2022年中級銀行從業(yè)資格《風(fēng)險(xiǎn)管理》試題及答案（最新）1、［題干］下列關(guān)于銀行利率風(fēng)險(xiǎn)的說法，正確的有（）。如果銀行以短期存款作為長期固定利率貸款的融資來源，則存在重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)如果銀行以長期固定利率存款作為長期浮動(dòng)利率貸款的融資來源，則存在重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)如果銀行利息收入和利息支出所依據(jù)的基準(zhǔn)利率變動(dòng)不一致，則存在基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)如果銀行利息收入和利息支出依據(jù)相同的基準(zhǔn)利率，該利率波動(dòng)劇烈，則存在基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)。E,如果利率變動(dòng)對存款人或借款人有利，則銀行存在期權(quán)性風(fēng)險(xiǎn)【答案】A,B,C,E【解析】在利息收入和利息支出所依據(jù)的基準(zhǔn)利率變動(dòng)不一致的情況下，雖然資產(chǎn)、負(fù)債和表外業(yè)務(wù)的重新定價(jià)特征相似，但是因其現(xiàn)金流和收益的利差發(fā)生了變化，也會(huì)對銀行的收益或內(nèi)在價(jià)值或內(nèi)在經(jīng)濟(jì)價(jià)值產(chǎn)生不利的影響。2、［題干］下列關(guān)于良好的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理體系作用的說法，正確的有（）。能夠持久、有效地幫助商業(yè)銀行減少各種潛在的風(fēng)險(xiǎn)損失能夠確保產(chǎn)品和服務(wù)的溢價(jià)水平能夠減少進(jìn)入新市場的阻礙能夠吸引高質(zhì)量的合作伙伴和強(qiáng)化自身競爭力。E,能夠完全避免風(fēng)險(xiǎn)事件和未來損失【答案】A,B,C,D【解析】風(fēng)險(xiǎn)和損失是不能被完全避免的。3、［題干］關(guān)于商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)與其他風(fēng)險(xiǎn)的相互作用關(guān)系，以下表述錯(cuò)誤的是()操作風(fēng)險(xiǎn)不會(huì)對流動(dòng)性造成顯著影響承擔(dān)過多的信用風(fēng)險(xiǎn)會(huì)同時(shí)增加流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)市場風(fēng)險(xiǎn)會(huì)影響投資組合產(chǎn)生流動(dòng)資金的能力，造成流動(dòng)性波動(dòng)聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)可能削弱存款人的信心而造成大量資金流失，進(jìn)而導(dǎo)致流動(dòng)性困難【答案】A【解析】操作風(fēng)險(xiǎn)具有普遍性和非盈利性，操作風(fēng)險(xiǎn)不合理規(guī)范很容易產(chǎn)生流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)和聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)。4、［題干］內(nèi)部控制框架的核心要素包括()。確定崗位職責(zé)、明確授權(quán)、決策制度和程序具備適當(dāng)?shù)闹坪鈾C(jī)制，確保關(guān)鍵職能分離、交叉核對、雙人控制資產(chǎn)、雙人簽字銀行的后臺(tái)、控制部門、運(yùn)營管理部門和業(yè)務(wù)發(fā)起部門間，在專業(yè)能力和資源方面保持適當(dāng)平衡銀行的后臺(tái)、控制部門、運(yùn)營管理部門和業(yè)務(wù)發(fā)起部門間，有充分專業(yè)能力和內(nèi)部授權(quán)，從而對業(yè)務(wù)發(fā)起部門形成有效制衡。E,增加價(jià)值并改善組織的運(yùn)營【答案】ABCD【解析】本題考查內(nèi)部控制框架的核心要素的構(gòu)成。核心要素包括ABCD的所有內(nèi)容，增加價(jià)值并改善組織的運(yùn)營是內(nèi)部審計(jì)的內(nèi)容。5、［題干］操作風(fēng)險(xiǎn)的評估方法中，使用最廣泛、發(fā)展最成熟的方法是自我評估法。從工作流程的角度講，自我評估的最終目的是()評估風(fēng)險(xiǎn)，找出操作流程中的潛在風(fēng)險(xiǎn)評估銀行的資源配置，優(yōu)化資源優(yōu)化控制措施，解決控制不足的問題提高員工的工作效率【答案】C6、［題干］竊取賬戶資金屬于人員因素中的()。