.z.湖北省省級財政工程資金績效評價報告工程名稱：聯網收費系統維護專項支出工程單位：湖北省高速公路聯網收費中心主管部門：湖北省交通運輸廳評價機構：武漢宏信會計師事務2015年6月20日目錄TOC\o"1-4"\h\z\u財政支出工程績效評價評分結果3工程根底信息5摘要7·概述7·評價結論7·問題與建議8一、工程存在的問題8二、評價小組提出的建議9績效評價報告正文10一、工程根本情況10〔一〕工程概況101、工程立項背景102、工程實施情況123、經費來源和使用情況18〔二〕工程績效目標19二、績效評價的工作情況19〔一〕績效評價目的19〔二〕績效評價設計與實施過程20〔三〕績效評價框架23〔四〕證據收集方式30三、工程績效分析及評價結論31〔一〕工程投入31〔二〕工程過程34(三)工程產出41社會效益50經濟效益53生態效益54可持續影響55四、主要經歷及做法、存在的問題和建議59〔一〕主要經歷及做法59〔二〕存在的問題61〔三〕建議62五、需要說明的事項63六、附件64財政支出工程績效評價評分結果一級指標二級指標三級指標指標說明得分投入(14)工程立項(11)依據充分性〔2分〕①立項申請是否符合規定，是否有立項依據，可研報告是否完整，編制是否科學、實事求是。2.00目標合理性〔4分〕①是否符合國家相關法律法規、國民經濟開展規劃和黨委政府決策；②是否與工程實施單位職責密切相關；③工程預期產出效益和效果是否符合正常的業績水平，與企業實際情況是否相符。④工程投資估算是否準確，預算文本編制是否準確完整。3.00指標明確性〔5分〕①是否將工程績效目標細化分解為具體的長期和年度績效指標；②是否通過清晰、可衡量的指標值予以表達；③是否與工程年度任務數或方案數相對應；④是否與預算確定的工程投資額或資金量相匹配。4.00資金落實(3)預算執行率〔3〕預算執行率=〔實際執行金額/預算投入資金〕×100%。0.00過程(28)財務管理〔15〕管理制度健全性(2分〕①是否已制定或具有相應的工程財務管理方法且符合相關財務會計制度的規定；②是否建立嚴格的財務報銷制度；③是否建立嚴格印鑒管理機制；④是否建立內審監視機制。2.00資金使用合規性〔6分〕①是否符合有關資金管理方法的規定；②資金的撥付是否有完整的審批程序和手續；③是否符合工程預算批復或合同規定的用途；④是否超標列支相關費用；⑤是否專款專用，存在截留、擠占、挪用、虛列支出等情況；⑥票據是否完合法合規。6.00資金單獨核算〔3分〕①合理合規建立相關賬目、科目；②工程經費獨立核算。3.00財務信息質量〔2〕①帳簿證件齊全、帳實相符、會計核算清楚標準；②原始憑證符合要求，手續齊全。1.50財務監控有效性〔2分〕工程實施單位是否為保障資金的平安、標準運行而采取了必要的監控措施，用以反映和考核工程實施單位對資金運行的控制情況。2.00業務管理〔13〕制度建立及執行情況〔2分〕①有完整的業務管理制度和健全的責任制度；②制度是否得到貫徹與執行。2.00資產管理〔4〕①工程單位資產管理管理資度是否健全;②固定資產是否及時入賬并建立明細卡片;③是否認期進展盤點;④資產是否明確使用部門和責任人。3.00政府采購執行率〔2分〕應納入政府采購的工程支出是否辦理了政府采購手續。0.00組織實施〔3分〕①工程所需人員、設備設施等條件是否落實到位②信息資源是否共享，在線效勞的信息、內容豐富多彩、及時準確；③供給商是否辦理招投標等相關手續，維修、設備管理等效勞社會化程度是否高。3.00信息平安管理〔2分〕工程實施單位是否采取相關措施確保客戶信息的平安。2.00產出(30)數量指標〔16〕機電專項工程完成率〔3〕預算文本中收費系統升級是否及時完成。1.53ETC平臺建立完成率〔2〕預算文本中ETC平臺建立是否及時完成。0.00新增ETC車道〔2〕新增ETC車道是否達預算數。2.00電子支付客服網點數量〔2〕客服點數量是否按方案完成，路段共建客效勞點2個，共建示范點28個，新建客服網點2個。2.00新增電子支付客戶〔2〕新增電子支付客戶數量是否達預算數。0.55巡檢次數〔2〕是否按要求開展巡檢工作。2.00課題研究成果〔1〕課題研究成果是否達預算目標。1.00質量指標〔4〕通行費清分結算正確率〔2〕收費業務科通行費歸集后清分正確率是否達100%。2.00非現金支付比例〔2〕通行費收入中非現金收入支付比重是否≥40%。0.00時效指標〔10〕清分及時率〔3〕工程單位是否在24小內完成前一日的清分工作。2.00車輛通過收費站節約時間〔1〕ETC系統實施后通行時間是否節約達28秒左右。1.00通行費匯劃及時性〔3〕通行費清分核對完畢后是否在24內將通行費劃撥至經營管理單位。2.00路況發布及時性〔1〕聯網中心是否認時發布高速公路交通路況，突發事件路況發布是否及時。1.00系統故障排除及時性〔2〕系統故障是否按制定要求及時排除。2.00效果〔28〕工程效益〔14〕社會效益〔10〕根據產出指標綜合描述社會效益，如進入座席系統接通率是否≥95%，公眾出行投訴處置率100%。10.00經濟效益〔2〕交通改善促了當地經濟效益的開展，推進物流行業的開展；旅客、貨物節約在途時間。2.00生態效益〔2〕耗油量的節約有利于大氣質量的改善；電子數據傳輸減少能源消耗。2.00可持續影響〔4〕可持續影響〔4〕聯網收費中心在相應的人才保障、資金保障情況下后續運行及成效發揮的對社會、經濟效益以及提高提高司乘人員的駕駛感受等方面可持續影響情況。4.00滿意度〔10〕司乘人員滿意度〔3〕司乘人員對聯網中心效勞客戶人員和路況發布情況的滿意度。3.00ETC客戶滿意度〔2〕ETC客戶對使用便捷程度的滿意度。2.00高速公路經營管理單位滿意率〔5〕公路經營管理單位對聯網收費中心效勞的滿意度。3.00總分10078.58工程根底信息一、工程概況工程名稱聯網收費系統維護專項支出工程類型持續性工程投資金額其中:財政資金單位自籌實施地點湖北省工程開展目標詳見工程績效目標工程組成資金籌集、管理、支付等工程實施單位湖北省高速公路聯網收費中心二、工程背景高速公路的開展水平是衡量一個地區乃至一個國家經濟開展及現代化程度的重要標志之一,應用現代高新科學技術改造現有的路網運輸系統及其管理體系,形成一種高效、準確、及時地高速公路交通系統,是創立快速、平安、經濟和舒適的高速公路環境運行、提高路網通行能力和效勞質量的最根本的方法。國家高速公路的開展戰略重點正在從工程建立向高速公路管理的現代化方向邁進,其轉折性標志在于高速公路主干網絡的逐漸形成,并以此對信息傳輸及交換提出新的要求。各省的高速公路建立部門都已組建省域內的聯網收費系統,聯網收費技術已成為高速公路收費開展的必然趨勢。聯網收費是智能運輸系統解決因收費帶來許多負面影響的重要手段。隨著當前國內社會經濟的飛速開展,高速公路路網通行能力已逐漸不能滿足交通量增長的需要,尤其是高速公路交通擁擠和堵塞現象日益嚴重,交通事故和污染問題正越來越引起社會的普遍關注。從世界興旺國家對高速公路建立管理經歷來看,單憑依靠修建更多的道路、擴大路網規模難以從根本上解決日益增長的交通需求,有必要利用高新科學技術,改造現有的道路運輸系統及其管理體系,把車輛、道路和使用者嚴密結合起來,高速公路聯網收費系統是解決上述問題的有效方法。