ERP理論簡介&ORACLEEBSR12財務模塊概覽ERP理論簡介2ERP理論簡介ORACLEEBS財務管理概覽議程22ERP理論簡介議程2什么是ERP？3ERP是英文EnterpriseResourcePlanning的縮寫，中文名稱為企業資源規劃，其實質是指對在企業供應鏈、價值鏈及信息鏈上的所有資源進行統籌規劃和使用。通過實施ERP，企業可以把過去相對獨立的資源，如業務部門、營運流程、內部信息，進行整合、加強協作、提高效率由于"ERP"

全方位地整合了企業的內部資源，使這些企業可以較大幅度地提高內部運作效率，從而更快更好地應對市場的變化，同時也增強了企業員工的管理意識和水平在國內，越來越多的企業，尤其是規模大和管理層次較高的企業，如聯想、海爾、中化、長虹、康佳、華為等在近幾年內也大規模投入進行ERP的實施從90年代起，全球500強幾乎都投入大量人力物力進行ERP的實施，以期提高競爭力什么是ERP？3ERP是英文EnterpriseResouERP發展演進過程4MRP閉環MRPMRPIIERPERPII60年代70年代80年代90年代2000年后60-70年代80年代90年代2000年代企業應用軟件MRPMRPIIERPERPII應用范圍部門工廠企業供應鏈系統架構大型機小型機C/SB/S需求重點成本品質速度協同規劃市場特性大眾市場區隔市場利基市場一對一營銷生產模式少樣大量多樣小量多樣大量大量定制科技快速進步價格競爭加劇產品壽命縮短市場需求變化快跨國經營管理復雜發展緣由ERP發展演進過程4MRP閉環MRPMRPIIERPERP時段式MRP(物料需求計劃)5主生產計劃產品信息物料需求計劃庫存信息加工計劃采購計劃BOM始于60年代沒有考慮到生產企業現有的生產能力和采購的有關條件的約束計算出來的物料需求的日期有可能因設備和工時的不足而沒有能力生產，或者因原料的不足而無法生產缺乏根據計劃實施情況的反饋信息對計劃進行調整的功能MRP(MaterialRequirementPlanning)物料需求計劃：是以物料計劃人員或存貨管理人員為核心的物料需求計劃體系，它的涵蓋范圍僅僅為物料管理這一塊。主要用于非獨立性需求（相關性需求）性質的庫存控制。時段式MRP(物料需求計劃)5主生產計劃產品信息物料需求計劃主生產計劃產品信息物料需求計劃庫存信息加工計劃采購計劃BOM能力需求計劃？MRP系統在七十年代發展為閉環MRP系統閉環MRP系統，除了物料需求計劃外，還將生產能力需求計劃、車間作業計劃和采購作業計劃也全部納入MRP，形成一個封閉的系統涉及的僅僅是物流，缺少對資金流的管理，財會人員另行管理的，這就造成了數據的重復錄入與存貯，甚至造成數據的不一致性閉環MRP(物料需求計劃)閉環MRP除了要反映市場需求和合同訂單以外，還必須滿足企業的生產能力約束條件。因此，除了要編制資源需求計劃外，還要制定能力需求計劃(CRP)，同各個工作中心的能力進行平衡。只有在采取了措施做到能力與資源均滿足負荷需求時，才能開始執行計劃。6主生產計劃產品信息物料需求計劃庫存信息加工計劃采購計劃BOM財務系統基礎數據計劃控制系統微觀執行宏觀規劃發展于80年代經營規劃、銷售與運作規劃模擬功能側重于企業內部人、財、物等資源的管理MRPII(制造資源計劃)MRPII是(ManufacturingResourcePlanning)制造資源計劃的簡稱,它把企業作為一個有機整體，從整體最優的角度出發，通過運用科學方法對企業各種制造資源和產、供、銷、財各個環節進行有效地計劃、組織和控制，使他們得以協調發展，并充分地發揮作用。7財務系統基礎數據計劃控制系統微觀執行宏觀規劃發展于80年代M供應鏈供應商管理實驗室管理流程重組Intranet金融投資

MRPII運輸管理

……

……客戶管理項目管理ERP集成范圍質量管理發展于90年代事前控制多地區經營、混合生產模式對企業流程的變動適應性不強ERP(企業資源計劃)ERP是(EnterpriseResourcePlanning)企業資源計劃的簡稱，它在MRPII的基礎上擴展了管理范圍，它把客戶需求和企業內部的制造活動、以及供應商的制造資源整合在一起，形成企業一個完整的供應鏈并對供應鏈上所有環節如訂單、采購、庫存、計劃、生產制造、質量控制、運輸、分銷、服務與維護、財務管理、人事管理、實驗室管理、項目管理、配方管理等進行有效管理。分銷管理8供應鏈供應商管理實驗室管理ERPII(EnterpriseResourcePlanningII)ERPII（EnterpriseResourcePlanningII）是2000年由美國調查咨詢公司GartnerGroup在原有ERP的基礎上擴展后，提出的新概念。