內(nèi)部欺詐失職違規(guī)知識(shí)技能匱乏違反用工法【答案】A【解析】根據(jù)內(nèi)部欺詐的定義可以知道竊取賬戶資金是屬于內(nèi)部欺詐的一種。7、［題干］目前業(yè)界比較流行的高級計(jì)量法主要有()。基本指標(biāo)法計(jì)分卡(SCA)損失分布法(LDA)標(biāo)準(zhǔn)法。E,內(nèi)部衡量法(IMA)【答案】B,C,E【解析】高級計(jì)量法還包括：極值原理法(EVT);貝葉斯網(wǎng)絡(luò)法(BBN)。8、［題干］在現(xiàn)金流量的分析中，通常首先分析的是()。融資活動(dòng)的現(xiàn)金流投資活動(dòng)的現(xiàn)金流經(jīng)營性現(xiàn)金流消費(fèi)活動(dòng)的現(xiàn)金流【答案】C［解析］現(xiàn)金流量分析通常首先分析經(jīng)營性現(xiàn)金流。9、［題干］風(fēng)險(xiǎn)管理部門接收來自財(cái)務(wù)控制部門的()數(shù)據(jù)，并且與來自前臺(tái)業(yè)務(wù)部門的信息調(diào)整一致，雙方合作確保風(fēng)險(xiǎn)系統(tǒng)中相應(yīng)的()信息是準(zhǔn)確的，并且可以應(yīng)用于事后檢驗(yàn)的目的。收益/損失、成本/收益收益/損失、收益/損失成本/損失、收益/損失成本/利潤、成本/收益【答案】B【解析】風(fēng)險(xiǎn)管理部門接收來自財(cái)務(wù)控制部門的收益/損失數(shù)據(jù)，并且與來自前臺(tái)業(yè)務(wù)部門的信息調(diào)整一致，雙方合作確保風(fēng)險(xiǎn)系統(tǒng)中相應(yīng)的收益/損失信息是準(zhǔn)確的，并且可以應(yīng)用于事后檢驗(yàn)的目的。10、［題干］內(nèi)部流程引起的操作風(fēng)險(xiǎn)包括財(cái)務(wù)/會(huì)計(jì)錯(cuò)誤、文件/合同缺陷、產(chǎn)品設(shè)計(jì)缺陷、錯(cuò)誤監(jiān)控/報(bào)告、結(jié)算/支付錯(cuò)誤、交易/定價(jià)錯(cuò)誤六個(gè)方面。抵押權(quán)證和房產(chǎn)證丟失引起的操作風(fēng)險(xiǎn)屬于哪一方面？()財(cái)務(wù)/會(huì)計(jì)錯(cuò)誤文件合同缺陷錯(cuò)誤監(jiān)控/報(bào)告結(jié)算支付錯(cuò)誤【答案】B11、［題干］商業(yè)銀行進(jìn)行貸款轉(zhuǎn)讓的目的有()增加收益集中風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)單一化轉(zhuǎn)移信用風(fēng)險(xiǎn)。E,提高經(jīng)濟(jì)資本配置效率【答案】A,D,E12、［題干］商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)盡可能提高負(fù)債的流動(dòng)性和資產(chǎn)的穩(wěn)定性，以降低流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。()【答案】錯(cuò)誤【解析】商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的核心、是要盡可能地提高資產(chǎn)的流動(dòng)性和負(fù)債的穩(wěn)定性，并在兩者之間尋求最佳的風(fēng)險(xiǎn)-收益平衡點(diǎn)。13、［單選題］()是指商業(yè)銀行利用資產(chǎn)負(fù)債表或某些具有收益負(fù)相關(guān)性質(zhì)的業(yè)務(wù)組合本身所具有的對沖特性進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)對沖。組合對沖風(fēng)險(xiǎn)對沖自我對沖市場對沖【答案】C14、［題干］以下是抵押貸款證券化的步驟，其順序正確的是()。(1)建立一個(gè)獨(dú)立的SPV來發(fā)行證券，SPV與原始權(quán)益人實(shí)行“破產(chǎn)隔離”(2)SPV負(fù)責(zé)向債務(wù)人收取每期現(xiàn)金流并將其轉(zhuǎn)入購買抵押貸款證券的投資者賬戶(3)SPV將出售抵押貸款證券的收益按合約轉(zhuǎn)入原債權(quán)人的賬戶(4)SPV購買抵押貸款證券化的資產(chǎn)組合(貸款池)(5)采用各種信用增級方法提高發(fā)行證券的信用等級(6)評級機(jī)構(gòu)為資產(chǎn)池的資產(chǎn)提供信用評級(7)SPV向投資者出售抵押貸款證券(1)(5)(4)(6)(7)(2)(3)(1)(5)(6)(7)(3)(2)(4)(1)(4)(6)(5)(7)(3)(2)(1)(4)(7)(2)(3)(5)(6)【答案】C【解析】考生可以按照邏輯常識(shí)對比分析出結(jié)果。