分供合同管理標準1范圍本標準規定了集團公司分供合同管理工作的有關合同招標、簽訂、履行、結算以及付款等管理內容。本標準適用于集團公司合同履行地在境內的分供合同管理工作。合同履行地在境外的，由所屬二級單位結合業務所在地管理規定參照本標準執行或另行制定本單位管理標準并報集團經濟管理部審核備案。2規范性引用文件及術語和定義2.1規范性引用文件無。2.2術語和定義下列術語和定義適用于本標準。2.2.1合同履行單位集團公司、二級單位及其所屬項目公司（項目部）等具體的合同執行單位或機構。2.2.2分供合同以集團公司、集團公司二級單位及其分支機構的名義對外簽訂的勞務分包合同、專業分包合同、物資采購（租賃）合同、設備采購（租賃）合同、咨詢設計等服務合同、場地租賃合同、房屋租賃合同及檢驗試驗合同等，以及其它各類分供合同。建設單位、總承包單位、分包單位之間簽訂的三方合同，若進入我方成本均視為分供合同。3職責3.1集團公司經濟管理部職責3.1.1負責集團勞務分包、專業分包合同范本的制定。3.1.2負責根據二級單位需求將合同范本固化至信息系統。3.1.3負責搭建和完善勞務分包、專業分包招標信息平臺。3.1.4負責集團公司分供合同管理系統的建立、管理、運行、維護、更新工作。3.1.5負責集團公司合同評審系統使用過程中的咨詢、指導和服務工作。3.1.6負責管理、指導、協調、監督勞務合同、專業分包合同簽約、履行及結算情況。3.2集團公司物資設備部職責3.2.1負責監管供應商資格、資質審核，負責供應商平臺的搭建和完善。3.2.2負責集團集中采購材料招標、合同簽訂及履約監管。3.2.3負責抽查材料和機械成本費用超過正常指標的合同履行情況。3.2.4負責物資合同、機械合同等分供合同范本的制定和完善。3.2.5負責指導、監督物資、設備采購及租賃合同的履行及結算情況。3.3集團公司工程部職責3.3.1負責勞務及分包商資源管理，負責搭建分包商信息平臺；負責組織對分包商的信用評價，并將評價結果反饋給二級單位。3.3.2負責對勞務分包、專業分包、保安服務的分包單位資質審核、監督與管理，杜絕非法轉包、掛靠及違法分包和再分包現象。3.3.3負責指導、監督、考核勞務分包、專業分包、保安服務合同的履行情況。3.3.4負責勞務分包、專業分包隊伍合格供應商名冊的建立及管理。3.3.5負責勞務分包、專業分包實名制管理相關工作。3.4集團公司安全環保部職責負責指導、監督分供合同對方安全許可證有效性及分供合同履行過程中涉及的安全環保工作。3.5集團公司法律合規部職責

3.5.1負責分供合同示范文本把關、審核、定稿。3.5.2提供分供合同簽訂及履行過程中的法律咨詢服務。3.5.3負責指導分供合同的法律訴訟及應訴工作。3.5.4定期公示非誠信合作單位名單及警示名錄。3.5.5負責二級單位擬簽訂的法律咨詢服務合同申請報告審核及合同文件評審工作。3.6集團公司辦公室職責3.6.1負責集團本級，監督、指導二級單位合同用印管理工作。3.6.2負責集團本級，監督、指導各級單位合同條形碼的驗證工作。3.7集團公司財務部職責3.7.1負責搭建分供合同付款平臺。3.7.2負責監督、檢查分供合同的付款情況。3.7.3負責監督、檢查分供合同的發票情況。3.8集團公司技術質量部職責3.8.1負責總承包工程的臨設、周轉材料、機械的策劃方案合理性審查。3.8.2審查周轉材料、機械、臨設合同中資源配置的規格、材質、數量是否與策劃文件相符。3.8.3負責監督工程簽訂的臨設、周轉材料、機械合同履行情況。3.9集團公司紀檢監察辦公室職責對分供合同招投標、評審、簽訂、履行全過程是否存在違規違紀行為檢查巡視。3.10二級單位經濟管理部職責3.10.1制定本單位分供合同招標管理細則與審批流程，并報集團經濟管理部審核。3.10.2負責本單位除物資和設備采購（租賃）以外的分供合同示范文本和招標文件示范文本編制。3.10.3負責本單位除物資和設備采購（租賃）以外勞務、分包的指導價制定，并按季更新。3.10.4負責本單位除物資/設備采購（租賃）以外合同的集中招標工作，是本單位此類合同招標主責部門；包括招標組織工作、招標文件起草和發放，以及組織開標、評標、定標工作。二級單位也可結合本單位管理調整該項工作具體的主責部門。3.10.5負責組織本單位除集中招標以外的招標文件評審，以及參與開標、評標、清標、定標工作。3.10.6負責本單位除物資/設備采購（租賃）以外集中招標的合同起草、報審及簽訂工作。3.10.7負責本單位所有分供合同的評審工作。3.10.8負責本單位除物資/設備采購（租賃）以外合同結算的審核、審批工作。3.10.9檢查、審查除物資/設備采購（租賃）以外合同的簽證管理工作。3.10.10協調除物資/設備采購（租賃）以外合同的結算糾紛事項。3.10.11管理、監督、指導、檢查除物資/設備采購（租賃）以外合同的簽訂及履行情況。3.11二級單位物資設備部職責3.11.1負責本單位物資和設備采購（租賃）的分供合同示范文本和招標文件示范文本編制。3.11.2負責物資設備集中采購招標計劃的編制。3.11.3負責本單位常用物資設備采購、機械租賃等指導價制定，并按季更新。3.11.4負責本單位物資/設備采購（租賃）合同的集中招標工作，包括招標組織工作、招標文件起草和發放，以及組織開標、評標、定標工作，是本單位此類合同招標主責部門。3.11.5負責本單位除集中招標以外的物資/設備采購（租賃）合同招標文件的評審，以及參與開標、評標、定標工作。3.11.6負責本單位集中采購合同的起草、報審及簽訂工作。3.11.7負責除集中招標以外物資/設備采購（租賃）合同的評審工作。3.11.8負責物資及設備供應商資格、資質審核，維護本單位合格供應商名冊，向集團公司物資設備部推薦經過其審核合格的新入庫物資供應商。3.11.9管理、監督、指導物資和機械合同的結算工作，負責本單位此類合同結算的審核、審批。