銀行指標公式銀行指標公式銀行指標公式V:1.0精細整理，僅供參考銀行指標公式日期：20xx年X月銀行指標公式序號名稱公式要求備注資本充足1核心一級資本充足率（核心資本-對應資本扣減項）/表內外風險加權資產*100%%2一級資本充足率（一級資本-對應資本扣減項）/表內外風險加權資產*100%%3資本充足率（總資本（包括二級資本）-對應資本扣減項）/表內外風險加權資產*100%%超額貸款損失準備可計入二級資本，但不得超過信用風險加權資產的%4杠桿率一級資本/調整后表內外資產余額*100%4%彌補資本充足率的不足，控制銀行杠桿率積累信用風險/資產質量5不良貸款率不良貸款/貸款總額*100%5%目前大多數銀行控制在1%-2%之間6不良資產率不良信用風險資產/信用風險資產總額*100%4%7四級不良貸款率四級不良貸款/貸款總額*100%四級分類是“一逾兩呆”（正常、逾期、呆滯、呆賬）逾期貸款是指借款合同到期未能歸還的貸款，呆滯貸款是指逾期超過一年期限仍未歸還的貸款，呆賬貸款則指不能收回的貸款8逾期90天以上貸款與不良貸款比例逾期90天以上貸款/（次級類+可疑類+損失類貸款）*100%調整參考根據貸款分類準確性，對風險分類結果準確性高的銀行給予下調貸款損失準備監管要求9資產損失準備充足率信用風險資產實際計提準備/信用風險資產應計提準備*100%>=100%10貸款撥備率貸款損失準備/貸款總額*100%%貸款一般損失用于彌補未識別的可能性損失的準備、原則上不低于風險資產期末余額的%。標準法：正常類*%+關注類*3%+次級類*30%+可疑類*60%+損失類*100%。貸款損失專項準備是彌補專項損失的。關注類2%、次級類25%、可疑類50%、損失類100%11撥備覆蓋率貸款損失準備/不良貸款總額*100%150%原則上兩者孰高的方法確定最低監管要求。根據行里《資本管理辦法》，貸款損失準備的最低要求是100%撥備覆蓋率對應的貸款損失準備和應計提的貸款損失專項準備兩者中較大者。流動性11存款準備金率存放央行款項及現金/各項存款余額*100%12超額備付率（存放央行款項及現金-法定存款準備金）/各項存款余額*100%2%大行最低、小行最高，一般不低于2%13存貸比各項貸款/各項存款*100%<=75%存貸款包括非存款類金融機構存款、拆放14存款偏離度（月末最后一日各項存款-本月日均存款）/本月日均存款*100%3%不得超過3%，每季最后一月的月末存款，“本月日均存款”可計入金額不得超過上月日均存款*（1+最近四個季度最后一個月日均存款增長率的均值）15流動性覆蓋率優質流動性資產/未來30日內資金凈流出>100%優質資產不包括對金融機構債權，優質資產包括一級資產（風險權重0或評級AA-以上）和二級資產（評級為2B以上，或風險權重為20%）16凈穩定融資比例可用的穩定資金/業務所需的穩定資金>=100%17流動性比例流動性資產/流動性負債*100%>=25%30天內到期的資產和30天內到期的負債比例18核心負債依存度核心負債/總負債*100%>=60%距到期日三個月以上(含)定期存款和發行債券以及活期存款的穩定部分（一般為50%，或者考慮1年以上）19流動性缺口率流動性缺口/90天內到期表內外資產*100%不低于-10%流動性缺口為90天內到期的表內外資產減去90天內到期的表內外負債的差額20流動性匹配率加權資金來源÷加權資金運用*100%>=100%加權資金來源包括各項存款、同業存款、同業拆入、賣出回購、發行債券及發行同業存單等項目。加權資金運用包括各項貸款、存放同業、拆放同業、買入返售、投資同業存單、其他投資等項目。21優質流動性資產充足率優質流動性資產÷短期現金凈流出（30天）*100%>=100%一級資產包括現金、超額準備金、國債、央票和政策性金融債。一級資產無論剩余期限長短，均按照當前市場價值計入優質流動性資產。二級資產包括信用評級在AA-級以上的信用債和地方政府債。二級資產無論剩余期限長短，均在當前市場價值基礎上按85%的折扣系數計入優質流動性資產。計入優質流動性資產的二級資產不可超過優質流動性資產的40%。