15、［題干］操作風(fēng)險(xiǎn)資本計(jì)量方法中風(fēng)險(xiǎn)敏感度最高的是()標(biāo)準(zhǔn)法替代標(biāo)準(zhǔn)法高級計(jì)量法內(nèi)部評級法【答案】C【解析】標(biāo)準(zhǔn)法、替代標(biāo)準(zhǔn)法和高級計(jì)量法是操作風(fēng)險(xiǎn)資本計(jì)量的三種方法，其復(fù)雜程度和風(fēng)險(xiǎn)敏感度逐漸增強(qiáng)。其中，高級計(jì)量法的風(fēng)險(xiǎn)敏感度最高。16、［題干］從商業(yè)銀行的流動(dòng)性來源看，流動(dòng)性可分為()。資產(chǎn)流動(dòng)性負(fù)債流動(dòng)性存款流動(dòng)性表外流動(dòng)性。E,表內(nèi)流動(dòng)性【答案】ABD【解析】本題考查流動(dòng)性的分類。從商業(yè)銀行的流動(dòng)性來源看，流動(dòng)性可分為資產(chǎn)流動(dòng)性、負(fù)債流動(dòng)性、表外流動(dòng)性。17、［題干］我國監(jiān)管當(dāng)局出臺(tái)的貸款五級分類包含哪些等級的貸款?()正常關(guān)注次級可疑。E,損失【答案】A,B,C,D,E18、［題干］區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)通常表現(xiàn)為（）。區(qū)域市場發(fā)生重大改革區(qū)域經(jīng)營規(guī)模出現(xiàn)變化區(qū)域政策法規(guī)的重大變化區(qū)域經(jīng)營環(huán)境惡化。E,區(qū)域商業(yè)銀行分支機(jī)構(gòu)內(nèi)部出現(xiàn)問題【答案】C,D,E【解析】區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)通常表現(xiàn)為以下三個(gè)方面。①政策法規(guī)發(fā)生重大變化。②區(qū)域經(jīng)營環(huán)境出現(xiàn)惡化。③區(qū)域商業(yè)銀行分支機(jī)構(gòu)內(nèi)部出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)因素。19、［題干］A銀行2010年年初共有次級類貸款600億元，在2010年年末轉(zhuǎn)為可疑類、損失類的貸款金額之和為300億元，期初次級類貸款期間因回收減少了100億元、因核銷減少了100億元，則該銀行2010年的次級類貸款遷徙率為（）。33%66%75%100%【答案】C【解析】經(jīng)濟(jì)資本是針對非預(yù)期損失的。22、［題干］針對企業(yè)申請短期貸款，商業(yè)銀行對企業(yè)現(xiàn)金流量的分析應(yīng)側(cè)重于()。企業(yè)未來長期的經(jīng)營活動(dòng)是否能產(chǎn)生足夠的現(xiàn)金流量以償還貸款本息企業(yè)當(dāng)期利潤是否足夠償還貸款本息企業(yè)是否具有足夠的融資能力和投資能力企業(yè)正常經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量是否能夠及時(shí)且足額償還貸款【答案】D【解析】對于短期貸款，應(yīng)當(dāng)考慮正常經(jīng)營活動(dòng)的現(xiàn)金流量是否能夠及時(shí)而且足額償還貸款;對于中長期貸款，應(yīng)當(dāng)主要分析未來的經(jīng)營活動(dòng)是否能夠產(chǎn)生足夠的現(xiàn)金流量以償還貸款本息。23、［題干］在對貸款保證人進(jìn)行分析中，下面不屬于考察范圍的是()。保證人的資格保證人的貸款規(guī)模保證的法律責(zé)任保證人的財(cái)務(wù)實(shí)力【答案】B【解析】本題考查單一法人客戶的擔(dān)保分析。商業(yè)銀行對保證擔(dān)保應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注的事項(xiàng)：保證人的資格;保證人的財(cái)務(wù)實(shí)力；保證人的保證意愿;保證人履約的經(jīng)濟(jì)動(dòng)機(jī)及其與借款人之間的關(guān)系；保證的法律責(zé)任。24、［題干］下列屬于市場風(fēng)險(xiǎn)的有()。利率風(fēng)險(xiǎn)股票風(fēng)險(xiǎn)違約風(fēng)險(xiǎn)匯率風(fēng)險(xiǎn)。E,商品風(fēng)險(xiǎn)【答案】ABDE25、［題干］以下關(guān)于資產(chǎn)負(fù)債久期缺對商業(yè)銀行流動(dòng)性影響的表述，正確的是()當(dāng)缺為負(fù)值時(shí)，如果市場利率上升，流動(dòng)性也隨之減弱當(dāng)缺為負(fù)值時(shí)，如果市場利率下降，流動(dòng)性也隨之加強(qiáng)當(dāng)缺為正值時(shí)，如果市場利率上升，流動(dòng)性也隨之加強(qiáng)當(dāng)缺為正值時(shí)，如果市場利率下降，流動(dòng)性也隨之加強(qiáng)【答案】D【解析】當(dāng)久期缺為正值時(shí)，如果市場利率下降，則資產(chǎn)價(jià)值增加的幅度比負(fù)債增加的幅度大，流動(dòng)性也隨之加強(qiáng);如果市場利率上升，則資產(chǎn)價(jià)值減少的幅度比負(fù)債減少的幅度大，流動(dòng)性也隨之減弱。