交通部頒發的"高速公路聯網收費暫行技術要求"中明確指出：高速公路應首先實現省〔自治區、直轄市〕內聯網收費，逐步實現省〔自治區、直轄市〕際間的聯網，為全國聯網收費電子貨幣化做好根底工作。各省〔自治區、直轄市〕高速公路聯網收費結算中心應預留預付卡〔儲值卡、記賬卡〕和電子不停車收費的結算功能。電子不停車收費是收費技術的開展方向，有條件的省〔自治區、直轄市〕可逐步予以開展。由此可見，在高速公路聯網收費中實施ETC技術是必然的。評價機構：武漢宏信會計師事務評價組長：馬波成員：朱玉琴王珊珊唐超摘要·概述在交通部"高速公路聯網收費暫行技術要求"的指導下，按照"統一規劃、一次設計、分期實施、逐步聯網〞的方針，我國大局部省市已實現高速公路省內區域聯網收費或全省聯網收費，聯網收費明顯地提高了高速公路運營管理效益，減少了停車次數，節省了在途時間，無論從收費廣場建立節省角度還是交通平安提高方面，其效果都是顯著的。聯網收費中心作為湖北省高速公路聯網收費的管理機構，負責高速公路聯網收費系統的運行管理工作，為更好的貫徹執行有關高速公路聯網收費的文件精神，進一步提高高速公路管理水平，實施了聯網收費系統維護專項支出工程。·評價結論一、評分結果評價指標權重評級分值本工程得分績效評價工程投入14%149合理可行工程過程28%28管理有效工程產出30%30產出一般工程效果28%2826效果滿意綜合績效100%100良好二、主要結論本次工程績效評價為"良好〞。本工程符合國家產業政策，工程管理有效，產出一般,社會效益明顯,滿意度較高。工程實施有相應的資金保障、人員保障和制度保障，工程建立能夠形成可持續的影響。工程實施采用了科學的管理方法和先進的技術手段，提高了高速公路的通行能力和效勞管理水平，為全國高速公路聯網收費的順利實施奠定了根底。·問題與建議一、工程存在的問題1、2014年局部工程執行不及時，同時導致預算執行率和政府采購執行率偏低。如聯網收費系統升級改造工程中聯網數據中心管理平臺建立、備份中心機房聯網清分結算系統改造升級、聯網收費中心數據庫安康狀況監測等工程未實施；ETC平臺建立2014年底才簽訂合同。2、工程預算文本編制不嚴謹。存在數據勾稽關系不正確，工程采購金額填列金額不完整，長期績效指標和年度績效指標雷同和預算目標設置不符合工程實際情況。3、固定資產未按資產管理制度要求定期進展盤點。4、清分劃款存在不及時的現象。5、效勞水平和業務技能有待提高。目前效勞水平和業務技能雖有所提高，但離行業的要求仍有一定的距離，需要在下一步工作中，繼續強化教育培訓，促進整體效勞水平和業務技能逐漸提高。6、系統穩定性有待提高。如電子稽查系統的穩定性欠佳及一些功能性缺乏，導致電子稽查在下發、注銷黑名單車輛時耗時長，工作效率低，存在不能及時下發、注銷現象。而在5月份，因電子稽查系統效勞器故障，致使所有下發黑名單車輛被迫從恢復后的系統中刪除，暴露出系統備份功能缺失。二、評價小組提出的建議1、建議優化工程執行方案與安排，保證工程執行進度與時間成正比，同時可提高預算執行率和政府采購執行率。2、科學編制工程申報預算文本，對工程申報內容進展準確的匯總，根據工程內容設置科學合理的績效目標和指標，防止績效指標高大空。3、按要求對固定資產進展盤點，根據資產盤點結果采取相關程序后對固定資產的盤盈盤虧及時進展會計處理。4、進一步優化信息系統，保障系統的穩定，及時進展清分，根據確定的清分結果辦理通行費劃撥手續。5、強化業務培訓，促進業務技能的提高，加強職業道德培訓，促進效勞意識的提高，加強素質教育，促進思想水平的提高。6、加強與信息科、科研所的溝通和協作，完善聯網中心相關收費軟件升級，解決黑名單軟件不能及時下發及注銷問題，新增ETC黑名單及假綠通黑名單車輛選項，解決灰名單車輛數量無法統計及分類等系統問題。績效評價報告正文為加強財政專項資金管理，提高資金使用效益，檢查財政專項資金工程的預期目標是否實現，工程是否可持續運行，幫助工程單位分析存在的問題，及時總結經歷，改良工程管理措施，提高工程單位績效管理水平，為預算決策提供有力依據。根據湖北省財政廳、湖北省交通運輸廳的統一部署，對湖北省高速公路聯網收費中心2014年度聯網收費系統維護專項支出工程組織開展財政資金績效評價工作。武漢宏信會計師事務受湖北省交通運輸廳委托，依照財政部"財政支出績效評價管理暫行方法"〔財預[2011]285號文件〕和湖北省財政廳"湖北省省級財政工程資金績效評價實施暫行方法"〔鄂財績發[2012]5號文件〕等相關文件的規定和要求，在客觀、公平、公正前提下實施了必要的評估程序，完成了2014年工程績效評價工作形本錢績效評價報告。一、工程根本情況〔一〕工程概況1、工程立項背景交通部"高速公路聯網收費暫行技術要求"的指導下，按照"統一規劃、一次設計、分期實施、逐步聯網〞的方針，我國大局部省市已實現高速公路省內區域聯網收費或全省聯網收費，聯網收費明顯地提高了高速公路運營管理效益，減少了停車次數，節省了在途時間，無論從收費廣場建立節省角度還是交通平安提高方面，其效果都是顯著的。現階段，國家高速公路的開展戰略重點正在從工程建立向高速公路管理的現代化方向邁進,其轉折性標志在于高速公路主干網絡的逐漸形成,并以此對信息傳輸及交換提出新的要求。各省的高速公路建立部門都已組建省域內的聯網收費系統,聯網收費技術已成為高速公路收費開展的必然趨勢。聯網收費是智能運輸系統解決因收費帶來許多負面影響的重要手段。隨著當前國內社會經濟的飛速開展,高速公路路網通行能力已逐漸不能滿足交通量增長的需要,尤其是高速公路交通擁擠和堵塞現象日益嚴重,交通事故和污染問題正越來越引起社會的普遍關注。從世界興旺國家對高速公路建立管理經歷來看,單憑依靠修建更多的道路、擴大路網規模難以從根本上解決日益增長的交通需求,有必要利用高新科學技術,改造現有的道路運輸系統及其管理體系,把車輛、道路和使用者嚴密結合起來,高速公路聯網收費系統是解決上述問題的有效方法。根據"中華人民共和國公路法"、"中華人民共和國公路保護條例"、"高速公路聯網收費暫行技術要求"法律法規及相關文件精神，湖北省高速公路聯網收費中心為貫徹執行國家、省有關高速公路聯網收費的法律、法規、規章和政策、標準、技術標準，努力采用科學的管理方法和先進的技術手段，提高高速公路管理水平。目前，湖北省聯網收費中心對收費等業務的數據處理與存儲仍采用傳統的效勞器模式，即采用專用效勞器構建各個業務應用，每個系統設置專用的效勞器和存儲設備，存在著處理與存儲能力缺乏、平安性差、擴容能力低、信息共享難度大等缺點，并且中心機房環境亟需改善，主要表現在面積太小無法實施功能分區與增容、電力供給可靠性差、機房環境等級較低等問題。根據"湖北省公路水路交通運輸信息化"十二五〞開展規劃"，"十二五〞期間湖北省高速公路全面建成6500公里的高速公路骨架網，通車里程將是現在的1倍，路網將更加完善。近年來，湖北省高速公路信息化建立通過自身的快速開展，形成了一定規模的信息根底設施，并在聯網收費、聯網監控、信息采集、數據傳輸、應急指揮、公眾效勞等方面形成了規模化。聯網收費中心作為湖北省高速公路聯網收費的管理機構，負責高速公路聯網收費系統的運行管理工作，現已建成收費數據存儲中心、收費結算和清分系統、收費稽查系統、ETC業務系統、96576客服系統、應急指揮平臺、視頻監控系統等，導致收費數據、視頻數據、ETC數據、IC卡發行數據、客服數據、清分結算數據等都會聚到聯網收費中心，并在中心進展匯總、分析、挖掘與存儲。