22最大10戶存款比例最大10戶存款總額/存款總額*100%23同業融入比例(同業拆放+同業存放+賣出回購+委托方同業代付+發行同業存單-結算性同業存款)/總負債×100%24最大十家同業融入比例(來自于最大十家同業機構交易對手的同業拆放+同業存放+賣出回購+委托方同業代付+發行同業存單-結算性同業存款)/總負債×100%集中度25最大一家集團公司客戶授信總額（扣除保證金、銀行存單和國債后的授信余額）/資本凈額*100%<=15%26單一客戶貸款集中度最大單一客戶貸款總額/資本凈額*100%<=10%商業銀行對非同業單一客戶的貸款余額不得超過資本凈額的10%,對非同業單一客戶的風險暴露不得超過一級資本凈額的15%。27單一客戶關聯度最大一家關聯方授信余額/資本凈額*100%<=10%商業銀行對一組非同業關聯客戶的風險暴露不得超過一級資本凈額的20%。非同業關聯客戶包括非同業集團客戶、經濟依存客戶。商業銀行對同業單一客戶或集團客戶的風險暴露不得超過一級資本凈額的25%。28全部關聯度全部關聯方授信余額/資本凈額*100%<=50%29最大10戶貸款比例最大10戶貸款總額/貸款總額*100%30非同業單一客戶的貸款余額貸款余額/資本凈額*100%<=10%參照《商業銀行大額風險暴露管理辦法》31非同業單一客戶的風險暴露風險暴露/一級資本凈額*100%<=15%參照《商業銀行大額風險暴露管理辦法》32一組非同業關聯客戶的風險暴露風險暴露/一級資本凈額*100%<=20%參照《商業銀行大額風險暴露管理辦法》33同業單一客戶或集團客戶的風險暴露風險暴露/一級資本凈額*100%<=25%參照《商業銀行大額風險暴露管理辦法》，對于同業，過渡期逐步壓降34全球系統重要性銀行對另一家全球系統重要性銀行的風險暴露風險暴露/一級資本凈額*100%<=15%35對單一合格中央交易對手的非清算風險暴露非清算風險暴露/一級資本凈額*100%<=25%36對單一不合格中央交易對手的清算和非清算風險暴露風險暴露/一級資本凈額*100%<=25%盈利性37資本利潤率凈利潤/平均總資產*100%38凈息差凈利息收入/生息資產平均余額*100%凈利息收入需要扣除貸款損失準備成本.生息資產：存放中央銀行款項、存放同業款項、各項貸款、拆放同業、債券投資、買入返售資產以及其他能夠產生利息收入的資產（收入在利潤表中計入“利息收入”或“債券投資利息收入”項下的資產均應計入此項目）；生息負債：各項存款、向中央銀行借款、同業存放款項、同業拆入、賣出回購款項、存入保證金、應付債券以及其他產生利息支出的負債（支出在利潤表中計入“利息支出”項下的負債均應計入此項目）。凈息差是凈利息收入的收益率，凈息差由凈利差決定。凈息差總是大于凈利差，原因是平均生息資產規模大于平均付息負債規模，道理很簡單，生息資產不僅僅來源于付息負債，還有部分來源于所有者權益，或者說資本凈額。存款結構可為的空間不大，主要看市場環境，因此凈息差最重要的因素就是貸款報價，報價越高，凈息差就有可能越高。39凈利差凈利差=生息率－付息率凈利差代表銀行資金來源的成本與資金運用之間的差額，相當于毛利率的概念。是銀行的收入來源。40成本收入比業務及管理費/營業收入*100%<=50%41風險調整的收益率（收益-經營成本-預期損失+資本收益）/經濟資本*100%額度管理（監管核定額度）42短期外債額度管理每年度外管局對中資銀行和外資銀行分別核定一個總額度，然后再根據總額度對每家銀行進行細分（5000萬到10億美金不等）。43中長期外債額度管理不同于短期外債管理，中長期外債實行發生額管理，即銀行每年新簽的從境外借款超過1年以上的外債發生額，即便明年未到期也不會繼續占用明年的額度。該額度由國家發展和改革委員會外資司銀行處根據銀行每上一年使用情況和新一年的潛在業務發展情況核定，銀行借用這些中長期外債必須用于支持“實體經濟”，也就意味著用途必須是發放1年期以上的貸款。44綜合結售頭寸額度管理綜合結售匯頭寸包括衍生品部分，比如遠期，期權(用delta系數折扣后合并計入綜合結售匯頭寸)綜合計算多頭和空頭之后得出差額。