當(dāng)久期缺為負(fù)值時(shí)，如果市場利率下降，流動(dòng)性也隨之減弱;如果市場利率上升，流動(dòng)性也隨之增強(qiáng)。26、［題干］()是指通過系統(tǒng)化的方法發(fā)現(xiàn)商業(yè)銀行所面臨的風(fēng)險(xiǎn)種類、性質(zhì)。識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)分析風(fēng)險(xiǎn)感知風(fēng)險(xiǎn)制作風(fēng)險(xiǎn)清單【答案】C【解析】感知風(fēng)險(xiǎn)是指通過系統(tǒng)化的方法發(fā)現(xiàn)商業(yè)銀行所面臨的風(fēng)險(xiǎn)種類、性質(zhì)。27、［題干］商業(yè)銀行計(jì)算機(jī)系統(tǒng)故障，使其不能正常為客戶提供服務(wù)屬于()風(fēng)險(xiǎn)。信用操作市場利率【答案】B【解析】系統(tǒng)缺陷引發(fā)的操作風(fēng)險(xiǎn)是指由于信息科技部門或服務(wù)供應(yīng)商提供的計(jì)算機(jī)系統(tǒng)或設(shè)備發(fā)生故障或其他原因，導(dǎo)致商業(yè)銀行不能正常提供部分/全部服務(wù)或業(yè)務(wù)中斷而造成的損失。28、［題干］下列關(guān)于戰(zhàn)略規(guī)劃的說法中，錯(cuò)誤的是()。在信用卡擴(kuò)展規(guī)劃中，認(rèn)真評估與其收入增長率、人力資源/技術(shù)設(shè)備要求等符合戰(zhàn)略規(guī)劃的要求戰(zhàn)略規(guī)劃必須建立在商業(yè)銀行當(dāng)前的實(shí)際情況和未來的發(fā)展?jié)摿A(chǔ)之上，反映商業(yè)銀行的經(jīng)營特色商業(yè)銀行戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理的最有效方法是制定以盈利為導(dǎo)向的戰(zhàn)略規(guī)劃戰(zhàn)略規(guī)劃應(yīng)當(dāng)從宏觀戰(zhàn)略層面開始，深入貫徹并落實(shí)到中觀和微觀操作層面【答案】C［解析］商業(yè)銀行戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理的最有效方法是制定以風(fēng)險(xiǎn)為導(dǎo)向的戰(zhàn)略規(guī)劃。29、［題干］CreditMonitor模型認(rèn)為，企業(yè)向銀行借款相當(dāng)于持有一個(gè)基于企業(yè)資產(chǎn)價(jià)值的看漲期權(quán)。()【答案】對【解析】CreditMonitor模型是一種適用于上市公司的違約概率模型，其核心在于把企業(yè)與銀行的借貸關(guān)系視為期權(quán)買賣關(guān)系，企業(yè)向銀行借款相當(dāng)于持有一個(gè)基于企業(yè)資產(chǎn)價(jià)值的看漲期權(quán)。30、［題干］日常國別風(fēng)險(xiǎn)信息監(jiān)測應(yīng)遵循的原則主要有（）。合規(guī)性獨(dú)立性高效性完整性。E,及時(shí)性【答案】BDE【解析】本題考查國別風(fēng)險(xiǎn)日常監(jiān)測。日常國別風(fēng)險(xiǎn)信息監(jiān)測應(yīng)遵循完整性、獨(dú)立性和及時(shí)性原則。參見教材P153。31、［題干］下列選項(xiàng)不屬于風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的具體方法是（）。MBS自我對沖存款保險(xiǎn)公司資產(chǎn)支持證券ABS【答案】B32、［題干］下列關(guān)于商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)文化的描述，最不恰當(dāng)?shù)氖牵ǎｏL(fēng)險(xiǎn)文化貫穿于商業(yè)銀行的整個(gè)生命周期，不能通過短期突擊達(dá)到目的風(fēng)險(xiǎn)文化建設(shè)應(yīng)當(dāng)主要由商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理部門來完成商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立規(guī)章制度并實(shí)施績效考核，逐漸培養(yǎng)良好的風(fēng)險(xiǎn)文化風(fēng)險(xiǎn)文化應(yīng)當(dāng)隨著內(nèi)外部經(jīng)營管理環(huán)境的變化而不斷修正【答案】B【解析】在商業(yè)銀行經(jīng)營管理中，風(fēng)險(xiǎn)無所不在。