但是，隨著高速公路的開展，自身管理與公眾效勞的需求也將多樣化，聯網收費中心在數據的聚集、存儲、應用等方面將擔任越來越重要的角色，因此，必須對省高速公路聯網收費系統進展升級改造和系統維護。2、工程實施情況湖北省高速公路聯網收費中心堅持按照"競進提質、升級增效〞總要求，以"建立全國一流的聯網收費中心〞、效勞"五個交通〞建立為目標，進一步深化改革、創新開展、提升效勞、強化履職，工程主要實施情況如下：〔1〕聯網收費管理創新、標準，成效顯著。一是遵循市場原則，全面實施銀行效勞公開招標。按照"總量不變，調整分類，加強統籌，公開招標〞的原則，通過招標，擇優選擇工行湖北省分行作為我省高速公路聯網收費統一經辦銀行，全面承當我省高速公路收費站上門收款、輔幣兌換、通行費匯繳等金融效勞業務。二是立足"智慧交通〞，確保精準計費。爭取部路網中心批復湖北省高速公路聯網收費中心為全國高速公路路網監測新技術應用試點單位，采購二代卡5000張，完善和安裝發行軟件、升級調試車道軟件以及對接聯網收費系統和二代卡監控后臺開發和調試，并擬定測試協議〔初稿〕，為二代卡規模性測試做好準備。開展高速公路多路徑情況下通行費準確計費研究，修正下發了最新的多義性路徑清分原則。三是加強制度建立，全面標準管理。完成"湖北省高速公路聯網收費管理方法"立法前期準備工作。修訂出臺"收費系統數據清分管理方法"、"通行費現金管理方法"、"通行卡管理規定"等一批聯網收費管理制度。匯編整理聯網收費標準及政策文件并發至路網各單位查閱、交流、學習。四是強化數據分析，提升效勞功能。做好年度全省高速公路通行費及車流量數據統計和分析及全年重大節假日、特殊時段、特情車輛及特定條件下數據統計分析，為領導科學決策提供依據。較好完成全省政府還貸高速和經營性高速相關數據分析，完成二義性路徑清分分析，進一步提升聯網數據效勞功能。新增黑灰名單、數據修改等OA管理模塊，進一步標準日常收費數據上報統計流程。五是強化數據清分與內部控制，不斷夯實內業。采取多人相互穿插核對校準模式，堅持當日數據當日清分，確保數據清分及時、準確。完成50萬張通行卡采購任務，全面開展路網內異常通行卡清查，進一步標準IC卡管理與調配。加強聯網聯動稽查與監控，確保通行費顆粒歸倉。〔2〕系統維護及時、高效，保障有力。按時完成了宜巴、黃鄂、保宜高速等新開路段的并網檢測工作，處理主干網光纜搶修22次，開展干網設備的通訊保養、機房巡檢與維護12次。目前，聯網收費中心機房設備完好率為100%，故障修復及時率100%。一是進一步加強并網檢測。編制"湖北省高速公路聯網收費并網須知"，向在建高速公路發放，加大了對并網檢測單位的流程跟蹤和技術指導力度，保障系統有序運行。做好黃鄂、通界、保宜高速等新開路段的并網檢測工作。二是加強信息技術效勞及信息化平安管理。對十白、漢鄂、宜巴、鄂黃高速等新開通聯網路段上門效勞，增加了網元，配置了收費、語音等業務通道。對鄂西、順達、大廣南、漢鄂、咸通、黃黃等路段自動發卡車道進展了專項檢測，并提出合理化建議。進一步加強網絡、信息平安管理，開展商用密碼自查，有力維護了網絡與信息平安、穩定。三是加快推進信息專用工程建立。擬定并適時調整了機電系統建立工程實施方案。完成主干網通信系統維護、武漢西機房維護等工程招標工作。進一步細化數據中心機房租賃的詳細配置與要求，編制招標文件，確定租賃的時限，完成招投標工作；結合數據中心建立的進度，對2014年機電工程實施方案進展調整，加快推進聯網數據中心建立。四是逐步健全一批機電管理制度。編制了"聯網收費主干網通信系統維護要求"、"聯網收費中心收費軟件維護要求"以及"聯網收費中心機房維護要求"等一批制度，標準了全省高速公路PSAM卡管理與申領流程，建立路段機電故障定期通報機制，有力保障了全網系統維護質量。五是配合做好高速公路應急指揮中心技術保障。較好為應急指揮中心提供了日常保障效勞平臺。六是對ETC系統關鍵設備進展了適應性測試。通過公開報名，對ETC系統車載單元(OBU)、路測單元〔RSU〕、手持機進展了聯網環境下的適應性測試，增加0BU、RSU等關鍵設備供貨商數量，增強了核心產品的市場競爭性，為下一步各路網單位ETC車道建立提供了設備選型的參考與依據。〔3〕加快ETC推廣應用步伐，全面提速。一是搶進度，快速完成ETC運營平臺和銀行對接系統"平移〞和開發。全面學習"湖南經歷〞，不僅直接"平移〞湖南省電子收費運營平臺和銀行對接系統，結合我省實際只作較小修編完善，而且在硬件設備環境上也全面COPY，以保障各環節銜接順暢、效率最高，最大程度縮短系統設計開發、對接調試、運營磨合等時間。二是快入市，工行ETC業務11月1日正式開場運營。工行中標綜合金融效勞銀行后，2014年10月與工行湖北省分行聯合培訓了各市州二級分行客服網點業務人員100多名。電子標簽、手持發行機等設備采購已根本完成。自11月1日起，工行4個武漢市內網點的ETC業務面向社會辦理。首批63個合作網點〔原有自建客服網點的2倍〕將于11月上旬全面啟動，并確保年內覆蓋我省縣級行政區域。三是引競爭，ETC專項合作銀行招標順利完成。湖北省高速公路電子收費專項合作銀行工程于2014年10月在省公共資源交易中心順利開標、評標，農行、建行中標。確保完成2014年開展用戶4萬戶，2015年底不少于20萬戶，2016年之后〔含2016年〕每年不少于5萬戶的任務目標。四是強督辦，ETC車道新改建工程按預定方案推進。2014年底，全省高速公路已根本建成ETC車道約300條。〔4〕熱線效勞質量明顯提升，品牌深入人心。一是順利啟用12122效勞熱線。在各方大力支持下，前期通過呼叫接入方式確定、話務平臺升級、原96576標志更換、12122號碼撥打調查、12122號碼啟動儀式等系列籌備，于2014年10月1日順利啟用全省統一的高速公路客服與救援熱線號碼12122。二是不斷延伸效勞舉措。進一步加強話務平臺開發，增加話務忙時短信回復功能，大量減少了排隊、無法打進現象，有力保障了春運、重大節假日出行頂峰話務接通率。開通微信公眾效勞號，充分運用新浪、騰訊微博、"湖北省交通公眾出行效勞網〞門戶網站等平臺，多渠道為社會公眾提供了及時有效的出行信息。三是建立了績效考核體系。對效勞熱線工作質量實行三級考核評估，形成積極有效的質量控制鏈，建立個人業績檔案，按月對個人業績比照評估，并將考核結果與績效工資掛鉤，有效激發了熱線客服人員的積極性和責任心。四是狠抓標準管理。以效勞熱線員工"三個標準〞為標尺，健全了管理制度，優化了效勞流程，開展了"青年文明號〞創立、班組細胞工程建立等載體活動，增強了隊伍凝聚力。五是不斷提升隊伍綜合素質。針對普通話、高速公路各類政策法規和收費知識、ETC相關知識等方面，通過邀請專業教師培訓講座、利用實況錄音、學習客服手冊等多種培訓形式，不斷強化隊伍業務技能培訓，同時，于今年10月組織全體熱線人員到聯網路段調研交流學習，進一步拓寬了效勞視野，提升了效勞水平。〔5〕各項根底保障工作不斷加強。一是創新督辦工作體系。確保了重要決策和重要工作的高效落實。二是不斷完善工作程序和管理體系。連續發布了一批財務、人事、聯網收費等標準化管理制度和方法。三是加強了事業單位崗位管理。