3.11.10負責檢查、指導、監督物資/設備采購（租賃）合同的簽約、履行情況。3.12二級單位工程部職責3.12.1負責本單位勞務、分包供應商資格、資質及履約能力的審核，建立維護本單位合格分包商名冊；向集團公司工程部推薦經過其審核合格的新入庫分包商。3.12.2負責勞務分包、專業分包、保安服務等合同的資質審核，杜絕非法轉包、掛靠、違法分包現象。3.12.3參與勞務分包、專業分包、保安服務合同等招標文件和合同的評審工作。3.12.4負責檢查、指導、監督、考核勞務分包和專業分包合同履行情況。3.12.5處理勞務、分包合同糾紛或鬧事事件，并報集團公司工程部備案。3.12.6負責分包單位進場前合同簽訂情況的檢查工作，杜絕無合同進場施工現象。3.13二級單位安全環保部職責3.13.1參與分供商資格預審，分供合同和招標文件的評審工作。3.13.2負責檢查、監督分供方安全許可證有效性及分供合同履行過程中安全環保和節能管理工作。3.14二級單位辦公室職責3.14.1負責本單位合同用印管理工作。3.14.2負責本單位合同條形碼的驗證工作。3.14.3負責本單位分供合同及其評審表原件的保存，建立合同臺賬及管理。3.15二級單位財務部職責3.15.1參與本單位分供合同和招標文件的評審工作。3.15.2分供合同付款申請審核、審批，監督、檢查分供合同的付款情況。3.15.3負責投標保證金的收取、退還、列支等管理工作。3.16二級單位技術質量部職責3.16.1參與本單位分供合同的招標文件和合同評審。3.16.2負責編制工程的臨設、周轉材料、機械等策劃方案；審查周轉材料、機械、臨設合同中資源配置的規格、材質、數量是否與策劃文件相符。3.17合同履行單位職責3.17.1負責除集中招標以外合同的招標組織工作，包括招標文件的起草、發放工作，以及組織開標、評標、定標工作；其商務室是除物資/設備采購（租賃）合同的主責部門，材料室是物資/設備采購（租賃）合同的主責部門。3.17.2負責將招標計劃報上級單位或與上級單位共同制定分供合同招標計劃。3.17.3全程參與上級單位為其特定采購合同的招標及簽訂工作。3.17.4負責分供合同的履行工作。3.17.5遇到分供合同結算、鬧事等糾紛及時處理并上報上級單位相對應部門。3.17.6負責分供合同的月清月結、完工結算、結算協議的簽訂工作。4分供合同管理目的與風險4.1集團公司分供合同管理目的是提高集團公司分供合同管理水平，減少和避免分供合同糾紛，促進集團公司持續、健康、穩定發展，保證經營、生產工作的順利進行。4.2集團公司分供合同管理的關鍵績效指標包括：——合同招標率；——合同簽訂滯后率；——合同糾紛發生率；——合同結算及時性；——超合同結算比例。4.3集團公司分供合同管理需應對的主要風險包括：——合同不招標，無法實現擇優選擇中標單位；——合同簽訂滯后，導致分供單位無法進場或先進場后簽約，影響工期或無法以合同約束對方；——分供單位履約率差、不履行合同或中途退場影響工期或加大工程成本；——分供合同結算不及時導致成本不真實，工程實際收益不清晰；——完工結算無依據超合同比例過大，導致工程成本增加收益下降。5標準內容5.1合同的招標、評標、定標5.1.1招標小組二級單位招標小組由二級單位總經理任組長，總經濟師、生產副總任副組長，經濟管理部、物資設備部、財務部、法律合規部、工程部、技術質量部、安全環保部的部長任組員。項目部（項目公司）招標小組由項目經理（項目公司總經理）任組長，生產副總和商務經理任副組長，技術主任、預算主管、安裝專業負責人等部室主任為組員。5.1.2選擇分供單位的方式5.1.2.1公開招標選擇分供單位，通過政府或其他第三方機構設立的招投標交易平臺、集團公司招標管理信息系統，公開發布招標公告的招標方式。5.1.2.2邀請招標選擇分供單位，通過資格預審等篩選程序邀請特定的投標人參與投標的招標方式。5.1.2.3詢價、競爭性談判等方式選擇分供單位，限于合同金額低于10萬元的分供合同選擇此方式。5.1.2.4合同金額雖超過10萬元，但因特殊原因無法招標的，應由招標小組會審決定。5.1.3分供合同招標計劃有招標需求的單位根據施工生產安排編制年度分供合同招標計劃表上報二級單位，由二級單位統一編制本單位集中招標計劃。施工總承包工程由二級單位經濟管理部和物資設備部在三項策劃時與項目部共同確定分供合同招標計劃。招標計劃至少包含：擬招標的內容、擬采用分包模式、預計工程量、擬招標時間、分供單位預計進場時間、擬選擇分供商數量。5.1.4確定招標主責單位二級單位經濟管理部和物資設備部根據招標計劃結合本單位管理辦法確定哪些由合同履行單位招標，哪些由二級單位集中招標，并在一周內將合同的招標主責單位反饋給合同履行單位。5.1.5發布招標公告或發出投標邀請函招標主責單位主責部門發布招標公告或發出投標邀請函。招標公告應包括招標人的名稱和地址、招標的內容、數量、預估合同價、實施地點和時間、資格預審要求及截止日期、投標截止日期以及聯系方式等。投標邀請函包括邀請投標的內容、預估合同價、領取招標文件時間、投標截止日期以及聯系方式等。5.1.6招標文件評審a)招標文件示范文本二級單位制定本單位常用合同招標文件示范文本。總承包施工類二級單位應至少編制主體結構、二次結構及裝修、水電安裝的勞務合同，專業分包合同，物資設備采購和機械租賃合同的示范文本，經二級單位招標小組成員會審通過后執行。二級單位經濟管理部和物資設備部每年第四季度完成招標文件示范文本的修訂工作，報集團經濟管理部、物資設備部備案后下發。b)招標文件招標文件應包括投標邀請書、資格預審文件（如需）、投標須知、招標內容、投標文件格式、技術條款、施工圖紙、評標標準和方法、投標輔助資料及擬簽訂合同文本等主要內容等。招標主責單位主責部門結合實際可對招標文件示范文本進行補充修改，然后上傳至招投標管理系統網上評審。c)招標文件評審合同金額大于10萬元以上的招標文件必須評審，招標文件的評審由各單位自行規定評審流程和權限，但至少要經過二級單位經濟管理部、技術質量部、總會計師、總經濟師評審。