ERPⅡ是通過支持和優化企業內部和企業之間的協同運作和財務過程，以創造客戶和股東價值的一種商務戰略和一套面向具體行業領域的應用系統。為了區別于ERP對企業內部管理的關注，Gartner在描述ERPⅡ時，引入了“協同商務”的概念。協同商務（CollaborativeCommerce或C-Commerce），是指企業內部人員、企業與業務伙伴、企業與客戶之間的電子化業務的交互過程。客戶關系管理CRMERP供應鏈管理SCM電子購物電子市場。。。ERPII發展于2000年企業間協同商務9ERPII(EnterpriseResourcePlERP與傳統MIS系統的差異10生產銷售研發財務人力生產銷售研發財務人力ＥＲＰ傳統MISERPERP與傳統MIS系統的差異10生產銷售研發財務人力生產銷售ERPII的6個基本特征11ERPII特征ERPII的作用：從傳統ERP的資源優化和業務處理擴展到利用企業間協作運營的資源信息，并且不僅僅是電子商務模式的銷售和采購領域：ERPII的領域已經擴展到非制造業，如金融業、高科技產業、通信業、零售業等功能性：超越傳統通用的制造、分銷和財務部分，而擴展到那些針對特定行業或行業段業務業務處理：從注重企業內部流程管理發展到外部聯結系統結構：與單調的ERP系統結構不同，ERPII系統結構是面向Web和面向集成設計的，同時是開放的、組件化的數據處理方式：與ERP系統將所有數據存儲在企業內部不同，ERPII面向分布在整個商業社區的業務數據進行處理ERPII的6個基本特征11ERPIIERPII的作用：ERP的核心管理理念體現對整個供應鏈資料進行有效管理的思想LOGOERP核心管理理念體現精益生產、同步工程和敏捷制造的思想體現事先計劃與事中控制的思想體現業務流程管理的思想12ERP的核心管理理念體現對整個供應鏈資料進行有效管理的思想LERP核心管理理念113體現對整個供應鏈資源進行有效管理的思想實現了對整個企業供應鏈上的人財物等所有資源及其流程的管理僅靠自己企業的資源不可能有效地參與市場競爭，還必須把經營過程中的有關各方如供應商、制造工廠、分銷網絡、客戶等納入一個緊密的供應鏈中，才能有效地安排企業的產、供、銷活動，滿足企業利用全社會一切市場資源快速高效地進行生產經營的需求，以期進一步提高效率和在市場上獲得競爭優勢。ERP核心管理理念113體現對整個供應鏈資源進行有效管理的思ERP核心管理理念214體現精益生產、同步工程和敏捷制造的思想企業按大批量生產方式組織生產時，把客戶、銷售代理商、供應商、協作單位納入生產體系，企業同其銷售代理、客戶和供應商的關系，已不再簡單地是業務往來關系，而是利益共享的合作伙伴關系，這種合作伙伴關系組成了一個企業的供應鏈，這即是精益生產的核心思想當市場發生變化，企業遇有特定的市場和產品需求時，企業的基本合作伙伴不一定能滿足新產品開發生產的要求，這時，企業會組織一個由特定的供應商和銷售渠道組成的短期或一次性供應鏈，形成“虛擬工廠”，把供應和協作單位看成是企業的一個組成部分，運用“同步工程（SE）”，組織生產，用最短的時間將新產品打入市場，時刻保持產品的高質量、多樣化和靈活性，這即是“敏捷制造”的核心思想。ERP核心管理理念214體現精益生產、同步工程和敏捷制造的思ERP核心管理理念315體現事先計劃與事中控制的思想ERP系統中的計劃體系主要包括主生產計劃、物料需求計劃、能力計劃、采購計劃、銷售執行計劃、利潤計劃、財務預算和人力資源計劃等。另一方面，ERP系統通過定義事務處理相關的會計核算科目與核算方式，以便在事務處理發生的同時自動生成會計核算分錄，保證了資金流與物流的同步記錄和數據的一致性。從而實現了根據財務資金現狀，可以追溯資金的來龍去脈，并進一步追溯所發生的相關業務活動，改變了資金信息滯后于物料信息的狀況，便于實現事中控制和實時做出決策。“直通式事務處理”、“物流、資金流、信息流三流合一”ERP核心管理理念315體現事先計劃與事中控制的思想ERP系ERP核心管理理念416體現業務流程管理的思想為提高企業供應鏈的競爭優勢，必然帶來企業業務流程的改革，而系統應用程序的使用也必須隨業務流程的變化而相應調整ERP核心管理理念416體現業務流程管理的思想為提高企業供應ERP實施與企業的關系17標題一實施ERP是企業管理全方位的變革企業管理班子要取得共識ERP的投入是一個系統工程ERP的實施需要復合型人才國外企業實施ERP似乎沒有討論的余地，全盤接受，自覺性強.國內企業往往需要等待思想提高，觀念更新，有時還要避開鋒芒，遷就陳腐，互相推諉。不要把“習以為常”的事當成是“天經地義”的事，只有這樣才能在企業內建立一種“追求卓越，永無止境”的企業文化。ERP實施項目往往被稱為"一把手工程"，這說明了企業的決策者在ERP實施過程中的特殊作用。ERP是一個管理系統，牽動全局，沒有第一把手的參與和授權，很難調動全局ERP的投入和產出與其他固定資產設備的投入和產出比較，并不那么直觀、淺顯和明了，投入不可能馬上得到回報，見到效益。ERP的投入是一個系統工程，并不能立竿見影，它所貫徹的主要是管理思想，這是企業管理中的一條紅線。它長期起作用、創效益，在不斷深化中向管理要效益。他們既要懂計算機技術，又要懂管理。復合型人才的培養需要有一個過程和一定的時間，企業領導者需要重視這方面的人才培養，確保ERP實施順利進行，并且后續為企業提供有力的應用支撐，為持續改善優化奠定基礎ERP實施與企業的關系17標題一實施ERP是企業管理全方位的對ERP項目要有正確的認識181ERP項目的組織建設是項目啟動的重點！2ERP項目完全不同與一般的工程建設項目，不是“交鑰匙”工程，需要全身心地投入！3ERP項目要有一支高素質的有奉獻精神的隊伍！更要有一個事業心、責任心極強、具有敢于負責的領導人才！4ERP項目是個“學習型”項目，是一個需要用戶學會后自己掌握、運用、不斷深化發展的項目5ERP項目的上線成功之日只是“萬里長征”的第一步，這是一個只有起點、沒有終點的項目！6ERP系統服務于企業而非個人，在某些方面會減少工作量，但在某些方面工作量可能會有所增加7ERP系統不是萬能的，需要有相應的配套制度進行管理8ERP系統是“自己的系統”，不是“你們的系統”！對ERP項目要有正確的認識181ERP項目的組織建設是項目啟ERP項目成功的關鍵要素19良好的溝通與合作清晰的遠景與戰略目標優秀的項目管理與實施團隊有效的知識轉移與支撐體系高層管理團隊的有力推動觀念的轉變、新系統的使用成功ERP項目成功的關鍵要素19良好的溝通清晰的遠景與優秀的項目ERP實施成功的標志20ERP實施成功系統運行集成化業務流程合理化績效監控動態化管理改善持續化ERP應用成功在技術解決方案方面最基本的表現降低庫存，提高資金利用率和控制經營風險；控制產品生產成本，縮短產品生產周期；提高產品質量和合格率；減少壞帳、呆帳金額等企業業務處理流程趨于合理化企業競爭力得到了大幅度提升企業面對市場的響應速度大大加快客戶滿意度顯著改善在ERP系統完全投入實際運行后，企業應根據管理需要，利用ERP系統提供的信息資源設計出一套動態監控管理績效變化的報表體系，以期即時反饋和糾正管理中存在的問題企業建立一個可以不斷自我評價和不斷改善管理的機制。數據說話流程辦事制度管人ERP實施成功的標志20ERP實施成功系統運行集成化業務流程21ERP理論簡介ORACLEEBS財務管理概覽議程2121ERP理論簡介議程21企業戰略指標企業計劃與預算商務智能內控審計經營管理層主需求計劃銷售預測物料需求計劃加工計劃主生產計劃銷售訂單供應計劃計劃層材料庫存管理生產任務單投料、工序移動完工品庫存管理請/采購單接收管理質量管理銷售訂單信用庫存檢查執行層員工門戶；

協同辦公平臺（郵件，網絡會議，日歷、公文及文檔）供應商門戶協同計劃供應商門戶供應商尋源客戶門戶渠道管理呼叫中心售后服務企業內部供應鏈平臺物料主數據產品數據BOM管理工藝管理產品數據變更管理客戶主數據供應商主數據員工主數據基礎數據數據平臺人力資源管理業務層后臺應收應付總帳資金資產財務管理成本應付管理挑庫與發運應收管理企業信息化總體藍圖22企業戰略指標企業計劃與預算商務智能內控審計經營管理層主需求計