新進工作人員2名，系統內交流學習業務骨干3名，充實公眾效勞熱線接話人員5名，持續開展了新進人員下派基層所站鍛煉實習和人員優化整合工作，同時，以省編辦調研支持事項為契機，積極開展了編制職數申報工作。四是加強了預算管理與合同管理。聘請了法律參謀、審計參謀，加強了內部監視與審計，做好了小金庫檢查迎檢工作，嚴格執行財務管理各項規章制度。五是全力抓好平安生產工作。積極開展了"平安生產月〞活動，進一步落實責任主體，加強了機房、計算機網絡、辦公設施設備等的平安隱患排查工作。3、經費來源和使用情況〔1〕資金來源湖北省高速公路聯網收費中心聯網收費系統維護專項支出2014年經省財政廳批準的預算金額為4614.38萬元,工程資金來源為2014年公共預算財政撥款。〔2〕資金使用湖北省高速公路聯網收費中心聯網收費系統維護專項支出2014年實際使用資金3446.93萬元,具體使用情況如下表:單位：元工程明細聯網收費系統升級改造支出聯網收費系統維護管理支出小計商品和效勞支出辦公費印刷費咨詢費手續費郵電費物業管理費差旅費維修(護)費會議費培訓費公務接待費租賃費勞務費委托業務費福利費其他商品和效勞支出小計其他資本性支出專用設備購置小計合計〔二〕工程績效目標湖北省高速公路聯網收費中心聯網收費系統維護專項支出工程績效目標分為兩個層次：一是長期目標：充分發揮高速公路聯網收費的社會效益和經濟效益，為國民經濟發揮更大作用。二是年度目標：建立聯網中心數據中心，實現高速公路數據的信息化、智能化。二、績效評價的工作情況〔一〕績效評價目的為加強財政專項資金管理，提高資金使用效益，檢查財政專項資金工程的預期目標是否實現，工程是否可持續運行，幫助工程單位分析存在的問題，及時總結經歷，改良工程管理措施，提高工程單位績效管理水平，為預算決策提供有力依據。根據"財政部關于印發<財政支出績效評價管理暫行方法>的通知"〔財預[2011]285號〕、"湖北省人民政府關于推進預算績效管理的意見"〔鄂政發[2013]9號〕、"湖北省財政廳關于印發<湖北省省級財政工程資金績效評價實施暫行方法>的通知"〔鄂財績發[2012]5號〕等文件精神的要求，對湖北省高速公路聯網收費中心聯網收費系統維護專項支出工程資金使用進展績效評價。通過了解、計算、分析、衡量工程投入、過程、產出、效果涉及的各項指標，客觀公正地反映湖北省高速公路聯網收費系統維護專項支出工程資金實際使用和產出的績效狀況，為今后該工程實施方向及管理方式的改良提供指導，逐步樹立以結果為導向、講求績效的觀念。通過評價、總結工程實施的做法、經歷和教訓，提出改良措施和建立性意見，為工程績效管理提供決策參考及政策制定依據；通過績效評價工作，培訓績效評價隊伍，構建財政資金工程績效考評機制。通過績效評價，能夠讓各級工作人員認識到該工程的重要性，強化工作職責；能夠更清晰地界定工作的內容與其需要到達的標準；能夠讓工作人員清楚認識到各自的問題和缺乏，鼓勵加強績效評價理論學習和實踐活動，提高工作效率。〔二〕績效評價設計與實施過程首先，進展前期準備工作，制定績效評價前期工作方案。然后，組織工程小組正式進駐現場，開展績效評價工作。本次評估于2015年5月15日開展前期工作，于2015年6月20日出具績效評價報告書，整個評價工作分以下幾個階段進展：1、前期準備工作在明確評價目的、評價對象、范圍及工程內容的根底上，根據績效評價標準的要求和本次評價的實際情況，擬訂了績效評價工作方案，組本錢工程評價工作組。工程組結合財政部"財政支出績效評價管理暫行方法"、省財政廳"湖北省省級財政工程資金績效評價實施暫行方法"等文件，結合工程的實際情況，參照湖北省省級財政工程資金績效評價指標框架，制定了績效評價方案。此次評價工作，在收集并熟悉了工程實施、管理及其他文件資料后，全面了解此次績效評價的內容、方法和要求。之后,評價小組收集了工程立項文件、工程預算資金材料、工程工作總結，完成了工程根底信息表。工程小組成員根據了解的工程資料設計績效評價指標體系初稿與工程管理部門溝通，同時確定各項證據的收集方法，形成績效評價框架，指導具體的績效評價工作。工程組負責人對績效評價的工作任務進展分解，設計座談會提綱、資料清單和相關表格，最終形成完整的績效評價工作方案，指導各工程小組按一樣標準、步驟標準化進展績效評價活動。績效評價方案設計流程··熟悉工程文件·與管理部門溝通·理解評價任務大綱內容·完成工程根底信息表·開發評價指標·選擇證據收集方法·形成績效評價框架·評價人員分解·評價小組分工·實施時間安排·設計面訪、座談會、實地調研問題清單、調查問卷等·形成評價實施方案前期準備設計績效評價框架完成評價實施方案2、組織實施過程內容按照績效評價標準要求，績效評價工作組在搜集準備了有關資料，對所有資料進展核實、驗證。通過案卷研究、實地調研、集中座談、隨機抽樣等方式，對被評價工程的相關資料信息進展收集、整理、分析，以評價該工程在工程決策、工程管理上是否依法依規，在工程績效方面是否高效可持續。一是收集了工程投入、管理、產出及效果相關資料。二是通過與工程實施人員、財務人員進展面訪座談，介紹取得的成果和存在的問題，針對存在的問題進展探討，并給出相關建議。同日，評價小組完成了面訪座談調研記錄。三是查閱賬本、憑證，包括單位的總賬、明細賬及輔助賬等進展核查，對工程的資金來源及去向進展分類整理。四是查閱工程檔案。查閱湖北省高速公路聯網收費中心聯網收費系統維護專項支出工程實施檔案資料，了解工程預算文本中各子項的執行情況。五是社會調查。〔1〕問卷調查，工程組成員通過高速公路經營管理單位、對司乘人員和ETC用戶的觀眾開展問卷調查，獲取相關信息資料。〔2〕訪談。通過投訴、留言記錄的觀眾進展訪問，了解相關投訴、留言記錄的處置情況。3、績效評價分析階段經過對收集到的資料、調查問卷統計結果進展比對和穿插驗證后，確定用于繼續分析和評價的證據，采用變化分析，通過比擬指標的實際情況與預期數據對應程度，最終確認評價結果。在現場工作完畢前，由各工程實施單位對績效評價小組的工作開展情況進展認定。在績效評價指標框架內，根據工程實施的實際情況，選擇相應的評估指標，對收集到的資料及數據進展具體分析，將分析結果與預算標準、指標體系、工程管理制度、財務資金管理制度等資料進展比對，計算各種評價指標，初步確定工程績效的評價結果。4、績效評價匯總階段對初步確定工程績效的評價結果進展逐級復核、匯總、分析，核查評價工作中是否存在重復和遺漏的情況。在此根底上，撰寫工程績效評價報告初稿，經工程經理復核后再由部門經理和法定代表人復核。5、提交報告階段向委托方提交工程績效評價報告初稿，在同委托方、被評價單位充分交換意見并作必要的修改后，向委托方提交正式的績效評價報告。〔三〕績效評價框架1、績效評價原則湖北省高速公路聯網收費中心聯網收費系統維護專項工程績效評價遵循科學標準、公開公正、分級分類、績效相關的原則，參照財政支出績效評價相關文件精神開展績效評價工作，績效評價工作遵循以下原則：〔1〕科學標準原則。工程資金績效評價注重財政資金支出的經濟性、效率性和有效性，嚴格執行規定的程序，采用定量與定性分析相結合的方法。〔2〕公正公開原則。工程資金績效評價遵循客觀、公正原則，采用問卷調查和專家評議相結合的方法，力爭做到標準統一、資料可靠，依法公開。〔3〕績效相關原則。工程資金績效評價工作針對具體支出及其產出績效，評價結果能夠清晰反映支出和產出績效之間的嚴密對應關系。