其中：物資/設備采購（租賃）要增設物資設備部評審，除物資/設備采購（租賃）以外合同需增設工程部評審。二級單位為下屬單位特定招標的合同或非集中招標的合同需要經過合同履行單位相關部室評審，相關部室至少包含商務室、材料室或工程技術室、項目副經理、商務經理、項目經理評審。5.1.7編制招標最低價和招標控制價招標主責單位主責部門根據擬招標的工程量、同期同地區在施工程采購價、本單位指導價、工程所在地市場情況編制擬招標內容的招標最低價和招標控制價。5.1.8資格審查a)招標主責單位應對潛在投標人或詢價談判對象進行資格審核和履約能力審查。資格審核包括：資質是否符合要求；是否具有獨立訂立合同的資格；是否具有履行合同的能力；是否處于被政府部門責令關閉，停業整頓，限制投標，財產被接管、凍結、破產狀態；是否被列入集團公司非誠信合作單位名單、合作方風險警示名錄，在最近三年內有無騙取中標和嚴重違約及重大工程質量問題；是否具有法律、行政法規規定的其他資格限制條件等；履約能力審查包括：在施及竣工工程質量情況（實測實量合格率）、在施工程工期履約率、在本單位承攬工程情況、群體性事件發生率、安全事故發生率、管理人員情況、可墊資能力、搶工能力、在本單位已完工工程結算周期及結算難度等；b)有下列情形之一的分供商，不得通過資格審查：已簽訂的分供合同履行完成后，故意拖延結算，經催告后2個月內仍未完成結算的；列入股份公司、集團公司或二級單位不合格分包商名錄、非訴警示名錄、訴訟警示名錄或風險警示名錄的；聚眾討薪、坐地漲價、惡意結算或存在訴訟仲裁糾紛，尚未列入不合格分包商名錄、非訴警示名錄、訴訟警示名錄或風險警示名錄的；因質量事故、安全事故或者其他原因，被集團公司或招標單位限制投標資格的；c)擬選用投標人數量不得少于3家。合同履行單位有權根據實際情況推薦投標單位。5.1.9繳納投標保證金投標人在領取招標文件之前向招標單位財務部門以網銀或轉帳方式繳納投標保證金，投標保證金不得超過招標預估合同價的2%且不超過80萬，如預估的合同價低于50萬元或是二級單位戰略合作伙伴單位可以不收取投標保證金。具體是否繳納及繳納的標準在招標公告或投標邀請書中明確。5.1.10發放招標文件招標單位應對招標文件發放時間、發放方式（到場/郵寄/電郵）等進行書面登記。5.1.11接收投標文件招標單位主責部門在招標文件規定時間內接收投標文件，并對投標文件的遞交時間、密封情況等信息進行書面記錄。投標人到場遞交的，應當在投標登記表上簽字確認；投標人采用郵寄方式遞交的，招標組織部門應當留存郵寄單據并在登記表上注明遞交方式和收到時間。投標人在投標文件遞交截止時間之前可以以書面密封文件的形式遞交投標文件的補充文件。投標人申請撤回投標文件的，應當在投標文件遞交截止時間之前，以書面形式提出。投標文件被撤回的，招標單位應當沒收其所繳納的投標保證金并拒絕其再次遞交的投標文件。5.1.12開標及評標a)招標單位主責部門負責組織開標及評標。開標人員不得少于3人，評標人員應為奇數且不少于5人。二級單位集中招標的合同經濟管理部參與所有合同的開評標，物資設備部參與物資/設備采購（租賃）合同的開評標，工程部參與除物資以外合同的開評標，涉及專業技術性較強的合同招標還應包括技術質量部。特定招標的合同，項目部（項目公司）項目經理或商務經理必須全程參與開評標。合同履行單位招標超過100萬元的合同，二級單位招標小組部分成員參與開評標；100（含）萬元以內的合同，二級單位視情況決定是否參與開評標。項目部（項目公司）招標的合同，項目經理、商務經理、副經理必須全程參與開標及評標。評標工作應在開標后一周內完成；b)回標單位數量少于3家時，原則上招標單位不得啟動開標程序，應當重新組織招標；特殊情況不重新組織招標應由招標小組寫明原因按程序開標；c)開標后，招標單位主責部門負責清標，清標后認為所有的投標報價或多數投標報價存在較大幅度的下浮空間時，可重新組織招標或報價；d)投標人有下列情形之一的，其投標應當被視作廢標：1)投標文件逾期送達的；2)投標文件未按規定密封的；3)投標人之間相互串通投標的，符合下列情形之一的應當視同為串通投標：——投標人之間通過協商報價、排斥其他投標人等協同聯合方式，以謀取中標或者破壞招標活動的；——不同投標人的投標文件異常一致或者投標報價（指多項單價或者單價的明細組成）呈規律性差異；——不同投標人的投標文件由同一單位或者個人編制；——不同投標人委托同一聯系人辦理投標事宜；——不同投標人的投標文件相互混裝；——不同投標人的投標保證金從同一單位或者個人的賬戶轉出。4)投標人存在惡意不平衡報價情況的；5)符合招標單位在招標文件中設置的其他廢標情況的；6)報價高于招標控制價或低于招標最低價。5.1.13確定中標單位5.1.13.1多次報價的以歷次最低報價為基數，換算成“綜合采購成本”進行對比，以綜合采購成本最低為定標參考價，原則上以綜合采購成本最低報價者為中標單位。如果選擇非綜合采購成本最低報價者的，需要向二級單位招標小組說明原因經審定通過可以執行，并在定標資料中記錄原因備查。（綜合采購成本=含稅采購價-可抵扣的進項稅額*（1+附加稅率））5.1.13.2有效報價單位數量小于3家時，應重新組織招標。5.1.13.3二級單位也可以制定本單位的分供合同定標原則并報集團經濟管理部和物資設備部審核，或結合實際情況在招標文件中明確評標原則。5.1.14發出中標通知書中標單位確定后在規定期限內向中標單位發出中標單位通知書，中標通知書應當載明中標人的中標價、分供合同簽訂時限等主要信息。5.1.15退還投標保證金招標單位財務室應在中標通知書發出一周內向未中標的單位退還投標保證金，在合同簽訂后一周內向中標單位退還投標保證金。5.2合同簽訂、評審5.2.1分供合同管理系統集團公司分供合同管理系統是全集團分供合同簽訂、評審的統一平臺。