財務制度及相關流程From：財務部Date：2010-9-27財務制度及相關流程From：財務部財務制度及相關流程借支一費用報銷二物資購進作業流程三

突發事件現金支付之財務授權四

關于采購結帳的有關流程五財務制度及相關流程借支一費用報銷二物資購進作業流程三一、借支借支用途為出差使用的1借支用途為業務招待、外出學習、結付其他費用性使用的2借支用途為員工私人緊急需要3一、借支借支用途為出差使用的1借支用途為業務招待、外出學習、1.借支用途為出差使用的由借款人填寫差旅費預算計劃報告（1）步→

按借支單內容填寫完整借支單（2）步→

以上兩份單表要求本人簽名、部門經理簽名、張小姐審批簽名（3）步→

借款人憑以上合格的資料交財務部進行借支 （4）步 注：此借支款必須在未發放月度工資中扣除。

1.借支用途為出差使用的由借款人填寫差旅費預算計劃報告（1）2.借支用途為業務招待、外出學習、結付其

他費用性使用的按借支單內容填寫完整借支單（1）步→ 借支單要求本人簽名、部門經理簽名、張小姐/康董審批簽名（2）步→ 借款人憑以上合格的資料交財務部進行借支（3）步→

注：此借支款必須在未發放月度工資中扣除。2.借支用途為業務招待、外出學習、結付其

他費用性使用的3.借支用途為員工私人緊急需要的由借款人按借支單內容填寫完整的借支單（1）步→ 生產部門員工：借支單要求本人簽名、部門主管、廠長簽名→ 職能部門員工：借支單要求本人簽名、部門主管/經理簽名→ 主管/經理/廠長：借支單要求本人簽名、張小姐/康董審批簽名→借支金額原則上最高限額為未結付月度工資的30%→（2）步（4）借支人憑以上合格的資料交由財務部工資統計員陳燕雯先作審批簽名后進行借支→（3）步

注：此借支款必須在未發放月度工資中扣除。3.借支用途為員工私人緊急需要的由借款人按借支單內容填寫完整二、費用報銷

1.報銷人必須自行整理粘貼好所有單據（發票不用粘貼）,并由報銷人及部門主管/經理簽名→

2.按要求填寫支付證明單:支付證明單必須寫清楚事由（時間、地點、人物、事情）及所產生的費用項目和金額。→

3.支付證明單要求經手人簽名、部門主管/經理審核簽名→

4.報銷人憑以上合格資料交財務審核，財務主管簽名交張小姐批復后可以進行報銷，如果有借支的連同借支單一同報結。二、費用報銷1.報銷人必須自行整理粘貼好所有單據（發票不用二、費用報銷5.針對費用類型不同,除按以上4點要求外還作如下附加內容:(1)差旅費報銷:填寫出差報銷明細表（費用金額按報銷標準規定）,由經手人、部門主管/經理審核簽名(2)招待費、外出學習費報銷：如有公司同行人必須由其中之一人(見證人)在支付證明單上簽名作實

二、費用報銷5.針對費用類型不同,除按以上4點要求外還作如下二、費用報銷(3)司機報銷費用：接送客人的必須由其所屬部門主管/經理簽名確認，接送本公司人員的要求當事人簽名確認（支付證明單上） (4)如果結付本部門以外的有關費用報銷的，必須由費用所屬部門主管/經理簽名確認（支付證明單上） （5）如由財務部結付的費用，必須先由費用部門及相關負責人確認，在支付證明單上簽名證明二、費用報銷(3)司機報銷費用：接送客人的必須由其所屬部門主三、物資購進作業流程

（一）.作業流程

申購采購驗收倉庫結賬領用.負責人需求部門采購部門

品管/使用部門

五金倉/行政倉

財務使用部門三、物資購進作業流程（一）.作業流程采購驗收倉庫結賬領用（二）物資類別包括：1、生產性物資2、行政性物資3、業務性物資4、固定資產5、特殊物資：業務部產品資料，需由業務部及物控部最高領導人統一交接簽收，可批量取出到業務部保存，每月財務部負責盤點。（二）物資類別包括：1、生產性物資2、行政性物資3、業務11四、突發事件現金支付之財務授權