〔4〕分級管理原則。績效評價由財政部門、預算部門根據評價對象的特點分類組織實施。2、評價依據〔1〕中評協關于印發"財政支出〔工程支出〕績效評價操作指引(試行)"的通知〔2〕省政府辦公廳印發的"省人民政府關于推進預算績效管理的意見"〔鄂政發[2013]9號〕；〔3〕省財政廳印發的"湖北省省級財政工程資金績效評價實施暫行方法"〔鄂財績發[2012]5號〕〔4〕"關于開展2014年省級財政工程支出績效自評工作的通知"〔鄂財函【2015】91號〕；〔5〕湖北省預算支出績效評價委托第三方實施委托協議書；〔6〕工程評價工作小組確定、經財政廳審定的績效評價工作實施方案和績效評價指標框架；〔7〕工程單位提供的資料。工程申報書、任務書、立項審批文件、工作總結、經費收支的報表、明細賬、原始憑證以及年度財務報告或決算報告等財務資料。3、評價指標體系績效評價框架是開展績效評價的核心。績效評價框架包括評價準則、關鍵評價問題、評價指標、證據、證據來源、證據收集方法等。指標體建立過程如下：〔1〕確定評價指標第一步，采用層次分析法，建立評價指標庫。績效評價將指標分為投入、過程、產出和效果四個層次，最終形成一個由多個相互聯系的指標組成的多層次指標體系。第二步，采用專家調查法，確定評價指標。評價指標體系建立后，邀請假設干專家對指標庫中的指標進展分析、權衡、補充、選擇，最后確定評價指標。〔2〕確定權重采用專家調查法，確定各個指標相對于工程總體績效的權重分值。在績效評價指標體系中，工程投入權重為0.14，工程過程權重值占0.28，工程產出權重值占0.30，工程效益權重值占0.28。〔3〕確定指標標準值指標標準值是績效評價指標的尺度，既要反映同類工程的先進水平，又要符合工程的實際績效水平。具體采用方案標準、歷史標準、經歷標準等確定此次績效評價指標標準值。〔4〕績效評價總分值100分，根據綜合評分結果，85分以上的為優秀、70-85分為良好，60-70分為中等，60分以下為差。評價計分結果評價結果類型評價結果級別90分～100分A+優85分～90分A優80分～85分B+良70分～80分B良60分～70分C中60分以下D差-.z.績效評價框架一級指標二級指標三級指標指標說明證據來源證據收集方法投入(14)工程立項(11)依據充分性〔2分〕①立項申請是否符合規定，是否有立項依據，可研報告是否完整，編制是否科學、實事求是。聯網收費文件案卷研究目標合理性〔4分〕①是否符合國家相關法律法規、國民經濟開展規劃和黨委政府決策；②是否與工程實施單位職責密切相關；③工程預期產出效益和效果是否符合正常的業績水平，與企業實際情況是否相符。④工程投資估算是否準確，預算文本編制是否準確完整。工程申報文本案卷研究指標明確性〔5分〕①是否將工程績效目標細化分解為具體的長期和年度績效指標；②是否通過清晰、可衡量的指標值予以表達；③是否與工程年度任務數或方案數相對應；④是否與預算確定的工程投資額或資金量相匹配。工程申報文本案卷研究資金落實(3)預算執行率〔3〕預算執行率=〔實際執行金額/預算投入資金〕×100%。工程資金明細賬查閱財資金劃撥憑證及賬簿、訪談過程(32)財務管理〔15〕管理制度健全性(2分〕①是否已制定或具有相應的工程財務管理方法且符合相關財務會計制度的規定；②是否建立嚴格的財務報銷制度；③是否建立嚴格印鑒管理機制；④是否建立內審監視機制。財務制度相關文件審閱財務管理制度資金使用合規性〔6分〕①是否符合有關資金管理方法的規定；②資金的撥付是否有完整的審批程序和手續；③是否符合工程預算批復或合同規定的用途；④是否超標列支相關費用；⑤是否專款專用，存在截留、擠占、挪用、虛列支出等情況；⑥票據是否完合法合規。賬簿、憑證審閱財務資料資金單獨核算〔3分〕①合理合規建立相關賬目、科目；②工程經費獨立核算。賬簿、憑證審閱財務資料財務信息質量〔2〕①帳簿證件齊全、帳實相符、會計核算清楚標準；②原始憑證符合要求，手續齊全。財務資料審閱財務資料財務監控有效性〔2分〕工程實施單位是否為保障資金的平安、標準運行而采取了必要的監控措施，用以反映和考核工程實施單位對資金運行的控制情況。財務管理軌跡抽查、比擬業務管理〔13〕制度建立及執行情況〔2分〕①有完整的業務管理制度和健全的責任制度；②制度是否得到貫徹與執行。工程管理制度、工程檔案審閱工程資料比擬分析資產管理〔4〕①工程單位資產管理管理資度是否健全;②固定資產是否及時入賬并建立明細卡片;③是否認期進展盤點;④資產是否明確使用部門和責任人。資產管理資料審閱資產管理制度檢查臺賬政府采購執行率〔2分〕應納入政府采購的工程支出是否辦理了政府采購手續。政府采購明細表、預算廣西比擬組織實施〔3分〕①工程所需人員、設備設施等條件是否落實到位②信息資源是否共享，在線效勞的信息、內容豐富多彩、及時準確；③供給商是否辦理招投標等相關手續，維修、設備管理等效勞社會化程度是否高。機構設置、人力資源報表、招投標文件審閱信息平安管理〔2分〕工程實施單位是否采取相關措施確保客戶信息的平安。信息平安管理制度及執行查閱、比照產出(30)工程產出〔22〕機電專項工程完成率〔3〕預算文本中收費系統升級是否及時完成。工程實施檔案及財務資料座談、工程檔案工程支出明細ETC平臺建立完成率〔2〕預算文本中ETC平臺建立是否及時完成。工程實施檔案及財務資料座談、工程檔案工程支出明細新增ETC車道〔2〕新增ETC車道是否達預算數。工程實施檔案及財務資料座談、工程檔案工程支出明細電子支付客服網點數量〔2〕客服點數量是否按方案完成，路段共建客效勞點2個，共建示范點28個，新建客服網點2個。工程實施檔案及財務資料座談、工程檔案工程支出明細新增電子支付客戶〔2〕新增電子支付客戶數量是否達預算數。工程實施檔案及財務資料座談、工程檔案工程支出明細巡檢次數〔2〕是否按要求開展巡檢工作。巡檢檔案審閱課題研究成果〔1〕課題研究成果是否達預算目標。成果資料查閱、訪談通行費清分結算正確率〔2〕收費業務科通行費歸集后清分正確率是否達100%。清分報表查閱、問卷非現金支付比例〔2〕通行費收入中非現金收入支付比重是否≥40%。信息系統數據查閱清分及時率〔3〕工程單位是否在24小內完成前一日的清分工作。清分報表查閱、問卷車輛通過收費站節約時間〔1〕ETC系統實施后通行時間是否節約達28秒左右。統計資料搜索、座談通行費匯劃及時性〔3〕通行費清分核對完畢后是否在24內將通行費劃撥至經營管理單位清分匯總表、資金劃撥憑證抽查、問卷路況發布及時性〔1〕聯網中心是否認時發布高速公路交通路況，突發事件路況發布是否及時。路況發布資料抽查系統故障排除及時性〔2〕系統故障是否按制定要求及時排除。巡檢檔案審閱效果〔28)工程效益〔28〕社會效益〔10〕根據產出指標綜合描述社會效益，如進入座席系統接通率是否≥95%，公眾出行投訴處置率100%。工程產出資料案卷研究經濟效益〔2〕交通改善促了當地經濟效益的開展，推進物流行業的開展；旅客、貨物節約在途時間。工程產出資料案卷研究生態效益〔2〕耗油量的節約有利于大氣質量的改善；電子數據傳輸減少能源消耗。工程產出資料案卷研究可持續影響〔4〕聯網收費中心在相應的人才保障、資金保障情況下后續運行及成效發揮的對社會、經濟效益以及提高提高司乘人員的駕駛感受等方面可持續影響情況。