及時、可控、可測、全面、透明、正確決策支持控制報告業務處理傳統的重點職能轉變業務流程重組決策支持控制報告業務處理信息系統ERP系統數據分析績效管理

新的重點現代企業財務管理目標23及時、可控、可測、全面、透明、正確決策支持控制報告業務處理財務業務一體化財務管理解決方案框架財務核算財務管控多組織管理架構、彈性財務結構、工作流管理、安全體系（完整、集成、開放）財務業務一體化業務執行中的監控：客戶&供應商信用控制、預收&預付款控制、付款控制、公司間交易、預算控制、資金控制、業務溯源計劃與預算預算體系建立預算流程控制預算模型設計預算數據收集預算版本控制預算執行監控報表合并帳務級合并報表級合并多財務數據來源合并自動抵消合并過程自動化合并結果多維度財務指標和分析管理駕駛艙盈利分析成本分析多維度分析關鍵績效指標指標可在線追溯績效管理管理結構內控和審計應付帳款項目會計成本管理固定資產總帳管理應收帳款資金管理內控體系建立內控流程設計內控風險點設計控制點測試內審過程管理審計報告平衡記分卡管理關鍵指標指標間的關聯績效評估和考核24業務執行財務業務一體化財務管理解決方案框架財財多組織管理架構、彈性財管理提升點和關注重點企業績效管理將企業運營和戰略掛鉤；構建企業戰略地圖，從集團考核績效指標；全面預算管理提供決策支持實現日常商務智能分析；實時獲取企業全面信息，提供更好的決策支持完善公司治理提供可視、可控、持續有效的內控管理平臺，加強內部控制構建集團多組織架構，建立集中財務管理平臺彈性的會計科目結構，滿足核算和分析的要求構建靈活、擴展性強的多組織架構，滿足企業未來規模擴大及調整的需求財務業務一體化：實現自動化的會計核算流程，信息實時、準確、自動完善業務流程；規范管理制度全局資金監控構建集團多組織架構建立集中的財務管理平臺集成的財務系統規范管理流程加強集中管控集團戰略與績效管理決策支持財務管理流程控制會計核算25管理提升點和關注重點企業績效管理構建集團多組織架構，建立集中ORACLEE-BusinessSuite電子商務套件簡介26ORACLEEBS（E-BusinessSuite）電子商務套件是ORALCE公司推出的一套全面的ERPII應用系統，為企業提供全方位的企業資源管理方案。財務管理（Financials)人力資源管理（HRMS）供應鏈計劃（SupplyChainPlanning）采購管理（Procurement）物流管理（Logistics）制造管理（Manufacturing）市場營銷管理（Marketing）銷售管理（Sales）訂單履行管理（OrderFulfillment）產品生命周期管理（ProductLifecycleManagement企業資產管理（EnterpriseAssetManagement）維護管理（Maintenance）項目管理（Projects）物業管理（PropertyManagement）服務（Services）商務智能（E-BusinessIntelligence）。。。ORACLEE-BusinessSuite電子商務套件簡ORACLEEBS技術架構27ORACLEEBS技術架構27財務業務一體化財務管理解決方案框架財務核算財務管控多組織管理架構、彈性財務結構、工作流管理、安全體系（完整、集成、開放）財務業務一體化業務執行中的監控：客戶&供應商信用控制、預收&預付款控制、付款控制、公司間交易、預算控制、資金控制、業務溯源計劃與預算預算體系建立預算流程控制預算模型設計預算數據收集預算版本控制預算執行監控報表合并帳務級合并報表級合并多財務數據來源合并自動抵消合并過程自動化合并結果多維度財務指標和分析管理駕駛艙盈利分析成本分析多維度分析關鍵績效指標指標可在線追溯績效管理管理結構內控和審計應付帳款項目會計成本管理固定資產總帳管理應收帳款資金管理內控體系建立內控流程設計內控風險點設計控制點測試內審過程管理審計報告平衡記分卡管理關鍵指標指標間的關聯績效評估和考核28業務執行財務業務一體化財務管理解決方案框架財財多組織管理架構、彈性財集團集中共享單一系統組織結構人力資源決策財務體系（科目結構/會計制度/幣種/會計年度）公司報表業務控制（采購、銷售、收付款）物流管理（制造工廠、倉庫）法人實體會計帳套業務單元庫存組織法人實體法人實體財務核算賬套業務單元業務單元業務單元庫存組織庫存組織庫存組織庫存組織ORACLEEBS財務集中模型符合其它會計準則帳套數據共享集成；減少大量的手工數據重復錄入和傳遞工作；統一的財務業務基本信息維護與共享，實現統一的財務制度、流程和方法；財務合并工作加快：實現各類口徑財務報表基于全公司統一財務信息平臺的編制和輸出，集團完全即時在線提交全公司及各下級公司匯總財務報表集團對下屬公司實時監控和管理：上級公司實現完全在線查詢下級公司的帳務構建靈活、擴展性強。高度的靈活性支持企業組織結構與業務流程的變革……多組織架構,一套系統支持全球化運作29集團組織結構財務體系公司報表業務控制物流管理法人實體會計帳套多組織訪問控制(MOAC)30ResponsibilityResponsibilityResponsibility荷蘭法人實體丹麥法人實體比利時法人實體功能任務訂單管理催收，收款請購，需求以及采購訂單接收

開具發票,報銷客戶數據管理會計規則設定單一責任比利時操作單元荷蘭操作單元丹麥操作單元通過角色的設置訪問操作單元(OU)無需變更職責,可跨OU執行多任務多組織訪問控制(MOAC)30Responsibility業務信息在數據源頭獲取各個維度的數據公司成本中心利潤中心會計科目段產品…特點：不同會計結構并存客戶完全根據自身業務及管理特點，建立自己的彈性會計科目結構財務核算的需要財務分析的需要未來業務擴展的需要，體現相對變化的管理單一賬簿基本財務報表管理財務報表基于特點規則重新分攤基于活動的成本分攤ORACLEEBS財務管理信息模型融合管理會計和財務會計31業務信息在數據源頭獲取公司成本中心會計科目段產品…特點：單一彈性的會計科目結構設計-按管理需求靈活定制會計科目結構帳套公司會計科目成本中心內部往來項目產品所有獨立核算機構業務線或事業部全公司統一的科目體系區分車系、車型準確核算內部往來/關聯交易信息01營銷事業部02生產事業部…01集團-0101本部-0102XX分公司…5001營業收入5002營業成本5500營業費用550001營業費用-辦公費550002營業費用-交際費550002營業費用-廣告費……100藍瑟標準型