（一）流程/權限（2000元/次或月累計5000元內）

申請部門主管/組長申請申請部門最高負責人事前審核行政部負責人事前會審

總經理助理監督/審核財務負責人審核/執行董事長/總經理事前授權/事后核查

四、突發事件現金支付之財務授權（一）流程/權限（2000元四、突發事件現金支付之財務授權（二）流程/權限（超過2000元/次或月累計5000元內）申請部門主管/組長

申請部門最高負責人申請行政部負責人事前會審

總經理助理監督/審核財務負責人總經理電話事前審批財務審核/執行

董事長/總經理事前授權/事后核查

四、突發事件現金支付之財務授權（二）流程/權限（超過2000五、關于采購結賬的有關流程4大類1對于固定的供應商2對于流動供應商3平時由采購員親自采購的4對于維修性的情況五、關于采購結賬的有關流程4大類1對于固定的供應商2對于流動五、關于采購結賬的有關流程1、對于固定的供應商:木材類的付款要求提供：(1)訂購單(2).送貨單(3).收貨單到財務部審核后月結對帳付款. 五、關于采購結賬的有關流程1、對于固定的供應商:五、關于采購結賬的有關流程2.對于流動供應商:采購部提供：(1).訂購單(2).供應商開具的送貨單（兩聯）(3).我方的收貨單(4).支付 證明單給財務審批付款。如果供應商推遲收款的，采購部要與供應商溝通好收款日期,并通知出納準備資金。 五、關于采購結賬的有關流程2.對于流動供應商:五、關于采購結賬的有關流程3.

平時由采購員親自采購的采購員提供：(1)申購單(2)供應商開具的送貨單（收據）(3)我方收貨單(4)填寫支付證明單，（粘貼好有關單據），給財務審批。五、關于采購結賬的有關流程3.平時由采購員親自采購的五、關于采購結賬的有關流程4、對于維修性的情況收款人提交：（1）申購單（2）送貨單（收據）（3）支付證明單到財務處方可結賬付款。（要預先通知出納準備資金）五、關于采購結賬的有關流程4、對于維修性的情況五、關于采購結賬的有關流程

附：1。申購單、支付證明單除部門主管簽名外，與生產有關的還必須由何惠權經理審批，與行政辦公、員工福利設施設備、宿舍、飯堂有關的由行政姚榮主管審批，但辦公類關于電腦、打印機、復印機的由張靜妍/財務廖麗言暫代審批。

2。供應商開具的送貨單（收據）要由驗收人簽名確認，并由申購單審批人簽名，確認同意付款。

3。財務付款時間為每天下午4點 五、關于采購結賬的有關流程附：1。申購單、支付證明單除部門Thankyou！Thankyou！財務制度及相關流程From：財務部Date：2010-9-27財務制度及相關流程From：財務部財務制度及相關流程借支一費用報銷二物資購進作業流程三

突發事件現金支付之財務授權四

關于采購結帳的有關流程五財務制度及相關流程借支一費用報銷二物資購進作業流程三一、借支借支用途為出差使用的1借支用途為業務招待、外出學習、結付其他費用性使用的2借支用途為員工私人緊急需要3一、借支借支用途為出差使用的1借支用途為業務招待、外出學習、1.借支用途為出差使用的由借款人填寫差旅費預算計劃報告（1）步→

按借支單內容填寫完整借支單（2）步→

以上兩份單表要求本人簽名、部門經理簽名、張小姐審批簽名（3）步→

借款人憑以上合格的資料交財務部進行借支 （4）步 注：此借支款必須在未發放月度工資中扣除。

1.借支用途為出差使用的由借款人填寫差旅費預算計劃報告（1）2.借支用途為業務招待、外出學習、結付其

他費用性使用的按借支單內容填寫完整借支單（1）步→ 借支單要求本人簽名、部門經理簽名、張小姐/康董審批簽名（2）步→ 借款人憑以上合格的資料交財務部進行借支（3）步→