工程產出資料案卷研究司乘人員滿意度〔3〕司乘人員對聯網中心效勞客戶人員和路況發布情況的滿意度。問卷問卷調查ETC客戶滿意度〔2〕ETC客戶對使用便捷程度的滿意度。問卷問卷調查高速公路經營管理單位滿意率〔5〕公路經營管理單位對聯網收費中心效勞的滿意度。問卷問卷調查.z.〔四〕證據收集方式1、案卷研究從工程管理單位收集工程資料，整理分析，判斷工程立項的合理性、必要性、可行性。并且通過互聯網、報刊等廣泛搜索關于工程的資料、數據，以提供相關分析的理論和現實根底，從而有利于更加客觀、科學、合理地做出績效評價。2、開座談會通過聽取工程管理方對于工程過程和經歷的陳述和分析，總結工程實施成果和存在的缺乏，并針對工程提出問題，及時與單位進展有效溝通、洽談，聽取意見和建議，從而為后面進展績效評價和撰寫績效評價報告奠定堅實的根底。3、實地調研通過對工程的實地調研，了解工程的最新動態和相關情況，并在反復溝通中了解工程的局部財務數據，核實款項使用情況與產生的效益。使績效評價量化指標更充分，也確保績效評價與工程的銜接度更高。4、問卷調查該方法適用于廣闊受益群體，旨在了解工程完成效果與群眾的滿意度。在本次績效評價過程中，為了獲取工程實施的效果和運行現狀，對參觀人群開展問卷調查。5、訪談通過投訴、留言記錄的觀眾進展訪問，了解相關投訴、留言記錄的處置情況。工程是否到達預期效果，通過隨機訪談，從而間接反映出工程管理方的管理水平。同時，更能直接掌握工程運行與管理情況的一手數據，更加客觀可信，這對于開展績效評價工作是至關重要的。三、工程績效分析及評價結論〔一〕工程投入通過查閱工程申報樣本單位的工程申報材料及相關資料，我們認為，工程立項有充分的依據，是十分必要、可行的，立項資料完整，編制科學、實事求是。"高速公路聯網收費暫行技術要求"、"湖北省公路水路交通運輸信息化"十二五〞開展規劃"、"關于促進高速公路應用聯網電子不停車收費技術的假設干意見"、"關于開展全國高速公路電子不停車收費聯網工作的通知"等文件中對高速公路聯網收費提出了明確的要求。高速公路聯網收費系統的目標是改善高速公路運輸系統的平安性,提高運行效率,減少由于交通擁擠造成的能源消耗和環境污染,提高生產效率,增加人們出行的方便性、機動性和舒適性,進而提高高速公路網的總體社會經濟適應性。高速公路聯網收費是利用現代信息技術提升公路管理水平,實現公路管理現代化,保障公路交通平安暢順的有效措施,己成為高速公路智能交通系統一個組成局部。高速公路聯網收費系統利用各項技術建立高速、寬帶、可靠而平安的通信網絡,建立相應的政策法規來保障通行費的快速正確地收取既方便了廣闊道路使用者,充分發揮高速公路高速、高效的社會效益,同時又保證投資者的經濟效益,提升高速公路收費效勞水平和管理效率,也是國家實現高速公路信息化和智能交通開展戰略的重要組成局部。我們認為，該工程總體目標符合國家相關法律法規、國民經濟開展規劃和黨委政府決策，各工程實施單位績效目標與職責密切相關，為促進交通事業開展所必需，工程預期產出效益和效果符合正常的業績水平。也符合工程開展的總體規劃要求。2014年湖北省高速公路聯網收費中心聯網收費系統維護專項支出工程制定的年度資金方案和工作目標與工作任務相關性高，考核指標比擬明確。工程預算編制合規具體，具有明確的預算支出方向，做到了資金預算編制能夠按照財政編制口徑來編制，支出事由清晰，預算支出安排具體，能與對應的用途和事項相關聯，支出方式符合規定要求。但存在工程文本中存在數據勾稽不正確，工程政府采購數據填列不完整的情況。通過查閱文件資料，工程實施有明確的年度目標和中長期實施規劃，績效目標概述如下：年度目標：建立聯網中心數據中心，實現高速公路數據的信息化、智能化。長期目標：充分發揮高速公路聯網收費的社會效益和經濟效益，為國民經濟發揮更大作用。我們認為，單位將工程績效目標細化分解為具體的長期和年度績效指標，工程單位指標是清晰的、完整的、可衡量的；績效指標與工程年度任務數相對應；與預算確定的工程投資額或資金量相匹配。但工程長期績效指標和年度績效指標雷同，不符合工程開展的趨勢，但局部績效指標目標值設定不合理，如非現金支付比例大于40%，遠高于同行業水平。長期績效指標和年度績效指標具體設置情況如下表：工程一級指標二級指標指標內容指標值績效指標產出指標數量指標人均參訓小時40小時新增ETC車道36條新增電子支付客戶≥5萬質量指標通行費清分結算正確率100%非現金支付比例≥40%時效指標清分結算周期≤48小時車輛通過收費站時間節約28秒通行費匯劃及時性≤24小時本錢指標預算剛性約束預算執行率100%社會效益指標公眾出行客服熱線受理接通率≥95%公眾出行效勞投訴率0效勞對象滿意度指標具體指標路網單位滿意率98%以上湖北省高速公路聯網收費中心聯網收費系統維護專項支出2014年執行金額為3446.97萬元,占預算金額的74.70%。單位：元工程年初預算數預算執行數占預算%(一)聯網收費系統維護專項支出4,614.383,446.9774.70%1、聯網收費系統升級改造支出1,562.00795.8450.95%〔1〕聯網收費數據中心建立支出1,105.00421.3838.13%〔2〕聯網收費系統核心路由器升級支出150.00155.92103.94%〔3〕聯網收費系統綜合檢測實驗系統建立支出107.00107.39100.37%〔4〕話費平臺升級支出80.0017.1921.49%〔5〕路網監測應用試點支出30.0019.4064.67%〔6〕遠程座席改造一期支出60.0046.8078.00%〔7〕新通車路段并網檢測支出20.0012.2661.29%〔8〕聯網收費設備入網檢測支出10.0015.50155.00%2、聯網收費系統維護管理支出3,052.382,651.1386.85%〔1〕主干網維護專項支出578.00556.5396.29%〔2〕通行費清分結算業務支出1,092.10702.7864.35%①銀行手續及效勞費支出200.00172.8786.43%②銀行上門收款專項支出594.00267.7645.08%③收費清分平臺專用操作終端購置支出5.605.60100.00%④收費稽查專項工作經費支出75.0036.7749.03%⑤制度、標準、標準集中修編及報表編印歸檔支出10.0017.50175.00%⑥堵漏增收專項工作經費支出85.0064.4975.88%⑦IC卡購置支出102.50125.79122.72%⑧"聯網收費管理方法"立法專項支出20.0012.0060.00%〔3〕電子支付運營管理支出778.281,018.40130.85%①電子支付客服點專項支出207.80212.40102.21%②系統業務數據鏈路費支出7.087.14100.85%③電子支付充值銀行手續費支出107.00-0.00%④電子支付宣傳推廣支出66.00347.56526.60%⑤電子支付自助充值終端購置支出120.00173.50144.58%⑥ETC網上充值平臺建立工程支出160.90277.80172.65%⑦電子支付短信效勞費支出109.50-0.00%〔4〕公眾出行效勞平臺運營管理支出258.00230.4289.31%①12122客服號碼變更費專項支出147.0075.0051.02%②公眾出行客服通訊費支出41.0018.6145.38%③業務費50.00126.97253.95%④效勞質量第三方監視、考核支出20.009.8449.20%〔5〕專項課題研究工程支出346.00143.0041.33%〔二〕工程過程財務管理制度是事業單位會計管理的重要制度，只有建立一套完整、切實可行的財務管理制度,才能減少和控制資產的損失風險,標準會計行為,從而保證國家統一會計制度的有效實施。