精英型200

菱悅300

菱帥400希旺500得利卡…01新廠房02新生產線03新春促銷…01集團-0101本部-0102XX分公司…業務線區域成本中心職能部門101人力資源部102財務部103投資管理部104信息技術部105運維部…按項目口徑核算和歸集多維的、立體化的科目設置，構造嶄新的企業信息載體32彈性的會計科目結構設計-按管理需求靈活定制會計科目結構帳套公滿足多會計準則、多幣種需求的帳簿結構33滿足多會計準則、多幣種需求的帳簿結構33SLA分類賬服務34總帳分錄和余額交易(&調整)明細帳應用會計事件調節:同步電子憑證、明細帳和總帳會計規則配置日記帳分錄會計程序明細帳分錄明細帳余額SLA服務總帳默認分配SLA保證明細帳和總帳一致，滿足審計的要求!SLA分類賬服務34總帳分錄交易明細帳應用會計事件調節:同步財務業務一體化財務管理解決方案框架財務核算財務管控多組織管理架構、彈性財務結構、工作流管理、安全體系（完整、集成、開放）財務業務一體化業務執行中的監控：客戶&供應商信用控制、預收&預付款控制、付款控制、公司間交易、預算控制、資金控制、業務溯源計劃與預算預算體系建立預算流程控制預算模型設計預算數據收集預算版本控制預算執行監控報表合并帳務級合并報表級合并多財務數據來源合并自動抵消合并過程自動化合并結果多維度財務指標和分析管理駕駛艙盈利分析成本分析多維度分析關鍵績效指標指標可在線追溯績效管理管理結構內控和審計應付帳款項目會計成本管理固定資產總帳管理應收帳款資金管理內控體系建立內控流程設計內控風險點設計控制點測試內審過程管理審計報告平衡記分卡管理關鍵指標指標間的關聯績效評估和考核35業務執行財務業務一體化財務管理解決方案框架財財多組織管理架構、彈性財OracleEBS財務管理流程36OracleEBS財務管理流程36財務業務一體化集成總帳核算預算管理發票出帳收款出帳發票出帳付款出帳固定資產固定資產登記固定資產增加、報廢折舊應付帳款發票訂單匹配成本核算庫存核算銷售成本核算接受貨物,項目主檔案,采購管理預測庫存管理采購申請生產制造管理銷售管理物料主檔案,發貨訂單銷售發票導入核對應收帳款資金管理物料信息的集成化流程的規范化監控的一體化及時、準確反映業務的財務結果在業務執行過程中增強財務的監控能力，資金、預算控制物流、資金流、信息流的同步（從根本上消除帳帳不符、帳實不符）37財務業務一體化集成總帳核算發票出帳收款出帳發票出帳付款出帳固標準日記帳輸入反沖日記帳重復循環日記帳OracleEBS總帳模塊Oracle應用產品資產管理應付款管理應收款管理戰略采購管理項目管理成本管理庫存管理工資管理…...非Oracle外部系統成批分攤日記帳統計日記帳總帳核算標準反沖重復OracleEBS總帳模塊Oracle應用產Oracle應付帳款管理-主要功能付款管理發票管理費用報告供應商管理報表/查詢/分析供應商檔案管理-地址管理-銀行管理-稅務信息-會計信息-分類采購接收選項供應商合并刪除或者阻止輸入舊的供應商信息建立/調整發票-人工輸入-自動生成發票-外幣發票-經常性發票-發票拷貝計算分配運雜費和稅金創建/調整“借項”和“貸項”通知單員工費用報告預付款錄入排訂付款計劃付款-部分付款-支票、匯票等付款-停止付款財務折扣預付款管理制定費用模板費用報告錄入付款報銷Oracle應付帳款管理-主要功能付款管理發票管理費用報采購訂單缺省值發票

沒有掛帳批準發票批準

經常性發票標準發票

借方/貸方通知單

費用報告缺省PO快速處理發票發票類型供應商付款地點采購輸入發票支付發票選擇發票與采購訂單、收貨、發票三方匹配帳齡分析表付款建議書預算控制Oracle應付帳款管理關注點40采購訂單缺省值發票沒有掛帳批準發票批準經常性發票標準發

工作流審批員工費用報銷自助服務采購申請銷售合同庫存計劃項目計劃

工作流審批自動生成/人工采購定單接收貨物到倉庫及應計負債自動集成發票和電子付款會計信息自動傳至總帳在項目模塊中自動生成項目的信息庫存管理總帳PO以電子方式告知給供應商資產模塊中自動生成資產的信息資產項目管理應付帳款Web接收從采購到付款管理互聯網連接供應商41工作流審批員工費用報采購申請工作流審批自動生成/人工采

實現采購環節的全程管理與控制；業務與財務信息的完全共享與高度集成；通過財務的應付模塊，與采購模塊、庫存模塊集成，充分發揮其強大的財務控制功能，對各業務部門執行業務的起源、進度、成果進行有效的財務監控全程化采購管理，實現采購、庫存與財務的真正集成采購訂單發票

接

收

收料單

交

貨

檢驗報告財務匹配▲按接受付款/多維匹配請購單自動創建下達訂單倉庫接收質量檢驗開具發票核對單據1、采購訂單2、收料單3、入庫單4、發票借：材料采購貸：應計負債借：原材料

貸：材料采購借/貸：采購差異借：應計負債

應交稅金-應交增值稅-進項

貸：應付帳款——供應商

借/貸：材料成本差異-發票價差自動的財務信息流付款借：應付帳款貸：現金42

實現采購環節的全程管理與控制；全程化采購管理，實現采購、庫Oracle

應收帳款管理-主要功能信用管理發票管理收款管理客戶管理報表/查詢/分析客戶檔案管理-地址管理-銀行管理-信用評級-稅務信息-會計信息-分類客戶合并刪除或者阻止輸入舊的客戶信息建立/調整發票-人工輸入-自動生成發票-外幣發票-經常性發票-發票拷貝計算發票稅金創建/調整“借項”和“貸項”通知單記錄/調整客戶支付的押金和保證協議客戶信用額度設置客戶帳齡分析客戶催收客戶交往記錄預收款/收款-人工收款-自動收款自動折扣計算應收票據管理支票簿管理43Oracle應收帳款管理-主要功能信用管理發票管理收款收款部門收到付款財務報表客戶發出訂單

訂單處理業務部門發貨并開出發票將發票過至總帳將收款過至總帳應收帳款部門自動產生催收清單自動的帳齡分析表及時的信貸控制及時開票及時的信貸控制預收款管理客戶信貸管理Oracle應收帳款管理的關注點44客戶發出訂單訂單處理客戶信貸管理Oracle應從銷售到收款管理自動生成發票并發給客戶銷售合同/定單錄入手工錄入批量加載從EDI接收通過INTERNET項目自動定單循環處理

可定義自動信用檢查自動的收款錄入和核銷處理自動產生催款信應收帳款銷售傭金管理總帳自動過帳財務信息到總帳在項目模塊中自動生成項目的信息OM透過互聯網查詢訂單執行情況客戶45從銷售到收款管理自動生成發票并發給客戶銷售合同/定單錄入項目與銷售、庫存業務集成的財務核算客戶訂貨訂單確認庫房發貨開發票收回貨款業務成本憑證收入憑證應收清帳財務應收憑證存貨憑證發貨時成本自動結轉借:銷售成本(標準成本*數量)貸:庫存商品(標準成本*數量)自動開票確認收入借:應收帳款貸:銷售收入貸:應交稅金-應交增值稅-銷項退貨時：系統自動產生沖銷分錄（成本、收入沖回）業務財務數據統一，消除重復錄入工作客戶檔案統一管理共享應收帳款信息在線控制客戶信用從銷售模塊引入發票自動形成應收款自動的財務信息流46與銷售、庫存業務集成的財務核算客戶訂貨訂單確認庫房發貨開Oracle資產管理準確記錄及管理企業資產固定資產日常帳務管理：

資產增加,調整,轉移,報廢，查詢用戶自定義的資產分類，多種折舊方法資本預算的編制和控制獨立的公司折舊帳簿，稅務折舊帳薄假設條件折舊分析資產盤點，擔保，維修，保險在建工程管理租賃資產分期償付進度表各類資產管理報表Oracle資產管理

