期收益率是________。()

A.6．824％；8．353％

B.8．333％;8．472％

C.8．472％；8．857％

D.6．854％：8;877％

答案：B

解析：①一年期零息票債券的到期收益率計算如下：94．34=100／(1+r1)，可得：r1=6％：②兩年期零息票債券的收益率計算如下：84．99=100／(1+r2)2，可得：r2=8．472％；③息票債券的價格：12／1．06+112／1．084722=106．51(元)；

12.外資銀行是指在我國境內由外國參股創辦的銀行。（）

答案：錯

解析：外資銀行是指在我國境內由外國獨資創辦的銀行。經過30多年的發展，外資銀行已經成為我國銀行體系的重要組成部分。13.()是指商業銀行因沒有遵循法律、規則和準則可能遭受法律制裁、監管處罰、重大財務損失和聲譽損失的風險。

A、信用風險

B、操作風險

C、聲譽風險

D、合規風險

答案：D

解析：D

合規風險定義為商業銀行因沒有遵循法律、規則和準則可能遭受法律制裁、監管處罰、重大財務損失和聲譽損失的風險。14.稅務規劃由于其依據的原理不同類（）

A.避稅籌劃

B.逃稅規劃

C.節稅籌劃

D.稅負轉嫁籌劃

E.偷稅規劃

答案：A,C,D

解析：稅務規劃主要有避稅籌劃、節稅籌劃和稅負轉嫁籌劃三類方法。避稅籌劃是指納稅人在充分了解現行稅法的基礎上，通過掌握相關會計知識，在不觸犯稅法的前提下，對經濟活動的籌資、投資、經營等活動作出巧妙的安排；節稅籌劃是采用合法手段，利用稅收優惠和稅收懲罰等傾斜調控政策，為客戶獲取稅收利益的籌劃；稅負轉嫁是指納稅人為了達到減輕稅負的目的，通過價格的調