區域分公司和事業部所屬項目的合同在分供合同客戶端上傳，在造價子系統評審；集團總部、二級單位本級的分供合同在分子公司合同管理系統上傳、評審。5.2.2分供合同示范文本集團公司經濟管理部負責起草勞務合同、專業分包合同、保安服務合同的示范文本，物資設備部負責起草物資/設備采購（租賃）合同的示范文本，示范文本經過集團法律合規部評審通過后發布。每年第四季度示范文本起草部門結合政策規定及合同履行情況組織修訂示范文本，修訂完的文本在當年末發布。二級單位可以完全采用集團的合同示范文本，也可由經濟管理部和物資設備部結合所在區域建設主管部門的規定，在集團下發示范文本基礎上完善本單位合同示范文本，并將示范文本報集團經濟管理部或物資設備部、法律合規部審核。5.2.3合同起草、上傳招標單位主責部門應當敦促中標人在招標文件要求的時限內簽訂合同。中標人未簽訂合同之前，不得組織中標人進場、供貨或者與其開展其他實質性的業務往來。按“誰招標誰起草”的原則由招標單位主責部門負責起草合同，并在集團分供合同管理系統上傳。特定招標的合同可由合同履行單位起草上傳。5.2.4合同評審5.2.4.1評審權限1）二級單位本單位及所屬單位的分供合同均由本單位評審；二級單位自行制定合同評審流程，但經濟管理部、法律合規部、財務部、總經濟師、總會計師必須參與合同評審；物資/設備采購（租賃）合同增設物資設備部評審，除物資/設備采購（租賃）以外的合同增設工程部評審；二級單位自行設定終審人，但超過50萬元的合同必須經（執行）總經理審批。2）集團公司本級簽訂的合同，由經濟管理部、法律合規部、合同履行部門及分管領導審批。3）法律咨詢服務合同需先提交擬簽訂合同申請報告，經集團公司法律合規部審核、集團公司總法律顧問審批同意后方可上傳合同審批。5.2.4.2評審時限評審時限為2個工作日，審批截止時限內未作處理的系統默認為合同評審人無意見將自動通過。審批系統自動通過的合同如出現風險由自動通過崗位承擔責任。5.2.5合同用印分供合同評審通過后，合同承辦人員可打印帶有防偽條形碼的分供合同評審表及合同文件，由印章管理部門掃描條碼以判斷合同是否符合用印條件。合同文本必須對方單位先簽字蓋章，簽字人必須是其法定代表人或委托代理人（必須有授權委托書），加蓋的印章名稱應與合同主體完全一致。分供合同根據稅務要求使用集團公司、二級單位印章，但禁止使用項目部印章。用于建委備案的合同在印信系統進行審批，此類合同不得作為對外結算及付款的依據。5.2.6分供合同留存分供合同用印后需在用印處留存合同及其審批表原件。按合同約定份數向合同對方單位移交合同原件，并留下簽收記錄。“非執行合同”原則上不得向對方單位移交合同原件。5.3分供合同的執行本章節分供合同的執行不包括物資/設備采購（租賃），此類合同的執行參見物資設備部相關管理標準。5.3.1履約保證金交納合同簽訂單位財務部門按招標文件要求在分包單位進場前足額收取履約保證金（如有）。5.3.2合同交底合同履行單位應在合同簽訂7天內由商務室對本單位相關部門進行書面合同交底，并留存交底簽字記錄。交底內容包括不限于：分包施工范圍、界限劃分、承包方式、工期、工程做法、分包提供材料和機械、甲供材損耗率、簽證辦理程序及限額、合同價款調整原則、工人食宿安排、付款節點及比例、結算方式、保修期限等關鍵性條款。5.3.3合同執行跟蹤二級單位負責分供合同跟蹤執行，如出現進度滯后、結算扯皮、惡意討薪、不服從安排、拒絕執行指令等不履行合同情況時，合同履行單位無力解決時可將合同糾紛上報給二級單位，由二級單位經濟管理部、工程部、法律合規部聯合協調解決。二級單位無力解決時可向集團經濟管理部、工程部、法律合規部匯報解決。二級單位工程部每年末把不履約的分包單位信息反饋給集團公司工程部。5.3.4簽證和零雜工管理施工承包范圍之外的工作內容，需由項目派單人向分包單位出具填寫齊全的簽證派工單。簽證派工內容完成后，派單人核對簽證派工內容并驗收確認，填寫簽證派工確認單，商務室在簽證派工內容實施完畢后及時核對并確認費用，計入當月結算。簽證派工單及派工確認單應經簽證派單人、項目副經理、商務經理、項目經理簽字，以上人員簽字齊全方可生效，簽字不齊全的派工單及派工確認單不能結算。未經項目經理簽字的派工單、派工確認單禁止交給分包單位。嚴禁將合同約定應由對方單位完成的內容或施工工序以拆分等方式變相辦理簽證；嚴禁將合同約定的承包范圍再簽證或派工；嚴禁簽證時不簽量只簽價；嚴禁將未經項目經理簽字確認的簽證單據交予合同對方單位；嚴禁將合同承包范圍內的安全文明施工費、清理費、剔鑿費、倒運搬運費、搶工費等再單獨簽訂零雜工；嚴禁將合同承包范圍以外的、可以計算工程量的項目不執行合同約定的計價原則計算費用；嚴禁變相以量換價折算簽零雜工。零雜工必須在合同中約定單價，結算時執行合同約定的單價。對于不屬實或虛假的簽證，按“誰簽證誰負責”的原則追究責任。5.3.5合同變更因分包單位企業營業執照吊銷、無法開據發票，由分包單位提供工商單位出具的吊銷證明，在對方進場前辦理合同解除協議；如分包單位企業無法繼續履行合同或我方原因導致分包單位無法繼續履約，應就已履行完的內容簽訂結算協議，向對方索要已結算金額的發票并辦理合同終止協議。合同解除或終止后，可向二級單位申報重新招標，或經二級單位授權轉由其它現場隊伍施工，簽訂補充協議。5.3.6分包合同月結算合同履行單位必須堅持月結月清，按月與分包單位核對合同內、合同外當期結算金額，并辦理月結月清相關手續。月結月清應從分包合同開始履行至合同履行完畢、最終結算完成止。月結月清的范圍包括承包范圍內合同價款的結算及變更合同價款的結算。5.3.6.1結算申請單分包單位應在每月20號前申請本結算周期內已完施工內容的結算，經委托代理人簽字后申報。5.3.6.2結算會審會簽單每月23日由合同履行單位工程技術人員、材料人員、安全工程師、副經理簽署意見。未辦理結算會審會簽手續的，項目部不得辦理結算工作。