我們認為湖北省高速公路聯網收費中心制定了相應的財務管理方法且符合相關財務會計制度的規定，單位建立嚴格的財務報銷制度；印鑒管理機制嚴格，但在建立內審監視機制方面有待進一步完善。湖北省高速公路聯網收費中心為強化財務管理，制定了系列財務管理制度，"湖北省高速公路聯網收費中心財務管理方法〔試行〕"對預算管理、收入支出管理、資產管理等方面做出具體規定；"湖北省高速公路聯網收費中心政府采購管理細則〔試行〕"，從部門職責、采購范圍及標準、工作流程等方面進展了規定。為強化財政監視，保障資金標準高效使用，制定了"湖北省高速公路聯網收費中心國庫集中支付管理方法〔試行〕"，從資金方案管理與審批、資金使用支付方式等方面進展了規定。還制定了差旅費、公務接待、會議費等一系列財務管理制度，并根據制度執行中存在的問題制定了"進一步標準財務報銷手續的假設干規定"，進一步明確了財務報銷手續，提高了辦事效率。資金使用合規性通過檢查工程資金明細賬、原始憑證及相關附件，工程實際支出與工程方案投入資金的用途相符，符合"中華人民共和國會計法"、"中華人民共和國預算法"、和"事業單位會計制度"的規定；資金的撥付是有完整的審批程序和手續；符合工程預算批復或合同規定的用途；不存在超標列支相關費用；根本做到了專款專用，不存在截留、擠占、挪用、虛列支出；工程支出發票合法合規。從工程單位提供的會計資料顯示，財務部門嚴格按照"中華人民共和國會計法"、"事業單位會計準則"及"事業單位單位會計制度"管理規定，合理合規建立相關賬目及會計科目，確保會計信息及時、準確、真實、完整。工程單位合理合規建立相關賬目，財政專項資金嚴格進展專項核算。湖北省高速公路聯網收費中心在事業支出工程支出下設輔助賬分別核算"聯網收費系統升級改造支出〞和"聯網收費系統維護管理支出〞，分別核算聯網收費系統維護專項支出中的兩個子項。我們認為工程單位的財務信息質量較高。湖北省高速公路聯網收費中心聯網收費系統維護專項支出工程財務管理制度上執行事業單位相關財務制度，工程資金通過財政直接直付或授權支付，資金撥付使用嚴格按照程序執行，以保證財政資金的平安完整，且工程單位系統內部有比擬完整的財務管理規定和制度，主管人員熟悉相關預算資金管理的法規；賬簿及原始憑證齊全，賬實相符，手續根本齊備，會計賬務保存完整，能夠比擬全面反映部門資金使用的財務信息和實際狀況。切實做到賬簿完整、帳實相符、帳表相符、表表相符、會計核算清楚標準。我們認為工程單位財務監控是有效的。工程單位為了用最小的投入發揮工程的最高效益，投資工程事前經過招投標代理公司進展公開招標，招投標后，根據中標金額簽訂合同,工程支出按照合同約定執行。工程資金支付嚴格執行財務報銷簽字制度、人員牽制制度，從工程單位提供的會計及業務資料顯示，記賬憑證后附的工程建立或設備購置等款項撥付依據較充分，后附原始憑證付款申請單，經手人、部門主管、分管領導、審核人欄均有相關人員簽字。我們認為工程單位業務管理制度健全，執行情況良好。湖北省高速公路聯網收費中心主要業務是全省高速通行費結算，電子收費推廣與實施、公眾出行效勞和信息系統的維護與管理。針對業務開展情況制定了"湖北省高速公路聯網收費并網指南〔2014版〕"、"湖北省高速公路電子支付客服中心工作標準〔試行〕"、"96576效勞熱線根本操作標準〔試行〕"、"湖北省高速公路聯網收費主干網通信系統維護管理細則〔試行〕"、"關于標準路網收費監控稽查工作的通知"、"湖北省高速公路聯網收費車輛通行費資金結算管理方法"等一系列業務管理制度。如電子收費運營中心"湖北省高速公路電子支付客服中心工作標準〔試行〕"，從工作職責、票據管理、客服點帳表及填制、電子支付預存收入管理、ETC系統設備管理、特殊事件處理、電子標簽〔OBU〕安裝、電子收費銷售系統操作、POS銷售系統常見問題處理等方面對電子收費的整個流程進展了系統的規定與介紹。公眾出行效勞中心制定了"96576效勞熱線根本操作標準"，并聘請第三方對效勞熱線進展暗訪調查，出具調查報告，以便效勞中心提高效勞質量。信息技術科制定了"湖北省高速公路聯網收費主干網通信系統維護管理細則〔試行〕"，確保主干網通信系統設備完好率≥98％；光纜通信正常，完好率100%，主干網系統故障的修復率100％。主干網維護每月至少開展一次巡檢，做好預防性維護。湖北省高速公路聯網收費中心制定了固定資產管理制度，制度要求：固定資產應當定期或不定期進展盤點，年度終了對固定資產進展全面盤點，以保證賬實相符。通過檢查，固定資產及時入賬，并建立明細卡片，資產使用部門和責任人明確，但2014年底未按管理要求進展固定資產盤點。湖北省高速公路聯網收費中心2014年預算文本中工程采購金額為1358.49萬元,由于湖北省高速公路聯網收費中心工程申報文本中工程采購金額漏填導致工程申報文本中工程采購金額不完整，經批準調整后的工程政府采購金額3020.67萬元,實際支付金額1696.24萬元，實際執行率為56.15%。通過查閱查相關工程資料，我們認為湖北省高速公路聯網收費中心所需人員、設備設施等條件已落實到位，信息資源得到共享，路況信息發布途徑多樣；設備維護管理效勞社會化程度高，供給商確定按要求辦理了政府采購或招投標手續。2014年3月聯網收費中心機構正式掛牌運行，中心副主任2名配備到位，班子建立進一步加強，運用民主推薦方式選任內設科室主要負責人1名、正科級干部1名、明確科室副職4名〔其中2名牽頭負責內設科室工作〕，內設科室主要負責人全部配齊，干部力量進一步加強。聯網收費中心設置38個管理崗位、22個專業技術崗位，配備60名工作人員。其中科級管理崗位23個，專業技術崗位正高職1個、副高8個，中級10個，為確保業務的開展提供電根底。代維單位工程部配備工程經理1名，內業資料管理員1名，軟件維護工程師4名，為設備設施的正常運轉提供了技術保障。我們認為湖北省高速公路聯網收費中心在信息平安方面采取了必要的措施。為保證全省高速公路聯網收費信息與數據平安，聯網中心從硬件配備、制度建立等方面做了一些探討與實踐，主要信息平安的措施如下：1、增強平安防護措施，提升路網內的平安防護能力。湖北省高速公路聯網收費網絡利用自有SDH專網建立，各路段分中心通過SDH接入聯網收費中心核心路由器，組成星型構造的收費網絡。聯網收費中心在核心路由器上配備入侵防御系統、防火墻等業務板件，實現平安防護、入侵檢測等功能，保障*一路段出現病毒攻擊時，不會影響到其他路段，造成全路網收費系統癱瘓。2、建立數據平安接入平臺，保證數據共享交互平安。隨著高速公路不停車收費系統〔ETC〕的開展以及交通、公安、國安等不同部門工作的需要，聯網收費中心與銀行、公安、國安等部門間的數據共享力度不斷加大。為保障數據接入交互的平安性、穩定性，聯網收費中心建立數據平安接入平臺，具體由防火墻、入侵保護、平安審計、漏洞掃描、平安網閘等設備組成，主要阻止病毒和黑客的入侵、實時偵聽網絡數據流、訪問行為審計、平安隔離等功能，最終在核心業務區邊緣建立起一道強有力的全方位平安防護體系，在實現與外接鏈路互連互通的根底上，保證核心業務區網絡數據正常。