經(jīng)營管理的每一個(gè)環(huán)節(jié)和過程都伴隨著對風(fēng)險(xiǎn)的管理和控制。因此，必須樹立正確的風(fēng)險(xiǎn)文化，把合規(guī)管理和風(fēng)險(xiǎn)控制理念貫穿到全體員工和所有的業(yè)務(wù)條線。33、［題干］2004年6月，巴塞爾委員會(huì)頒布的《巴塞爾新資本協(xié)議》中明確提出，（）形成三大支柱，它們相輔相成，不可或缺，共同為促進(jìn)金融體系的安全和穩(wěn)健發(fā)揮作用。資本構(gòu)成、內(nèi)部審計(jì)、市場競爭資本監(jiān)管、監(jiān)督監(jiān)管、市場競爭資本監(jiān)管、監(jiān)督檢查、市場紀(jì)律資本比例、外部審計(jì)、市場紀(jì)律【答案】C【解析】本題考查銀行監(jiān)管。2004年6月，巴塞爾委員會(huì)頒布的《巴塞爾新資本協(xié)議》中明確提出，資本監(jiān)管、監(jiān)督檢查、市場紀(jì)律形成三大支柱，它們相輔相成，不可或缺，共同為促進(jìn)金融體系的安全和穩(wěn)健發(fā)揮作用。參見教材P171。34、［題干］以下屬于隱含于其他標(biāo)準(zhǔn)化金融工具中的期權(quán)的是（）。場內(nèi)交易期權(quán)場外期權(quán)合同債券的提前兌付貸款的提前償還°E,存款的提前兌付【答案】C,D,E【解析】期權(quán)性風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)容。隱含于其他標(biāo)準(zhǔn)化金融工具中的期權(quán):如債券或存款的提前兌付、貸款的提前償還等。考點(diǎn)35、［題干］商業(yè)銀行的（）是指銀行業(yè)務(wù)發(fā)展的未來方向及實(shí)際的執(zhí)行計(jì)劃，因經(jīng)濟(jì)環(huán)境及科技發(fā)展的轉(zhuǎn)變做出的戰(zhàn)略改變對銀行經(jīng)營的影響，是銀行的策略制定和在實(shí)施過程中失當(dāng)，或未能對市場變化做出及時(shí)的調(diào)整，從而影響到現(xiàn)在或未來銀行自身的盈利、資本、信譽(yù)和市場地位的風(fēng)險(xiǎn)。合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)國家風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)【答案】D【解析】戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)定義的關(guān)鍵詞是“戰(zhàn)略”“未來”。36、［題干］在風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)踐中，通常將（）作為刻畫風(fēng)險(xiǎn)的重要指標(biāo)。方差標(biāo)準(zhǔn)差期望均值【答案】B【解析】在風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)踐中，通常將標(biāo)準(zhǔn)差作為刻畫風(fēng)險(xiǎn)的重要指標(biāo)。37、［題干］依照金融體系的變遷和金融實(shí)踐的發(fā)展過程，國外商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理大體經(jīng)過四種風(fēng)險(xiǎn)管理模式的發(fā)展階段，不包括（）。資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理階段負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理階段資產(chǎn)負(fù)債管理階段市場風(fēng)險(xiǎn)管理階段【答案】D【解析】本題考核的是風(fēng)險(xiǎn)管理模式發(fā)展的階段。38、［題干］下列屬于法人信貸業(yè)務(wù)的是（）。貼現(xiàn)業(yè)務(wù)賬戶管理現(xiàn)金庫箱會(huì)計(jì)核算【答案】A【解析】法人信貸業(yè)務(wù)包括法人客戶貸款業(yè)務(wù)、貼現(xiàn)業(yè)務(wù)、商業(yè)銀行承兌匯票等業(yè)務(wù)。39、［題干］貸款組合的信用風(fēng)險(xiǎn)包括（）。系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)既可能有系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，又可能有非系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)以上的都不對【答案】C【解析】本題考查貸款組合的信用風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別。