注：此借支款必須在未發放月度工資中扣除。2.借支用途為業務招待、外出學習、結付其

他費用性使用的3.借支用途為員工私人緊急需要的由借款人按借支單內容填寫完整的借支單（1）步→ 生產部門員工：借支單要求本人簽名、部門主管、廠長簽名→ 職能部門員工：借支單要求本人簽名、部門主管/經理簽名→ 主管/經理/廠長：借支單要求本人簽名、張小姐/康董審批簽名→借支金額原則上最高限額為未結付月度工資的30%→（2）步（4）借支人憑以上合格的資料交由財務部工資統計員陳燕雯先作審批簽名后進行借支→（3）步

注：此借支款必須在未發放月度工資中扣除。3.借支用途為員工私人緊急需要的由借款人按借支單內容填寫完整二、費用報銷

1.報銷人必須自行整理粘貼好所有單據（發票不用粘貼）,并由報銷人及部門主管/經理簽名→

2.按要求填寫支付證明單:支付證明單必須寫清楚事由（時間、地點、人物、事情）及所產生的費用項目和金額?！?/p>

3.支付證明單要求經手人簽名、部門主管/經理審核簽名→

4.報銷人憑以上合格資料交財務審核，財務主管簽名交張小姐批復后可以進行報銷，如果有借支的連同借支單一同報結。二、費用報銷1.報銷人必須自行整理粘貼好所有單據（發票不用二、費用報銷5.針對費用類型不同,除按以上4點要求外還作如下附加內容:(1)差旅費報銷:填寫出差報銷明細表（費用金額按報銷標準規定）,由經手人、部門主管/經理審核簽名(2)招待費、外出學習費報銷：如有公司同行人必須由其中之一人(見證人)在支付證明單上簽名作實

二、費用報銷5.針對費用類型不同,除按以上4點要求外還作如下二、費用報銷(3)司機報銷費用：接送客人的必須由其所屬部門主管/經理簽名確認，接送本公司人員的要求當事人簽名確認（支付證明單上） (4)如果結付本部門以外的有關費用報銷的，必須由費用所屬部門主管/經理簽名確認（支付證明單上） （5）如由財務部結付的費用，必須先由費用部門及相關負責人確認，在支付證明單上簽名證明二、費用報銷(3)司機報銷費用：接送客人的必須由其所屬部門主三、物資購進作業流程

（一）.作業流程

申購采購驗收倉庫結賬領用.負責人需求部門采購部門

品管/使用部門

五金倉/行政倉

財務使用部門三、物資購進作業流程（一）.作業流程采購驗收倉庫結賬領用（二）物資類別包括：1、生產性物資2、行政性物資3、業務性物資4、固定資產5、特殊物資：業務部產品資料，需由業務部及物控部最高領導人統一交接簽收，可批量取出到業務部保存，每月財務部負責盤點。（二）物資類別包括：1、生產性物資2、行政性物資3、業務31四、突發事件現金支付之財務授權

（一）流程/權限（2000元/次或月累計5000元內）

申請部門主管/組長申請申請部門最高負責人事前審核行政部負責人事前會審

總經理助理監督/審核財務負責人審核/執行董事長/總經理事前授權/事后核查

四、突發事件現金支付之財務授權（一）流程/權限（2000元四、突發事件現金支付之財務授權（二）流程/權限（超過2000元/次或月累計5000元內）申請部門主管/組長

申請部門最高負責人申請行政部負責人事前會審

總經理助理監督/審核財務負責人總經理電話事前審批財務審核/執行

董事長/總經理事前授權/事后核查

四、突發事件現金支付之財務授權（二）流程/權限（超過2000五、關于采購結賬的有關流程4大類1對于固定的供應商2對于流動供應商3平時由采購員親自采購的4對于維修性的情況五、關于采購結賬的有關流程4大類1對于固定的供應商2對于流動五、關于采購結賬的有關流程1、對于固定的供應商:木材類的付款要求提供：(1)訂購單(2).送貨單(3).收貨單到財務部審核后月結對帳付款. 五、關于采購結賬的有關流程1、對于固定的供應商:五、關于采購結賬的有關流程2.對于流動供應商:采購部提供：(