3、強化內控機制，建全平安防護體系。一是建立全員平安意識，合理規劃信息平安。二是建立系統保密措施，嚴格實行平安管理。三是按照信息平安等保要求，建立與完善信息平安制度。(三)工程產出2014年湖北省高速公路聯網收費中心機電專項工程總計11項，預算金額1337萬元，其中：全部完成5項，局部完工3項，未及時實施3項。實際完成率為59.09%,具體完成情況具體情況如下:序號工程名稱預算〔萬元〕完成情況完成率備注1聯網數據中心應用管理平臺設計20完成100.00%2數據中心機房托管租賃400完成100.00%3聯網數據中心管理平臺120未實施0.00%4備份中心機房聯網清分結算系統改造280未實施0.00%結轉到2015年5高速公路收費管理視頻稽查系統遷移50局部完成50.00%采購以及軟件修改已完成，尚未遷移。6全省高速公路聯網收費系統遷移50局部完成50.00%采購以及軟件修改已完成，尚未遷移。7備份中心機房平安性改造50局部完成50.00%設備已根本采購完畢，尚未遷移。8聯網收費中心網絡平安建立50完成100.00%試運行9聯網收費中心數據庫安康狀況監測60未實施0.00%10聯網收費系統核心路由器升級150完成100.00%11聯網收費系統綜合檢測實驗系統建立107完成100.00%試運行合計133759.09%2014年湖北省高速公路聯網收費中心ETC網上充值平臺建立工程預算支出160.9萬元,通過檢查工程支出情況未發現ETC平臺建立相關支出,查看充值平臺合作協議書發現合同簽訂時間為2014年12月,因此我們認定此工程截止2014年12月31日完成率為0%。湖北省高速公路聯網收費中心預算2014年新增36條ETC車道，由于國家大力推進高速公路ETC車道建立，截止2014年12月底，湖北省建成ETC車道417條，2014年新增303條，根本實現三個"翻兩番〞：即ETC車道數由104條增加到400條以上，覆蓋收費站數由57個增加到210個以上，ETC覆蓋率由缺乏24%提高到80%以上。截止2014年底共建成自營網點32個，自11月湖北高速ETC"通衢卡〞首發以來，工行、農行和建立加快網點建立步伐，依托合作銀行建成一站式客服網點30多個，截止2015年5月底工行、農行和建立建成代理網點1093個。湖北省高速公路聯網收費中心2014年預期新增電子支付客戶數量5萬戶，截止2014年底累計發行儲值卡84710張，其中2014年發行儲值卡13755張，電子支付日均通行車輛19679輛次，電子支付日均收入金額81萬元。實際新增電子客戶數量占方案目標的27.51%。按時完成了宜巴、黃鄂、保宜高速等新開路段的并網檢測工作，處理主干網光纜搶修22次，開展干網設備的通訊保養、機房巡檢與維護12次。聯網收費中心機房設備完好率為100%，故障修復及時率100%。根據湖北省高速公路聯網收費主干網通信系統維護管理細則要求，主干網維護應及時掌握主干網設備運行及光纜使用情況，每月至少開展一次巡檢。截止2014年底，湖北省高速公路聯網收費中心完成的課題研究成果如下："湖北省高速公路聯網收費系統技術要求"、"湖北省聯網收費設備入網適應性檢測標準"、"湖北省高速公路聯網收費萬兆網規劃(0.1版)"、"高速公路ETC在客運企業中的推廣、湖北省聯網中心應用平臺初步設計(送審稿)(0.2版)"等，為提高聯網收費中心的軟實力奠定了根底。通過抽查湖北省高速公路聯網收費中心清分報表和對高速公路經營管理單位開展問卷調查結果未發現高速公路清分結果出現錯誤的情況形，因此我們認定通行費清分結算正確率為100%。2014年，全省聯網高速公路電子支付收入3.67億元，日均100.59萬元，占總收入2.52%。電子支付流量691.59萬輛，日均1.89萬輛，占總流量4.05%，電子支付使用率為4.75%，電子支付客車使用率為5.95%,未達40%預期目標。湖北省高速公路聯網收費中心堅持當天數據當天清分，并對路網中發生的各類特殊情況詳細記錄，分析影響原因，立即與相關單位及科研所聯系排出特情，確保數據清分的及時性；采取多人相互穿插核對的校準模式，力求數據的準確性。每個結算周期〔當月為28天的最后一期為按三天結算，當月為31天的最后一期按六天結算〕完畢后的第一天為結算日〔遇節假日順延〕。聯網管理部在結算日根據每五天清分結果制作并通過OA系統下發"湖北高速公路聯網收費全額資金劃撥表"。聯網各成員單位對下發的劃拔結果及時進展核對確認后在次日9：00以前對"湖北高速公路聯網收費全額資金劃撥表"進展簽收。全省聯網高速公路車輛通行費收入實行"集中賬戶、全額上繳、據實清分、統一劃拔〞的管理方式，全年共歸集通行費收入145.62億元，其中普通公路建立專項基金計提12.64億元，聯網單位通行費收入132.98億元。核對全省路網通行費收入130.84萬筆，完成通行費收益對賬明細表537張，清分、劃撥聯網單位通行費收益3377筆。通過抽查湖北省聯網收費中心2014年清分報表，發現存在不及時的情況，通過對高速公路經營管理單位開展問卷調查也存在清分不及時的現象。根據測算 ETC車輛進出站平均通過收費站的時間為3秒左右,非ETC車輛進出站通過收費站的時間分別為14秒、20秒左右,進站節約時間11秒左右，出站節約時間17秒左右，車輛進出站通過收費站的時差可節約28秒左右，大大提高了車輛通過收費站的通行時間。全省聯網高速公路車輛通行費收入實行"集中賬戶、全額上繳、據實清分、統一劃拔〞的管理方式，全年共歸集通行費收入145.62億元，其中普通公路建立專項基金計提12.64億元，聯網單位通行費收入132.98億元。核對全省路網通行費收入130.84萬筆，完成通行費收益對賬明細表537張。清分、劃撥聯網單位通行費收益3377筆。通過檢查2014年支付劃撥表發現，資金劃撥不及時主要是由于通行費清分后統計報告不及時導致，具體情況如下表：類型序號結算周期制表日期劃撥日期制表及時性劃撥及時性現金支付1不及時及時2及時及時3不及時不及時4不及時及時5不及時及時6不及時及時7不及時及時8不及時及時電子支付1不及時及時2不及時及時3不及時及時4不及時及時5不及時及時6不及時及時7不及時及時8不及時及時9不及時及時湖北高速公路聯網收費中心為確保路況的及時發布，通過微信、微博、交通播送、官網和短信平臺及時發布交通路況。〔1〕微信公眾效勞號"湖北高速ETC〞對外發布全省高速實時路況信息。〔2〕通過楚天交通播送FM92.7兆赫和湖北交通播送FM107.8兆赫、2014年11月通過武漢交通播送FM89.6每天半點、整點對全省高速公路信息同頻播送；〔3〕騰訊微博和新浪微博"湖北高速路況〞同步對外發布全省高速實時路況信息；〔4〕話務平臺短信自動回復功能，即坐席繁忙、排隊較多、無法及時接入的情況下，省內手機用戶掛機后，效勞熱線立即自動短信回復全省高速公路實時路況信息；〔5〕"湖北省高速公路聯網收費中心〞單位官網、"湖北高速公路公眾出行網〞單位子網同步對外發布全省高速實時路況信息；"湖北省交通公眾出行效勞網〞整點對外發布全省高速路況信息。在主干網維護方面，湖北高速公路主干網通信有三個環網，涉及10條并