資產日常帳務管理資產盤存/追蹤折舊稅務會計資本預測風險管理在建工程資產租賃資產報表/報告47Oracle資產管理準確記錄及管理企業資產固定資產日常帳務Oracle現金管理管理和控制現金周期加載和調節銀行對帳單預測現金需求在銀行帳戶間進行資金轉帳管理銀行、分行和銀行帳戶信息48Oracle現金管理管理和控制現金周期48執行層決策層財務預算財務目標指標績效管理戰略規劃財務管理層財務總帳設置標準成本計算標準成本差異分析盈利分析成本報表/總帳計算期間平均成本更新成本值計劃執行報告人力資源制造采購庫存銷售設置成本中心/成本類型/會計科目/成本要素/成本方法設置標準配方/工藝路線設置產品標準成本原料采購和庫存處理生產任務成本收集產成品的銷貨成本間接費用分攤計算實際材料單位成本計算產品/生產任務實際成本過帳到總帳資源消耗信息盈利分析報告采購價差、發票差異物料量差、資源用量差異盤貨量差由期間標準成本更新引發的庫存估價差異成本管理整體流程49執行層決策層財務預算財務目標指標績效管理戰略規劃財務財務總帳成本管理–與業務緊密集成物料清單銷售訂單工藝路線

工單)完工庫存銷售發運采購訂單標準數量實際發生費用實際數據(實際原材料用量,實際資源用量)銷售計劃高級供應鏈計劃原材料計劃費用計劃單位實際成本關帳原材料單位實際成本資源單位實際成本標準成本使用（可選）

標準成本原材料單位標準成本資源/制造費用單位標準成本原材料單位實際成本資源/制造費用單位標準成本實際成本關帳成本差異50成本管理–與業務緊密集成物料清單銷售訂單工藝路線工單)Oracle項目管理－項目成本管理項目的財務報表信息預算數/實際數直接費/分攤費用項目/任務成本類型/組織發生的日期收集成本主動的事務處理和預算控制批處理/自助服務/導入費用分攤設置會計規則管理成本調整產生成本出差費用采購開支辦公用品設備開支付款發票人員工資預算成本預算外支出其他支出出差費用設備采購辦公用品設備維修付款發票人員工資預留額其他支出成本控制自動會計規則51對于資本開支項目，可把在建工程傳送至固定資產模塊自動創建固定資產并進行管理Oracle項目管理－項目成本管理項目的財務報表信息預算數Oracle項目管理－項目開單管理52Oracle項目管理－項目開單管理5253Web用戶界面開發接口/APIExcel(WebADI)高級公司間交易系統子帳發票&

文檔產生子帳發票通過公司間交易日歷開控制交易的錄入靈活可配置的審批規則靈活的安全模型集中定義公司建交易賬戶在線對帳報告XMLPublisher報告分類帳DrCr總帳

應收應付高級全球化的公司間交易系統（AGIS）53Web用戶開發接口/APIExcel高級公司間子54VisionCAVisionChicago

(SCC)Dell1輸入新電腦的采購訂單144傳遞發票552單匹配33配送電腦22下發采購訂單AGIS應用舉例54VisionCAVisionChicago

(SCC55AGIS應用舉例（續）公司間應收帳款1,000.0004-2201-01公司間應付帳款1,000.0001-4102-04描述CrDrBSV-acct-ICSVVisionCalifornia費用1,000.00O4-xxxx-00VisionChicago負債1,000.0001-xxxx-00應付帳款發票的會計處理最后兩行是SLA會計處理中為了匹配公司間余額自動產生55AGIS應用舉例（續）公司間應收帳款1,000.0004Oracle稅務處理引擎56稅務交易稅務規則決定

稅務體制可納稅業務計算稅金稅務狀態

&稅率適用稅法單一接口與稅控軟件及打印設備的集成組織

地點

產品

流程

付款應收采購Transactions訂單…稅務報告-PDF,HTML,RTF

-安全控制

擴展性

面向服務的SOA架構

合規性,審計確認

有效性,全局可視性處理各種交易的稅務事項及稅務報告Oracle稅務處理引擎56稅務稅務決定

稅務體制可納稅子系統關帳總帳關帳數據質量檢查合并內部管理報告外部報告報告申報子系統關帳銀行對賬科目對賬總帳和子系統對賬

預提自助式的報告服務，提供企業績效管理和考核的基礎自動生成財務報告，以滿足外部信息披露和報告的需求自動生成外部監管機構所需的Edgar&XBRL格式報告從不同的數據源系統中獲取和驗證對外報告和管理報表所需的各種數據信息自動運行多層次的合并計算，得到財務報表和管理報告所需要的數據，包括KPI指標等信息關帳流程主要業務活動57子系統關帳總帳關帳數據質量檢查合并內部管理報告外部報告報告申謝謝！謝謝！ERP理論簡介&ORACLEEBSR12財務模塊概覽ERP理論簡介60ERP理論簡介ORACLEEBS財務管理概覽議程602ERP理論簡介議程2什么是ERP？61ERP是英文EnterpriseResourcePlanning的縮寫，中文名稱為企業資源規劃，其實質是指對在企業供應鏈、價值鏈及信息鏈上的所有資源進行統籌規劃和使用。通過實施ERP，企業可以把過去相對獨立的資源，如業務部門、營運流程、內部信息，進行整合、加強協作、提高效率由于"ERP"

全方位地整合了企業的內部資源，使這些企業可以較大幅度地提高內部運作效率，從而更快更好地應對市場的變化，同時也增強了企業員工的管理意識和水平在國內，越來越多的企業，尤其是規模大和管理層次較高的企業，如聯想、海爾、中化、長虹、康佳、華為等在近幾年內也大規模投入進行ERP的實施從90年代起，全球500強幾乎都投入大量人力物力進行ERP的實施，以期提高競爭力什么是ERP？3ERP是英文EnterpriseResouERP發展演進過程62MRP閉環MRPMRPIIERPERPII60年代70年代80年代90年代2000年后60-70年代80年代90年代2000年代企業應用軟件MRPMRPIIERPERPII應用范圍部門工廠企業供應鏈系統架構大型機小型機C/SB/S需求重點成本品質速度協同規劃市場特性大眾市場區隔市場利基市場一對一營銷生產模式少樣大量多樣小量多樣大量大量定制科技快速進步價格競爭加劇產品壽命縮短市場需求變化快跨國經營管理復雜發展緣由ERP發展演進過程4MRP閉環MRPMRPIIERPERP時段式MRP(物料需求計劃)63主生產計劃產品信息物料需求計劃庫存信息加工計劃采購計劃BOM始于60年代沒有考慮到生產企業現有的生產能力和采購的有關條件的約束計算出來的物料需求的日期有可能因設備和工時的不足而沒有能力生產，或者因原料的不足而無法生產缺乏根據計劃實施情況的反饋信息對計劃進行調整的功能MRP(MaterialRequirementPlanning)物料需求計劃：是以物料計劃人員或存貨管理人員為核心的物料需求計劃體系，它的涵蓋范圍僅僅為物料管理這一塊。主要用于非獨立性需求（相關性需求）性質的庫存控制。時段式MRP(物料需求計劃)5主生產計劃產品信息物料需求計劃主生產計劃產品信息物料需求計劃庫存信息加工計劃采購計劃BOM能力需求計劃？MRP系統在七十年代發展為閉環MRP系統閉環MRP系統，除了物料需求計劃外，還將生產能力需求計劃、車間作業計劃和采購作業計劃也全部納入MRP，形成一個封閉的系統涉及的僅僅是物流，缺少對資金流的管理，財會人員另行管理的，這就造成了數據的重復錄入與存貯，甚至造成數據的不一致性閉環MRP(物料需求計劃)閉環MRP除了要反映市場需求和合同訂單以外，還必須滿足企業的生產能力約束條件。因此，除了要編制資源需求計劃外，還要制定能力需求計劃(CRP)，同各個工作中心的能力進行平衡。只有在采取了措施做到能力與資源均滿足負荷需求時，才能開始執行計劃。64主生產計劃產品信息物料需求計劃庫存信息加工計劃采購計劃BOM財務系統基礎數據計劃控制系統微觀執行宏觀規劃發展于80年代經營規劃、銷售與運作規劃模擬功能側重于企業內部人、財、物等資源的管理MRPII(制造資源計劃)MRPII是(ManufacturingResourcePlanning)制造資源計劃的簡稱,它把企業作為一個有機整體，從整體最優的角度出發，通過運用科學方法對企業各種制造資源和產、供、銷、財各個環節進行有效地計劃、組織和控制，使他們得以協調發展，并充分地發揮作用。65財務系統基礎數據計劃控制系統微觀執行宏觀規劃發展于80年代M供應鏈供應商管理實驗室管理流程重組Intranet金融投資