C選項(xiàng)正確。40、［題干］CreditPortfolioView模型在計(jì)算違約率時(shí)，取決的因素不包括（）。宏觀變量的歷史數(shù)據(jù)債務(wù)人的信用狀況對整個(gè)經(jīng)濟(jì)體系產(chǎn)生影響的沖擊或政策僅影響單個(gè)宏觀變量的沖擊或改革【答案】B41、［題干］為提高董事會(huì)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)的有效性，風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)應(yīng)與銀行的首席風(fēng)險(xiǎn)官、風(fēng)險(xiǎn)管理部門進(jìn)行正式和非正式的溝通交流。（）【答案】對【解析】本題表述正確。42、［題干］對計(jì)入所有者權(quán)益的可供出售債券公允價(jià)值負(fù)變動(dòng)可從附屬資本中扣減的比例為（）。25%50%75%100%【答案】D【解析】公允價(jià)值的負(fù)變動(dòng)應(yīng)全額從附屬資本中扣減。43、［題干］系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)因素對貸款組合信用風(fēng)險(xiǎn)的影響，主要是由行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)和區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)的變動(dòng)反映出來的。（）【答案】錯(cuò)誤【解析】系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)因素對貸款組合信用風(fēng)險(xiǎn)的影響，主要是由宏觀經(jīng)濟(jì)因素的變動(dòng)反映出來的。44、［題干］某商業(yè)銀行資產(chǎn)總額為300億元，風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)總額為200億元，資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)敞為230億元，預(yù)期損失為4億元，則該商業(yè)銀行的預(yù)期損失率為1.74%。()【答案】/【解析】預(yù)期損失率=預(yù)期損失/資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)敞x100%=4-230x100%=i.74%o45、［題干］商業(yè)銀行的重大風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)包括()。重大信貸風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)重大市場風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)重大利率風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)重大突發(fā)性事件。E,重大法律風(fēng)險(xiǎn)事件【答案】A,B,C,D,E46、［題干］在自我評估法中，下列操作風(fēng)險(xiǎn)與內(nèi)部控制評估的工作流程各階段，按照先后順序排序結(jié)果是()。(1)全員風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與報(bào)告(2)控制活動(dòng)識(shí)別與評估(3)制定與實(shí)施控制優(yōu)化方案(4)報(bào)告自我評估工作與日常監(jiān)控(5)作業(yè)流程分析和風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評估(4)(1)(5)(3)(2)(4)(2)(3)(1)(5)(1)(5)(2)(3)(4)【答案】D【解析】略47、［題干］關(guān)于薪酬機(jī)制，說法錯(cuò)誤的是()。薪酬機(jī)制應(yīng)堅(jiān)持“薪酬水平與風(fēng)險(xiǎn)成本調(diào)整后的經(jīng)營業(yè)績相適應(yīng)的原則”薪酬機(jī)制應(yīng)堅(jiān)持“短期激勵(lì)和長期激勵(lì)相協(xié)調(diào)”的原則薪酬支付期限應(yīng)與相應(yīng)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)持續(xù)時(shí)期保持一致商業(yè)銀行制定績效薪酬提前預(yù)扣、扣回規(guī)定【