5.3.6.3結算編制和審核每月25日前結算編制人員根據結算會審會簽結果、變更簽證單等編制月度結算并與分包單位核對，將本月結算達成一致的金額在2日內報商務經理、項目經理審核完畢。月度完成工程量應按合同約定，依據本結算周期的形象進度以施工圖紙圖示工程量為限（合同約定固定工程量的以合同工程量為限）計算，嚴禁超進度結算。簽證派工單、洽商變更等應依據有效的簽證和變更資料及合同計價原則結算；分包單位存在質量、進度、材料損耗等不符合合同約定的，應取得分包單位有效簽認或其他有證明力的證據文件并在結算單中計列扣款。【結算編制人員：相關專業由專業工程師負責，土建及相關專業由預算員負責編制】5.3.6.4結算審批每月末前兩天在造價管理子系統完成月結算單編制，并上傳合同外的結算附件，形成當月結算申請金額。經預算員、商務經理、項目經理審批后報二級單位經濟管理部審核。二級單位經濟管理部是分包結算單的唯一審核部門，可設經濟管理部部長或總經濟師終審，終審人必須在每月最后一天前完成結算審批。分包單位月結算額以二級單位最終審核為準。5.3.6.5重新協商如果二級單位對結算申報的金額有疑義，應將審核意見反饋給履行單位，由結算核對人與分包單位再次核對溝通，確定月度結算金額。然后再履行上報、審批的程序。5.3.6.6簽訂過程結算協議合同履行單位按二級單位審核的結果與分包單位簽訂過程結算協議。月結算單及結算協議先經分包單位法定代表人或委托代理人簽字并加蓋公章，再由合同履行單位簽字或用印。未在集團信息系統做電子結算單或未簽訂結算協議的結算單，財務部門不得對外付款。商務室應向財務室提供一份月結算協議，并且本部門應至少保留一份結算協議書原件。5.3.7分供合同完工結算分供合同履行完畢后，合同履行單位應主動與分供單位溝通，積極催促分供單位核對結算，并在分供合同履行完畢2個月內與分供單位核對完畢最終結算，取得分供單位法定代表人或委托代理人簽字并加蓋公章的結算協議。5.3.7.1完工結算申請分包單位應在合同履行完半個月對已完的施工內容申請結算，經委托代理人簽字后申報。5.3.7.2完工結算會簽分供合同履行完畢半個月內，相關工程師填寫工程完工結算會簽單，質量工程師、安全工程師、專業工程師、材料工程師、項目副經理在一周內核實完成內容、填寫相關獎罰、使用資源等情況并簽署意見，上報商務室。5.3.7.3完工結算催告如分包單位在不進行完工結算申請，商務經理應在合同履行完畢一個月內發函催促分包單位提交結算資料，并取得分包單位有效委托授權人的簽收。對于故意拖延結算的分包單位，合同履行單位還必須連續發函催促，每次發函的時間間隔不得超出1個月，避免分包單位將結算拖至元旦、春節等敏感時期。5.3.7.4完工結算初稿編制分包合同履行完畢后1個月內，項目部結算人員根據完工結算會簽意見、完工結算申請單、合同約定的計價及獎罰條款、圖紙、變更簽證單、實際工期等編制分包工程結算書初稿，并報商務經理、項目經理審核。結算人員按商務經理與項目經理的意見修改結算初稿。5.3.7.5完工結算分析報告結算人員在結算初定金額確定后一周內，測算對應分包項的預計收入、策劃成本、實際支出對比分析，對實際支出超出收入或策劃成本分析原因，并形成結算分析報告。結算分析報告應至少包括以下內容：合同內完成工程量結算情況說明（著重分析量價是否超出合同清單及超出的原因分析），合同外收入內容結算情況說明（著重與收入對比、分析說明合同外支出價格確定的依據），合同外無收入的內容結算情況說明(著重分析說明支出量價的確定依據)，違約金或獎勵金結算說明等。5.3.7.6完工結算終稿編制商務經理在完工結算分析報告完成三日內將附相應的計算公式和結算依據結算初稿、完工結算結果分析等資料報二級單位經濟管理部，由經濟管理部對結算資料審核。按二級單位審核金額與分包單位溝通，然后在集團信息系統申請結算，完工結算的審批流程及權限同月度結算。如與分包單位協商無法就結算金額達成一致，可就能達成一致的結算價款辦理階段性結算，其他爭議價款可提交二級單位或按合同約定的爭議解決方式提交訴訟或仲裁。如分包單位逾期不核對的，由商務經理將二級單位審核的結算書以發函形式發給分包單位，并取得分包單位有效委托授權人的簽收。5.3.7.7簽訂完工結算協議按二級單位審核的結果與分包單位簽訂完工結算協議，并需對方單位法定代表人或委托代理人簽字并加蓋公章后合同履行單位才可辦理簽字用印手續。商務室應向財務室提供一份完工結算協議原件，商務室應至少保留一份結算協議書原件。5.3.8退回履約保證金完工結算協議書簽訂后，按合同約定由財務部門退還履約保證金。5.4結算風險不論是月結算還是完工結算，合同履行單位應充分、有效的與分包單位溝通；對于可能惡意結算或存在重大結算風險的合同，要收集各種證據、資料，并將情況及時上報至二級單位經濟管理部，必要時。二級單位應積極協助合同糾紛的解決，必要時提前告知地方政府相關部門、采取限制對方投標或法律訴訟的方式。5.5分供合同預結算為確保過程成本相對真實準確，對分包單位有異議未達成一致的結算金額（爭議金額）或分包單位逾期未申請結算由合同履行單位自行編制結算金額，可在網上辦理預結算，預結算單的審批程序同月度結算。預結算單不需要分包單位簽字蓋章，預結算單也不能作為付款的依據。5.6分供合同付款分供合同的月結算和完工結算不得超過合同金額，超過合同金額必須先辦理補充合同，網上審批通過的合同、月結算單和完工結算單是分供合同付款的依據。如出現質量問題給合同履行單位或第三方造成損失的，在保修金/質保金/履約保證金中扣除；如保修金/質保金/履約保證金不足以賠償損失的，應向分包單位追討，情節嚴重或追討無果者，應上報二級單位及集團公司業務部門，確定是否進入訴訟/仲裁程序。保修期滿后如無質量問題，按合同約定扣除維修費用后支付保修金/質保金/履約保證金。5.7資料留存5.7.1招標單位主責部門負責分供合同招投標資料的匯總整理及留存。招投標留存的資料：招標文件及審批表、擬選用投標人審批表、投標保證金繳納及退還登記表、招標文件發放登記表、歷次投標文件及遞交情況登記表、歷次開標議標及定標記錄審批表。注意留存的相關資料的合法合規性、邏輯合理性，以備相關審查審計。5.7.2合同履行單位主責部門負責分供合同履行資料的匯總整理及留存。合同履行留存的資料：分供合同評審表、分供合同及補充合同、分供合同交底、分供合同月（完工）結算明細、結算審批表、過程（完工）結算協議；完工結算分析報告、合同外結算相關資料、相關支撐性完整性資料等，以備相關審查審計。5.7.3招投標及合同履行相關資料保管期至少至工程竣工審計完畢且合同履行完五年后。合同履行單位解散，需要將資料移交二級單位對口業務部門保存。6報告和記錄6.1報告和記錄無。6.2支持性文件無。