MRPII運輸管理

……

……客戶管理項目管理ERP集成范圍質量管理發展于90年代事前控制多地區經營、混合生產模式對企業流程的變動適應性不強ERP(企業資源計劃)ERP是(EnterpriseResourcePlanning)企業資源計劃的簡稱，它在MRPII的基礎上擴展了管理范圍，它把客戶需求和企業內部的制造活動、以及供應商的制造資源整合在一起，形成企業一個完整的供應鏈并對供應鏈上所有環節如訂單、采購、庫存、計劃、生產制造、質量控制、運輸、分銷、服務與維護、財務管理、人事管理、實驗室管理、項目管理、配方管理等進行有效管理。分銷管理66供應鏈供應商管理實驗室管理ERPII(EnterpriseResourcePlanningII)ERPII（EnterpriseResourcePlanningII）是2000年由美國調查咨詢公司GartnerGroup在原有ERP的基礎上擴展后，提出的新概念。

ERPⅡ是通過支持和優化企業內部和企業之間的協同運作和財務過程，以創造客戶和股東價值的一種商務戰略和一套面向具體行業領域的應用系統。為了區別于ERP對企業內部管理的關注，Gartner在描述ERPⅡ時，引入了“協同商務”的概念。協同商務（CollaborativeCommerce或C-Commerce），是指企業內部人員、企業與業務伙伴、企業與客戶之間的電子化業務的交互過程。客戶關系管理CRMERP供應鏈管理SCM電子購物電子市場。。。ERPII發展于2000年企業間協同商務67ERPII(EnterpriseResourcePlERP與傳統MIS系統的差異68生產銷售研發財務人力生產銷售研發財務人力ＥＲＰ傳統MISERPERP與傳統MIS系統的差異10生產銷售研發財務人力生產銷售ERPII的6個基本特征69ERPII特征ERPII的作用：從傳統ERP的資源優化和業務處理擴展到利用企業間協作運營的資源信息，并且不僅僅是電子商務模式的銷售和采購領域：ERPII的領域已經擴展到非制造業，如金融業、高科技產業、通信業、零售業等功能性：超越傳統通用的制造、分銷和財務部分，而擴展到那些針對特定行業或行業段業務業務處理：從注重企業內部流程管理發展到外部聯結系統結構：與單調的ERP系統結構不同，ERPII系統結構是面向Web和面向集成設計的，同時是開放的、組件化的數據處理方式：與ERP系統將所有數據存儲在企業內部不同，ERPII面向分布在整個商業社區的業務數據進行處理ERPII的6個基本特征11ERPIIERPII的作用：ERP的核心管理理念體現對整個供應鏈資料進行有效管理的思想LOGOERP核心管理理念體現精益生產、同步工程和敏捷制造的思想體現事先計劃與事中控制的思想體現業務流程管理的思想70ERP的核心管理理念體現對整個供應鏈資料進行有效管理的思想LERP核心管理理念171體現對整個供應鏈資源進行有效管理的思想實現了對整個企業供應鏈上的人財物等所有資源及其流程的管理僅靠自己企業的資源不可能有效地參與市場競爭，還必須把經營過程中的有關各方如供應商、制造工廠、分銷網絡、客戶等納入一個緊密的供應鏈中，才能有效地安排企業的產、供、銷活動，滿足企業利用全社會一切市場資源快速高效地進行生產經營的需求，以期進一步提高效率和在市場上獲得競爭優勢。ERP核心管理理念113體現對整個供應鏈資源進行有效管理的思ERP核心管理理念272體現精益生產、同步工程和敏捷制造的思想企業按大批量生產方式組織生產時，把客戶、銷售代理商、供應商、協作單位納入生產體系，企業同其銷售代理、客戶和供應商的關系，已不再簡單地是業務往來關系，而是利益共享的合作伙伴關系，這種合作伙伴關系組成了一個企業的供應鏈，這即是精益生產的核心思想當市場發生變化，企業遇有特定的市場和產品需求時，企業的基本合作伙伴不一定能滿足新產品開發生產的要求，這時，企業會組織一個由特定的供應商和銷售渠道組成的短期或一次性供應鏈，形成“虛擬工廠”，把供應和協作單位看成是企業的一個組成部分，運用“同步工程（SE）”，組織生產，用最短的時間將新產品打入市場，時刻保持產品的高質量、多樣化和靈活性，這即是“敏捷制造”的核心思想。ERP核心管理理念214體現精益生產、同步工程和敏捷制造的思ERP核心管理理念373體現事先計劃與事中控制的思想ERP系統中的計劃體系主要包括主生產計劃、物料需求計劃、能力計劃、采購計劃、銷售執行計劃、利潤計劃、財務預算和人力資源計劃等。另一方面，ERP系統通過定義事務處理相關的會計核算科目與核算方式，以便在事務處理發生的同時自動生成會計核算分錄，保證了資金流與物流的同步記錄和數據的一致性。從而實現了根據財務資金現狀，可以追溯資金的來龍去脈，并進一步追溯所發生的相關業務活動，改變了資金信息滯后于物料信息的狀況，便于實現事中控制和實時做出決策。“直通式事務處理”、“物流、資金流、信息流三流合一”ERP核心管理理念315體現事先計劃與事中控制的思想ERP系ERP核心管理理念474體現業務流程管理的思想為提高企業供應鏈的競爭優勢，必然帶來企業業務流程的改革，而系統應用程序的使用也必須隨業務流程的變化而相應調整ERP核心管理理念416體現業務流程管理的思想為提高企業供應ERP實施與企業的關系75標題一實施ERP是企業管理全方位的變革企業管理班子要取得共識ERP的投入是一個系統工程ERP的實施需要復合型人才國外企業實施ERP似乎沒有討論的余地，全盤接受，自覺性強.國內企業往往需要等待思想提高，觀念更新，有時還要避開鋒芒，遷就陳腐，互相推諉。不要把“習以為常”的事當成是“天經地義”的事，只有這樣才能在企業內建立一種“追求卓越，永無止境”的企業文化。ERP實施項目往往被稱為"一把手工程"，這說明了企業的決策者在ERP實施過程中的特殊作用。ERP是一個管理系統，牽動全局，沒有第一把手的參與和授權，很難調動全局ERP的投入和產出與其他固定資產設備的投入和產出比較，并不那么直觀、淺顯和明了，投入不可能馬上得到回報，見到效益。ERP的投入是一個系統工程，并不能立竿見影，它所貫徹的主要是管理思想，這是企業管理中的一條紅線。它長期起作用、創效益，在不斷深化中向管理要效益。他們既要懂計算機技術，又要懂管理。復合型人才的培養需要有一個過程和一定的時間，企業領導者需要重視這方面的人才培養，確保ERP實施順利進行，并且后續為企業提供有力的應用支撐，為持續改善優化奠定基礎ERP實施與企業的關系17標題一實施ERP是企業管理全方位的對ERP項目要有正確的認識761ERP項目的組織建設是項目啟動的重點！2ERP項目完全不同與一般的工程建設項目，不是“交鑰匙”工程，需要全身心地投入！3ERP項目要有一支高素質的有奉獻精神的隊伍！更要有一個事業心、責任心極強、具有敢于負責的領導人才！4ERP項目是個“學習型”項目，是一個需要用戶學會后自己掌握、運用、不斷深化發展的項目5ERP項目的上線成功之日只是“萬里長征”的第一步，這是一個只有起點、沒有終點的項目！6ERP系統服務于企業而非個人，在某些方面會減少工作量，但在某些方面工作量可能會有所增加7ERP系統不是萬能的，需要有相應的配套制度進行管理8ERP系統是“自己的系統”，不是“你們的系統”！對ERP項目要有正確的認識181ERP項目的組織建設是項目啟ERP項目成功的關鍵要素77良好的溝通與合作清晰的遠景與戰略目標優秀的項目管理與實施團隊有效的知識轉移與支撐體系高層管理團隊的有力推動觀念的轉變、新系統的使用成功ERP項目成功的關鍵要素19良好的溝通清晰的遠景與優秀的項目ERP實施成功的標志78ERP實施成功系統運行集成化業務流程合理化績效監控動態化管理改善持續化ERP應用成功在技術解決方案方面最基本的表現降低庫存，提高資金利用率和控制經營風險；控制產品生產成本，縮短產品生產周期；提高產品質量和合格率；減少壞帳、呆帳金額等企業業務處理流程趨于合理化企業競爭力得到了大幅度提升企業面對市場的響應速度大大加快客戶滿意度顯著改善在ERP系統完全投入實際運行后，企業應根據管理需要，利用ERP系統提供的信息資源設計出一套動態監控管理績效變化的報表體系，以期即時反饋和糾正管理中存在的問題企業建立一個可以不斷自我評價和不斷改善管理的機制。數據說話流程辦事制度管人ERP實施成功的標志20ERP實施成功系統運行集成化業務流程79ERP理論簡介ORACLEEBS財務管理概覽議程7921ERP理論簡介議程21企業戰略指標企業計劃與預算商務智能內控審計經營管理層主需求計劃銷售預測物料需求計劃加工計劃主生產計劃銷售訂單供應計劃計劃層材料庫存管理生產任務單投料、工序移動完工品庫存管理請/采購單接收管理質量管理銷售訂單信用庫存檢查執行層員工門戶；

