商業銀行中間業務介紹商業銀行中間業務介紹商業銀行中間業務介紹商業銀行中間業務介紹編制僅供參考審核批準生效日期地址：電話：傳真:郵編:利率市場化背景下我國商業銀行中間業務的發展概況

目錄HYPERLINK第一章中國商業銀行中間業務發展概況 2HYPERLINK一、商業銀行中間業務基本概念 2HYPERLINK（一）商業銀行中間業務定義 2HYPERLINK（二）商業銀行中間業務分類 2HYPERLINK二、商業銀行中間業務的發展現狀 4HYPERLINK（一）我國銀行中間業務收入現狀 4HYPERLINK（二）我國銀行中間業務收費現狀 4HYPERLINK（三）銀行中間業務法律法規現狀 4HYPERLINK（四）我國銀行中間業務營銷現狀 5HYPERLINK三、商業銀行中間業務問題及建議 6HYPERLINK（一）商業銀行中間業務問題體現 6HYPERLINK（二）商業銀行中間業務發展建議 8HYPERLINK四、中間業務對商業銀行的影響 9HYPERLINK（一）實現銀行新的利潤增長點 9HYPERLINK（二）實現銀行的財務結構優化 9HYPERLINK（三）促進存貸款傳統業務發展 9HYPERLINK第二章中國商業銀行中間業務競爭格局 10HYPERLINK一、中國商業銀行中間業務發展態勢 11HYPERLINK二、中國商業銀行中間業務競爭格局 11HYPERLINK第三章中國上市銀行中間業務發展現狀 14HYPERLINK一、國有上市銀行中間業務發展現狀 14HYPERLINK二、股份制上市銀行中間業務發展現狀 15HYPERLINK三、城市商業上市銀行中間業務發展現狀 17HYPERLINK（一）北京銀行 17

第一章中國商業銀行中間業務發展概況一、商業銀行中間業務基本概念（一）商業銀行中間業務定義根據中國人民銀行2011年頒布的《商業銀行中間業務暫行規定》，商業銀行中間業務是指不構成商業銀行表內資產、表內負債，形成銀行非利息收入，即可以理解中間業務實際上就是非利息收入。通俗講，中間業務是介于資產業務和負債業務中間的那部分業務，一般是指銀行不需要動用自己的資金，依托業務、技術、機構、信譽和人才等優勢，從中間人的身份代替客戶辦理收付和其他代理事項等各種金融服務以及直接參與合規的市場交易等經營活動，從而增加銀行收益的業務。中間業務與資產業務、負債業務共同構成商業銀行的三大業務類型并正在成為商業銀行新的利潤增長點。（二）商業銀行中間業務分類商業銀行中間業務主要分為九大類業務：即，結算業務、代理業務、信托業務、租賃業務、咨詢業務、保管及其他業務。1．支付結算類業務支付結算類業務是指由商業銀行為客戶辦理因債權債務關系引起的與貨幣支付、資金劃撥有關的收費業務。2．銀行卡業務銀行卡是由經授權的金融機構（主要指商業銀行）向社會發行的具有消費信用、轉賬結算、存取現金等全部或部分功能的信用支付工具。銀行卡業務的分類方式一般包括以下幾類：依據清償方式，銀行卡業務可分為貸記卡業務、準貸記卡業務和借記卡業務。借記卡可進一步分為轉賬卡、專用卡和儲值卡。3．代理類中間業務代理類中間業務指商業銀行接受客戶委托、代為辦理客戶指定的經濟事務、提供金融服務并收取一定費用的業務，包括代理政策性銀行業務、代理中國人民銀行業務、代理商業銀行業務、代收代付業務、代理證券業務、代理保險業務、代理其他銀行銀行卡收單業務等。4．擔保及承諾類中間業務擔保類中間業務指商業銀行為客戶債務清償能力提供擔保，承擔客戶違約風險的業務。主要包括銀行承兌匯票、備用信用證、各類保函等。承諾類中間業務是指商業銀行在未來某一日期按照事前約定的條件向客戶提供約定信用的業務，主要指貸款承諾，包括可撤銷承諾和不可撤銷承諾兩種。5．交易類中間業務交易類中間業務指商業銀行為滿足客戶保值或自身風險管理等方面的需要，利用各種金融工具進行的資金交易活動，主要包括金融衍生業務。6．投資銀行業務投資銀行業務主要包括證券發行、承銷、交易、企業重組、兼并與收購、投資分析、風險投資、項目融資等業務。7．基金托管業務基金托管業務是指有托管資格的商業銀行接受基金管理公司委托，安全保管所托管的基金的全部資產，為所托管的基金辦理基金資金清算款項劃撥、會計核算、基金估值、監督管理人投資運作。