附錄A.1（規范性附錄）分供合同管理流程圖分供合同管理流程圖JG021L1-1

附錄A.2（規范性附錄）分供合同管理流程說明表分供合同管理流程說明表JG021L1-2序號流程步驟步驟說明時限主責部門重要輸入重要輸出1開始收到施工圖紙（必要時可以按招標圖）后開始此流程。2擬定招標計劃【C01】有招標需求的單位根據施工生產安排編制年度分供合同招標計劃表上報二級單位，由二級單位統一編制本單位集中招標計劃。施工總承包工程由二級單位經濟管理部和物資設備部在三項策劃時與項目部共同確定分供合同招標計劃。三項策劃同時二級單位經濟管理部、物資設備部招標計劃3確實招標責任單位二級單位經濟管理部和物資設備部根據招標計劃結合本單位管理辦法確定哪些由合同履行單位招標，哪些由二級單位集中招標，并在一周內將合同的招標主責單位反饋給合同履行單位。7天二級單位經濟管理部或物資設備部招標單位確認單4發布招標公告或發出投標邀請函由招標單位主責部門發布招標公告或發出投標邀請函。隨時商務室或二級單位經濟管理部和物資設備部招標公告或投標邀請函5招標文件評審二級單位制定本單位常用合同招標文件示范文本。招標單位主責部門結合實際可對招標文件示范文本進行補充修改，然后上傳至招投標管理系統網上評審。合同金額大于10萬元以上的招標文件必須評審，招標文件的評審由各單位自行規定評審流程和權限，但至少要經過二級單位經濟管理部、技術質量部、總會計師、總經濟師評審。其中：物資/設備采購（租賃）要增設物資設備部評審，除物資/設備采購（租賃）以外合同需增設工程部評審。二級單位為下屬單位特定招標的合同或非集中招標的合同需要經過合同履行單位相關部室評審，相關部室至少包含商務室、材料室或工程技術室、項目副經理、商務經理、項目經理評審一周項目部相關部室及二級單位經濟管理部和物資設備部招標文件6編制招標最低價和控制價【C02】招標主責單位主責部門根據擬招標的工程量、同期同地區在施工程采購價、本單位指導價、工程所在地市場情況編制擬招標內容的招標最低價和招標控制價。1天商務室或二級單位經濟管理部和物資部招標最低價和控制價7投標人資格審查招標主責單位應對潛在投標人或詢價談判對象進行資格審核和履約能力審查。審查具體內容見5.1.8.3天商務室、工程技術室或二級單位經濟管理部和物資部、工程部擬投標單位名冊8繳納投標保證金投標人在領取招標文件之前向招標單位財務部門以網銀或轉帳方式繳納投標保證金，投標保證金不得超過招標預估合同價的2%且不超過80萬領取招標文件之前財務部門繳納投標保證金交納收據9發放招標文件招標單位應對招標文件發放時間、發放方式（到場/郵寄/電郵）等進行書面登記。按招標文件要求商務室或二級單位經濟管理部和物資部發放登記表10接收投標文件招標單位主責部門在招標文件規定時間內接收投標文件，并對投標文件的遞交時間、密封情況等信息進行書面記錄。按招標文件要求商務室或二級單位經濟管理部和物資部接收登記表11開標及評標招標單位主責部門負責組織開標及評標。具體要求見5.1.12.一周商務室，二級單位經濟管理部或物資設備部評標記錄表12確定中標單位【C03】多次報價的以歷次最低報價為基數，換算成“綜合采購成本”進行對比，以綜合采購成本最低為定標參考價，原則上以綜合采購成本最低報價者為中標單位。招標文件要求商務室、二級單位經濟管理部或物資設備部中標單位推薦表13發出中標通知書中標單位確定后在規定期限內向中標單位發出中標單位通知書，中標通知書應當載明中標人的中標價、分供合同簽訂時限等主要信息。。招標文件要求招標單位主責部門中標通知書14退還投標保證金招標單位財務室應在中標通知書發出一周內向未中標的單位退還投標保證金，在合同簽訂后一周內向中標單位退還投標保證金。。一周財務部15合同起草、上傳招標單位主責部門應當敦促中標人在招標文件要求的時限內簽訂合同。按“誰招標誰起草”的原則由招標單位主責部門負責起草合同，并在集團分供合同管理系統上傳。特定招標的合同可由合同履行單位起草上傳。28天內商務室或二級單位經濟管理部和物資部合同初稿16合同評審【C04】二級單位本單位及所屬單位的分供合同均由本單位評審；集團公司本級簽訂的合同，由經濟管理部、法律合規部、合同履行部門及分管領導審批。3天二級單位相關部門及領導合同評審記錄表17合同用印分供合同評審通過后，合同承辦人員可打印帶有防偽條形碼的分供合同評審表及合同文件，由印章管理部門掃描條碼以判斷合同是否符合用印條件。2天商務室或二級單位經濟管理部和物資部用印登記表18分供合同留存分供合同用印后需在用印處留存合同及其審批表原件。按合同約定份數向合同對方單位移交合同原件，并留下簽收記錄同時辦公室分供合同留存登記19履約保證金交納合同簽訂單位財務部門按招標文件要求在分包單位進場前足額收取履約保證金（如有）。分包進場前合同簽訂單位財務部履約保證金交納收據20合同交底合同履行單位應在合同簽訂7天內由商務室對本單位相關部門進行書面合同交底，并留存交底簽字記錄。7天商務室合同交底單21合同執行跟蹤二級單位負責分供合同跟蹤執行，如出現進度滯后、結算扯皮、惡意討薪、不服從安排、拒絕執行指令等不履行合同情況時，合同履行單位無力解決時可將合同糾紛上報給二級單位。