協同辦公平臺（郵件，網絡會議，日歷、公文及文檔）供應商門戶協同計劃供應商門戶供應商尋源客戶門戶渠道管理呼叫中心售后服務企業內部供應鏈平臺物料主數據產品數據BOM管理工藝管理產品數據變更管理客戶主數據供應商主數據員工主數據基礎數據數據平臺人力資源管理業務層后臺應收應付總帳資金資產財務管理成本應付管理挑庫與發運應收管理企業信息化總體藍圖80企業戰略指標企業計劃與預算商務智能內控審計經營管理層主需求計

及時、可控、可測、全面、透明、正確決策支持控制報告業務處理傳統的重點職能轉變業務流程重組決策支持控制報告業務處理信息系統ERP系統數據分析績效管理

新的重點現代企業財務管理目標81及時、可控、可測、全面、透明、正確決策支持控制報告業務處理財務業務一體化財務管理解決方案框架財務核算財務管控多組織管理架構、彈性財務結構、工作流管理、安全體系（完整、集成、開放）財務業務一體化業務執行中的監控：客戶&供應商信用控制、預收&預付款控制、付款控制、公司間交易、預算控制、資金控制、業務溯源計劃與預算預算體系建立預算流程控制預算模型設計預算數據收集預算版本控制預算執行監控報表合并帳務級合并報表級合并多財務數據來源合并自動抵消合并過程自動化合并結果多維度財務指標和分析管理駕駛艙盈利分析成本分析多維度分析關鍵績效指標指標可在線追溯績效管理管理結構內控和審計應付帳款項目會計成本管理固定資產總帳管理應收帳款資金管理內控體系建立內控流程設計內控風險點設計控制點測試內審過程管理審計報告平衡記分卡管理關鍵指標指標間的關聯績效評估和考核82業務執行財務業務一體化財務管理解決方案框架財財多組織管理架構、彈性財管理提升點和關注重點企業績效管理將企業運營和戰略掛鉤；構建企業戰略地圖，從集團考核績效指標；全面預算管理提供決策支持實現日常商務智能分析；實時獲取企業全面信息，提供更好的決策支持完善公司治理提供可視、可控、持續有效的內控管理平臺，加強內部控制構建集團多組織架構，建立集中財務管理平臺彈性的會計科目結構，滿足核算和分析的要求構建靈活、擴展性強的多組織架構，滿足企業未來規模擴大及調整的需求財務業務一體化：實現自動化的會計核算流程，信息實時、準確、自動完善業務流程；規范管理制度全局資金監控構建集團多組織架構建立集中的財務管理平臺集成的財務系統規范管理流程加強集中管控集團戰略與績效管理決策支持財務管理流程控制會計核算83管理提升點和關注重點企業績效管理構建集團多組織架構，建立集中ORACLEE-BusinessSuite電子商務套件簡介84ORACLEEBS（E-BusinessSuite）電子商務套件是ORALCE公司推出的一套全面的ERPII應用系統，為企業提供全方位的企業資源管理方案。財務管理（Financials)人力資源管理（HRMS）供應鏈計劃（SupplyChainPlanning）采購管理（Procurement）物流管理（Logistics）制造管理（Manufacturing）市場營銷管理（Marketing）銷售管理（Sales）訂單履行管理（OrderFulfillment）產品生命周期管理（ProductLifecycleManagement企業資產管理（EnterpriseAssetManagement）維護管理（Maintenance）項目管理（Projects）物業管理（PropertyManagement）服務（Services）商務智能（E-BusinessIntelligence）。。。ORACLEE-BusinessSuite電子商務套件簡ORACLEEBS技術架構85ORACLEEBS技術架構27財務業務一體化財務管理解決方案框架財務核算財務管控多組織管理架構、彈性財務結構、工作流管理、安全體系（完整、集成、開放）財務業務一體化業務執行中的監控：客戶&供應商信用控制、預收&預付款控制、付款控制、公司間交易、預算控制、資金控制、業務溯源計劃與預算預算體系建立預算流程控制預算模型設計預算數據收集預算版本控制預算執行監控報表合并帳務級合并報表級合并多財務數據來源合并自動抵消合并過程自動化合并結果多維度財務指標和分析管理駕駛艙盈利分析成本分析多維度分析關鍵績效指標指標可在線追溯績效管理管理結構內控和審計應付帳款項目會計成本管理固定資產總帳管理應收帳款資金管理內控體系建立內控流程設計內控風險點設計控制點測試內審過程管理審計報告平衡記分卡管理關鍵指標指標間的關聯績效評估和考核86業務執行財務業務一體化財務管理解決方案框架財財多組織管理架構、彈性財集團集中共享單一系統組織結構人力資源決策財務體系（科目結構/會計制度/幣種/會計年度）公司報表業務控制（采購、銷售、收付款）物流管理（制造工廠、倉庫）法人實體會計帳套業務單元庫存組織法人實體法人實體財務核算賬套業務單元業務單元業務單元庫存組織庫存組織庫存組織庫存組織ORACLEEBS財務集中模型符合其它會計準則帳套數據共享集成；減少大量的手工數據重復錄入和傳遞工作；統一的財務業務基本信息維護與共享，實現統一的財務制度、流程和方法；財務合并工作加快：實現各類口徑財務報表基于全公司統一財務信息平臺的編制和輸出，集團完全即時在線提交全公司及各下級公司匯總財務報表集團對下屬公司實時監控和管理：上級公司實現完全在線查詢下級公司的帳務構建靈活、擴展性強。高度的靈活性支持企業組織結構與業務流程的變革……多組織架構,一套系統支持全球化運作87集團組織結構財務體系公司報表業務控制物流管理法人實體會計帳套多組織訪問控制(MOAC)88ResponsibilityResponsibilityResponsibility荷蘭法人實體丹麥法人實體比利時法人實體功能任務訂單管理催收，收款請購，需求以及采購訂單接收