8．咨詢顧問類業務咨詢顧問類業務指商業銀行依靠自身在信息、人才、信譽等方面的優勢，收集和整理有關信息，并通過對這些信息以及銀行和客戶資金運動的記錄和分析，并形成系統的資料和方案，提供給客戶，以滿足其業務經營管理或發展的需要的服務活動。9．其他類中間業務包括保管箱業務以及其他不能歸入以上八類的業務。二、商業銀行中間業務的發展現狀（一）我國銀行中間業務收入現狀隨著我國金融體制的變革、金融法律法規的不斷健全、銀行業對中間業務重視程度的不斷提高以及中間業務開拓力度的加大。近年來，我國各商業銀行中間業務收入水平出現了逐年上升的態勢，我國銀行業正在逐步改變過去以存貸利差為主的收入結構，中間業務收入占營業收入的比重不斷提高，中間業務收入日漸成為我國商業銀行業務拓展的重要領域，但尚處于低水平低效益發展階段，尚未成為我國商業銀行的業務支柱，而且存在很多問題函待解決，與發達國家中間業務相比仍存在較大的差距。20世紀90年代初，德國銀行中間業務收入占營業收入的比重為65%；法國里昂銀行中間業務收入占比為77%；英國巴克萊銀行中間業務收入占比為73%。2009年，我國商業銀行中間業務收入占比平均不到30%。（二）我國銀行中間業務收費現狀由于傳統觀念的束縛和社會信用基礎薄弱等社會因素的約束，我國商業銀行現今的中間業務收費問題較為突出，絕大部分銀行沒有從根本上改變無償服務的觀念，普遍缺乏統一的收費標準，現存的收費依據混亂。這些問題從根本上制約了我國商業銀行中間業務的發展，其中除了商業銀行自身的原因以及我國民眾消費水平、傳統觀念等原因之外，大部分是由法律規范欠缺、制度不完善等宏觀因素造成的。（三）銀行中間業務法律法規現狀我國商業銀行中間業務的起步以及相關的學術理論研究都開始與上個世紀90年代中期，但是直到2001年6月才出現第一個規范商業銀行中間業務的法規，即《商業以后中間業務暫行規定》，而且此規定與2000年頒布的《商業銀行表外業務管理指引》有許多重復交叉之處，兩者對中間業務和表外業務的界定也稍顯混亂。在《商業銀行中間業務暫行規定》頒布以前，我國商業銀行開展中間業務時缺乏統一的政策依據，在諸多的行政干預下，各銀行不能準確把握中間業務市場定位，對中間業務的開展始終持一種懷疑和觀望態度?！稌盒幸幎ā返念C布，為我國商業銀行中間業務的拓展提供了政策依據和保障，指明了發展方向。《商業銀行中間業務暫行規定》列出了投資銀行業務，在不改變我國現今的金融體制，堅持銀行、證券、保險分業經營分業監管政策的前提下，通過中間業務的拓展使我國商業銀行介入資本市場并實現金融業可持續發展。2003年12月新修改的《商業銀行法》在我國境內的商業銀行不得從事信托投資和證券業務，不得進行非自用不動產投資，不得進行非銀行金融機構和企業投資中增加了“國家另有規定的除外”，這次調整為我國商業銀行中間業務的拓展提供了法律保障。（四）我國銀行中間業務營銷現狀與國外商業銀行相比，雖然我國商業銀行中間業務己經形成了一定的規模，但是還是存在著較大的差距。隨著我國金融體制改革的不斷深化和經濟高速發展對金融產品需求的拉動，我國商業銀行開始重視中間業務的發展，特別是近幾年我國國有商業銀行的中間業務取得了快速發展，中間業務收入達到一定規模?？蔂I銷產品方面：我國商業銀行中間業務創新能力低，產品雷同，造成盈利能力差，“沒賣點”。目前四家國有商業銀行中間業務品種中，大多數停留于以銀行支付中介為基礎和以信用中介職能為基礎的中間業務，這些傳統結算業務、服務性的代理收付款業務品種收入約占中間業務收入的較高，多數集中在代收代付、結售匯、結算等勞務型業務上，都是技術含量低的低附加值產品，銀行投入了大量的人力、物力，但利潤率很低。相比之下，那些具有較高的技術含量和附加值的產品卻很少。組織管理體系方面：我國商業銀行缺乏較為明確的發展戰略和完整的組織管理體系，在發展中間業務方面存在發展戰略和規劃不明確，缺乏全局性。由于我國金融業實行嚴格的分業經營模式，造成各商業銀行對中間業務的經營原則、經營范圍難以把握，完全由各行根據自己的理解實施，缺乏規范性和長期性，分業經營模式也在某種程度上抑制了商業銀行對中間業務的發展?？