隨時二級單位經濟管理部、物資設備部問題匯報表22簽證及零雜工管理【C05】施工承包范圍之外的工作內容，需由項目派工人向分包單位出具填寫齊全的簽證派工單。簽證派工內容完成后，派工人核對簽證派工內容并驗收確認，填寫簽證派工確認單，商務室在簽證派工內容實施完畢后及時核對并確認費用，計入當月結算。隨時商務室、工程技術室簽證派工單、簽證費用確認單23分供合同月結算合同履行單位必須堅持月結月清，按月與分包單位核對合同內、合同外當期結算金額，并辦理月結月清相關手續。【詳見分供合同月結算子流程】每月末前兩天完成商務室分供合同結算協議23.1結算申請單分包單位應在每月20號前申請本結算周期內已完施工內容的結算，經委托代理人簽字后申報。每月20日前分包單位結算申請單23.2結算申請會審會簽每月23日由合同履行單位工程技術人員、材料人員、安全工程師、副經理簽署意見。未辦理結算會審會簽手續的，項目部不得辦理結算工作。每月23日前項目部相關人員結算申請會簽單23.3結算編制和審核每月25日前結算編制人員根據結算會審會簽結果、變更簽證單等編制月度結算并與分包單位核對，將本月結算達成一致的金額在2日內報商務經理、項目經理審核完畢。每月25日前項目領導班子23.4結算審批每月末前兩天在造價管理子系統完成月結算單編制，并上傳合同外的結算附件，形成當月結算申請金額。經預算員、商務經理、項目經理審批后報二級單位經濟管理部審核。二級單位經濟管理部是分包結算單的唯一審核部門，可設經濟管理部部長或總經濟師終審，終審人必須在每月最后一天前完成結算審批。分包單位月結算額以二級單位最終審核為準。月末兩天前二級單位經濟管理部結算審批單23.5重新協商如果二級單位對結算申報的金額有疑義，應將審核意見反饋給履行單位，由結算核對人與分包單位再次核對溝通，確定月度結算金額。然后再履行上報、審批的程序。月末二級單位經濟管理部23.6簽訂過程結算協議合同履行單位按二級單位審核的結果與分包單位簽訂過程結算協議月末商務室過程結算協議24分供合同完工結算分供合同履行完畢2個月內與分包單位核對完畢最終結算【詳見分供合同完工結算子流程】合同履行完2個月內商務室分供合同完工結算協議24.1完工結算申請分包單位應在合同履行完半個月對已完的施工內容申請結算，經委托代理人簽字后申報。合同履行完半個月分包單位結算申請單24.2完工結算會簽分供合同履行完畢半個月內，相關工程師填寫工程完工結算會簽單，質量工程師、安全工程師、專業工程師、材料工程師、項目副經理在一周內核實完成內容、填寫相關獎罰、使用資源等情況并簽署意見，并上報商務室合同履行完半個月商務室、工程技術室結算會簽單24.3完工結算催告如分包單位不申請結算，商務經理應在合同履行完畢一個月內發函催促分包單位提交結算資料，并取得分包單位有效委托授權人的簽收。完工后1個月商務經理結算催告函24.4完工結算初稿編制分包合同履行完畢后1個月內，項目部結算人員根據完工結算會簽意見、完工結算申請單、合同約定的計價及獎罰條款、圖紙、變更簽證單、實際工期等編制分包工程結算書初稿，并報商務經理、項目經理審核完工后1個月內結算人員完工結算初稿24.5完工結算分析報告結算人員在結算初定金額確定后一周內，測算對應分包項的預計收入、策劃成本、實際支出對比分析，對實際支出超出收入或策劃成本分析原因，并形成結算分析報告。1周結算人員完工結算分析報告24.6完工結算終稿編制商務經理在完工結算分析報告完成三日內將附相應的計算公式和結算依據結算初稿、完工結算結果分析等資料報二級單位經濟管理部，由經濟管理部對結算資料審核。三天商務經理完工結算終稿24.7簽訂完工結算協議按二級單位審核的結果與分包單位簽訂完工結算協議，并需對方單位法定代表人或委托代理人簽字并加蓋公章。一周商務經理完工結算協議25退回履約保證金完工結算協議書簽訂后，按合同約定由財務部門退還履約保證金。一周財務部門26分供合同付款合同履行單位每月按合同約定的付款比例和結算金額向在支付系統申請付款金額，申報的金額經過項目經理先批，再由二級單位財務部根據合同及本單位資金情況審核后對外付款。隨時財務部門27結束分供合同履行完成，本流程結束。

附錄A.3（規范性附錄）分供合同管理風險控制矩陣分供合同管理風險控制矩陣JG021L1-3風險編號風險描述風險類別發生概率影響程度風險等級控制編號控制點控制措施責任部門R01招標計劃不準確編制不及時導致招標預留時間不夠。運營12低C01招標計劃拿到圖紙一周內必須完成招標計劃，招標計劃的制定要結合施工組織設計。工程技術室R02招標最低價或招標控制價不準確脫離實際。運營35高C02編制招標最低價和控制價二級單位定期發布指導價，編制標低價要結合工程實際并參考指導價。二級單位經濟管理部、物資設備部、項目部商務室R03中標單位選擇失誤導致合同履行難。運營34高C03確定中標單位新引進的隊伍一定要進行嚴格的考察；合格分供商也要核實其當前可履約的能力。二級單位經濟管理部、物資設備部、項目部商務室R04合同評審把關不嚴導致合同超策劃。運營33中C04合同評審合同不得超策劃，超策劃必須先調整策劃，經過審批通過的策劃是合同簽訂的依據。二級單位經濟管理部、物資設備部R05簽證單及簽證確認單簽字不齊，事實不清，或不按時進結算，導致成本不真及事后扯皮。運營35高C05簽證管理簽證單必須在履行完當月完成簽證確認單，并納入當月結算中。項目部商務室備注：1、風險類別：按性質分別選填戰略、財務、市場、運營、法律。2、發生概率按從小到大分為1～5級，影響程度按事項對本流程控制目標的影響嚴重程度從低到高分為1～5級。3、風險等級劃分標準：極高風險、高風險、中風險、低風險、極低風險。風險判定標準：極低風險：風險評分<3分；低風險：3分≤風險評分<6分；中風險：6分≤風險評分<12分；高風險：12分≤風險評分<20分；極高風險：風險評分≥20分（風險評分=發生概率×影響程度）。