開具發票,報銷客戶數據管理會計規則設定單一責任比利時操作單元荷蘭操作單元丹麥操作單元通過角色的設置訪問操作單元(OU)無需變更職責,可跨OU執行多任務多組織訪問控制(MOAC)30Responsibility業務信息在數據源頭獲取各個維度的數據公司成本中心利潤中心會計科目段產品…特點：不同會計結構并存客戶完全根據自身業務及管理特點，建立自己的彈性會計科目結構財務核算的需要財務分析的需要未來業務擴展的需要，體現相對變化的管理單一賬簿基本財務報表管理財務報表基于特點規則重新分攤基于活動的成本分攤ORACLEEBS財務管理信息模型融合管理會計和財務會計89業務信息在數據源頭獲取公司成本中心會計科目段產品…特點：單一彈性的會計科目結構設計-按管理需求靈活定制會計科目結構帳套公司會計科目成本中心內部往來項目產品所有獨立核算機構業務線或事業部全公司統一的科目體系區分車系、車型準確核算內部往來/關聯交易信息01營銷事業部02生產事業部…01集團-0101本部-0102XX分公司…5001營業收入5002營業成本5500營業費用550001營業費用-辦公費550002營業費用-交際費550002營業費用-廣告費……100藍瑟標準型

精英型200

菱悅300

菱帥400希旺500得利卡…01新廠房02新生產線03新春促銷…01集團-0101本部-0102XX分公司…業務線區域成本中心職能部門101人力資源部102財務部103投資管理部104信息技術部105運維部…按項目口徑核算和歸集多維的、立體化的科目設置，構造嶄新的企業信息載體90彈性的會計科目結構設計-按管理需求靈活定制會計科目結構帳套公滿足多會計準則、多幣種需求的帳簿結構91滿足多會計準則、多幣種需求的帳簿結構33SLA分類賬服務92總帳分錄和余額交易(&調整)明細帳應用會計事件調節:同步電子憑證、明細帳和總帳會計規則配置日記帳分錄會計程序明細帳分錄明細帳余額SLA服務總帳默認分配SLA保證明細帳和總帳一致，滿足審計的要求!SLA分類賬服務34總帳分錄交易明細帳應用會計事件調節:同步財務業務一體化財務管理解決方案框架財務核算財務管控多組織管理架構、彈性財務結構、工作流管理、安全體系（完整、集成、開放）財務業務一體化業務執行中的監控：客戶&供應商信用控制、預收&預付款控制、付款控制、公司間交易、預算控制、資金控制、業務溯源計劃與預算預算體系建立預算流程控制預算模型設計預算數據收集預算版本控制預算執行監控報表合并帳務級合并報表級合并多財務數據來源合并自動抵消合并過程自動化合并結果多維度財務指標和分析管理駕駛艙盈利分析成本分析多維度分析關鍵績效指標指標可在線追溯績效管理管理結構內控和審計應付帳款項目會計成本管理固定資產總帳管理應收帳款資金管理內控體系建立內控流程設計內控風險點設計控制點測試內審過程管理審計報告平衡記分卡管理關鍵指標指標間的關聯績效評估和考核93業務執行財務業務一體化財務管理解決方案框架財財多組織管理架構、彈性財OracleEBS財務管理流程94OracleEBS財務管理流程36財務業務一體化集成總帳核算預算管理發票出帳收款出帳發票出帳付款出帳固定資產固定資產登記固定資產增加、報廢折舊應付帳款發票訂單匹配成本核算庫存核算銷售成本核算接受貨物,項目主檔案,采購管理預測庫存管理采購申請生產制造管理銷售管理物料主檔案,發貨訂單銷售發票導入核對應收帳款資金管理物料信息的集成化流程的規范化監控的一體化及時、準確反映業務的財務結果在業務執行過程中增強財務的監控能力，資金、預算控制物流、資金流、信息流的同步（從根本上消除帳帳不符、帳實不符）95財務業務一體化集成總帳核算發票出帳收款出帳發票出帳付款出帳固標準日記帳輸入反沖日記帳重復循環日記帳OracleEBS總帳模塊Oracle應用產品資產管理應付款管理應收款管理戰略采購管理項目管理成本管理庫存管理工資管理…...非Oracle外部系統成批分攤日記帳統計日記帳總帳核算標準反沖重復OracleEBS總帳模塊Oracle應用產Oracle應付帳款管理-主要功能付款管理發票管理費用報告供應商管理報表/查詢/分析供應商檔案管理-地址管理-銀行管理-稅務信息-會計信息-分類采購接收選項供應商合并刪除或者阻止輸入舊的供應商信息建立/調整發票-人工輸入-自動生成發票-外幣發票-經常性發票-發票拷貝計算分配運雜費和稅金創建/調整“借項”和“貸項”通知單員工費用報告預付款錄入排訂付款計劃付款-部分付款-支票、匯票等付款-停止付款財務折扣預付款管理制定費用模板費用報告錄入付款報銷Oracle應付帳款管理-主要功能付款管理發票管理費用報采購訂單缺省值發票

沒有掛帳批準發票批準

經常性發票標準發票

借方/貸方通知單

費用報告缺省PO快速處理發票發票類型供應商付款地點采購輸入發票支付發票選擇發票與采購訂單、收貨、發票三方匹配帳齡分析表付款建議書預算控制Oracle應付帳款管理關注點98采購訂單缺省值發票沒有掛帳批準發票批準經常性發票標準發

工作流審批員工費用報銷自助服務采購申請銷售合同庫存計劃項目計劃

工作流審批自動生成/人工采購定單接收貨物到倉庫及應計負債自動集成發票和電子付款會計信息自動傳至總帳在項目模塊中自動生成項目的信息庫存管理總帳PO以電子方式告知給供應商資產模塊中自動生成資產的信息資產項目管理應付帳款Web接收從采購到付款管理互聯網連接供應商99工作流審批員工費用報采購申請工作流審批自動生成/人工采

實現采購環節的全程管理與控制；業務與財務信息的完全共享與高度集