附錄A.4（規范性附錄）分供合同管理權限指引表分供合同管理權限指引表JG021L1-4序號事項責任部門項目經理部二級單位工程技術室商務室商務經理副經理項目經理經濟管理部負責人物資設備部負責人工程部財務部辦公室1招標計劃二級單位經濟管理部和物資設備部執行執行2確實招標責任單位二級單位經濟管理部或物資部執行執行3發布招標公告或投標邀請書商務室或二級單位經濟管理部和物資設備部執行執行執行4招標文件評審項目部班子成員及二級單位經濟管理部和物資設備部執行執行執行執行執行5編制招標最低價和招標控制價商務室或二級單位經濟管理部和物資部執行執行執行6投標人資格審查商務室、工程技術室或二級單位經濟管理部和物資部、工程部執行執行執行執行執行7繳納投標保證金二級單位或項目部財務部執行8招標文件發放商務室或二級單位經濟管理部和物資部執行執行執行執行9接收投標文件商務室或二級單位經濟管理部和物資部執行執行執行執行10開標及評標商務經理、項目經理，二級單位經濟管理部或物資設備部執行執行執行執行11確定中標單位商務室、二級單位經濟管理部或物資設備部執行執行執行12發出中標通知書商務室、二級單位經濟管理部或物資設備部執行執行執行13退還投標保證金二級單位或項目部財務部執行14合同擬稿及上傳商務室、二級單位經濟管理部或物資設備部執行執行執行15合同評審二級單位相關部門及領導執行執行執行執行執行執行16合同用印商務室、二級單位經濟管理部或物資設備部執行執行執行17合同留存二級單位辦公室執行18履約保證金交納二級單位或項目部財務部執行19合同交底商務室執行20執行跟蹤二級單位經濟管理部執行執行21簽證及零雜工管理商務室、技術室執行執行22分包合同月結算商務室執行執行23分包合同完工結算商務室執行執行24退還履約保證金財務部門執行25分供合同付款商務室執行執行

附錄B.1（規范性附錄）分供合同月結月清管理子流程圖分供合同月結月清管理子流程圖JG021L2-1

附錄B.2（規范性附錄）分供合同月結月清管理子流程說明表分供合同月結月清管理子流程說明表JG021L2-2序號流程步驟步驟說明時限主責部門重要輸入重要輸出1開始合同履行單位必須堅持月結月清，按月與分包單位核對合同內、合同外當期結算金額，并辦理月結月清相關手續。月結月清應從分包合同開始履行至合同履行完畢、最終結算完成止。即時項目商務室2結算申請分包單位應在每月20號前申請本結算周期內已完施工內容的結算，經委托代理人簽字后申報。若按時申請，至步驟3；若逾期未申請，至步驟11。2天分供方結算申請單3會審會簽【C01】23日前，分供方找項目經理部工程技術人員、材料人員、安全工程師、副經理簽署意見。未辦理結算會審會簽手續的，項目部不得辦理結算工作。2日項目商務室、項目工程技術室結算會審會簽記錄表4審核【C02】每月25日前，結算編制人員根據會簽結果、變更簽證單等資料，審核分包方結算申請單，確定本月結算金額，并與分包方溝通達成一致。2日項目商務室、項目工程技術室結算單明細5審批項目經理部結算編制人員將本月結算達成一致的金額,報商務經理、項目經理審核完畢。2日項目領導班子6編制月結月清在造價子系統內完成月結月清編制并上報。1日項目商務室、項目工程技術室7審批每月末前兩天，二級單位經濟管理部根據結算資料在2日內完成對分供合同結算價款審核確認或反饋意見：若同意，至步驟10；若不同意，至步驟8。2日二級單位經濟管理部結算審批單8修改按照二級單位經濟管理部反饋意見修改。2日項目商務室審批意見9重新協商項目經理部結算核對人員再次與分供方再次核對溝通，確定結算金額：若分供方同意，至步驟10；若分供方不同意，至步驟11.項目商務室、項目工程技術室10簽訂過程結算協議合同履行單位按二級單位審核的結果與分包單位簽訂過程結算協議。月結算單及結算協議先經分包單位法定代表人或委托代理人簽字并加蓋公章，再由合同履行單位簽字或用印。商務室應向財務人員提供一份月結算協議，由項目財務人員進行付款。3日項目商務室、項目工程技術室過程結算協議11預結算單分包方逾期未申請結算或分供方不同意我方確認的結算金額，項目經理部相關專業人員將根據實際已完形象進度及分供合同預估本月結算金額，編制預結算。1日項目商務室預結算審批單12結束分類別、分供方整理歸檔，形成書面資料。此流程結束。

附錄B.3（規范性附錄）分供合同月結月清管理風險控制矩陣分供合同月結月清管理風險控制矩陣JG021L2-3風險編號風險描述風險類別發生概率影響程度風險等級控制編號控制點控制措施責任部門R01會審會簽隨意，各類罰款及轉扣事項未列全列細，導致多結運營33中等C01會審會簽項目部工程技術室應按照分供方月實際完成形象進度、完成質量、進度、安全、材料消耗、資料等情況，本著實事求是的原則進行會審會簽。項目工程技術室R02審核過程中高估冒算，超單價結算，超工程量結算，導致超額結算運營34高C02審核各專業人員在核對過程中應與各部門充分溝通，嚴格按照合同、會審會簽記錄表、變更簽證、月實際完成進度進行審核。項目商務室、項目工程技術室R03未進行審批或審批不細致，導致超額結算運營33中等C03審批二級單位經濟管理部應按照各分項工程策劃工程量、簽字齊全有效的變更簽證資料及簽訂合同的單價進行審批。二級單位經濟管理部備注：1、風險類別：按性質分別選填戰略、財務、市場、運營、法律。2、發生概率按從小到大分為1～5級，影響程度按事項對本流程控制目標的影響嚴重程度從低到高分為1～5級。3、風險等級劃分標準：極高風險、高風險、中風險、低風險、極低風險。風險判定標準：極低風險：風險評分<3分；低風險：3分≤風險評分<6分；中等風險：6分≤風險評分<12分；高風險：12分≤風險評分<20分；極高風險：風險評分≥20分（風險評分=發生概率×影響程度）。

附錄B.4（規范性附錄）分供合同月結月清管理子流程權限指引表分供合同月結月清管理子流程管理權限指引表J