萍寂c營銷理念方面：我國商業銀行雖然注重科技投入，不短提高中間業務品種的科技含量，但是卻相反專業人才，科技支撐力度不夠。另外，我國商業銀行缺乏高素質復合型的從業人員，并且錯誤地理解“關系營銷學”。三、商業銀行中間業務問題及建議（一）商業銀行中間業務問題體現我國商業銀行的中間業務在過去20年的發展過程中，取得了很好的成績，中間業務收入占比逐年穩步提高，傳統的以存貸業務為主的收入結構日益轉變，但不可否認的是，我國商業銀行中間業務的發展仍然停留在低效率階段，普遍存在產品種類少、效益差、發展緩慢、服務功能不完善、收費不規范、市場競爭無序、與發達國家相比差距巨大等這樣那樣的問題。1．發展比較迅速，但是占比較低近年來，隨著我國金融體制的變革以及銀行對中間業務重視程度的提升，我國商業銀行中間業務收入增長迅猛。2010年，國有銀行中間業務收入穩定上升：工行凈手續費及傭金收入達728億元人民幣，同比增長%；農行手續費及傭金凈收入達到億元，增長%，剔除代理財政部處置不良資產業務手續費收入后，手續費及傭金凈收入同比增長%；中行實現手續費及傭金凈收入億元，較上年增長%；建行手續費及傭金凈收入為億元，增幅為%；交行實現手續費及傭金凈收入億元，同比增加億元，增幅達到%。股份制銀行方面，光大銀行理財服務手續費、承銷及咨詢手續費和結算與清算手續費收入增長對中間業務增長有很大貢獻，四項收入總和占手續費收入比重約為70%，未來這些業務將持續保持增長；民生銀行2010年手續費及傭金凈收入億元，增長%；興業銀行手續費及傭金收入億元，增長%，主要是咨詢顧問手續費收入同比增長億元，同比增幅%，該項目在手續費及傭金收入中占比為%；而華夏銀行手續費及傭金收入為億元，增長%，其中，財務顧問手續費收入億元。從數據上看，2010年，國內商業銀行以手續費和傭金收入為主的中間業務收入都有一定程度的增長，增速則和總盈利增速相當。2．中間業務尚未成為我國商業銀行的業務支柱利差收入仍然是現階段我國商業銀行收入的主體部分，中間業務收入在營業收入中的占比以及中間業務對商業銀行利潤的貢獻度還比較低，并且尚未成為我國商業銀行的業務支柱。截至2010年年底，工行的手續費及傭金凈收入占營業收入比重已接近二成，達到%，農行為%，中行為%，建行達到%，交行約為14%。另外，中行除手續費及凈傭金收入之外的非利息收入也較高，這和其他四家銀行不同，也使得該行非利息收入在營業收入中的占比達到%，領先同業，但較2009年有所下降。手續費與傭金凈收入的利潤率及對營業收入的利潤貢獻度較低，卻在我國商業銀行中間業務收入中占據了很大比例，是我國商業銀行中間業務收入的主要組成部分。這與國外商業銀行廣泛開展附加值高的中間業務并從中賺取高額利潤的狀況形成了鮮明對比。3．產品種類少，層次低，功能不很完善現今我國商業銀行中，傳統的中間業務如結算、銀行卡、代收代付、代客債券買賣、代客外匯買賣、擔保代理等的業務收入仍占絕對比例，其他中間業務諸如代客衍生金融工具、商人銀行、轉貸費收入等業務種類少，層次低，無法滿足企業和個人日益增長的多層次的金融需求，我國商業銀行應該在繼續保持傳統中間業務良好增長勢頭的同時，大力開拓其他各類中間業務，填補各類金融服務的空缺，日益完善我國金融創新體系。4．收費混亂，無償服務普遍存在由于受到傳統觀念的束縛并且公眾金融意識薄弱，商業銀行提供中間業務從而收取相應的手續費和傭金收入的觀點至今尚未完全被廣大客戶接受，再加上缺乏相關法律法規的引導，各商業銀行缺乏統一的收費標準，收費普遍偏低，無序競爭嚴重。所以現今，規范我國商業銀行的中間業務收費標準，切實改變無償服務的觀念迫在眉睫。5．發展缺少追求和長遠規劃首先，我國的商業銀行把中間業務的開展當作吸引存貸款的手段，沒有把中間業務當作新的利潤增長點，當作商業銀行的支柱業務來抓。對中間業務認識上缺乏戰略性遠見。而在隨著加入世貿后，中間業務將學逐漸成為中資銀行與外資銀行爭奪的關鍵領域。如果中資銀行不及時轉變觀念，制定長遠發展規劃，將經營戰略和經營重心轉到中間業務上來，必將在激烈的市場競爭中處于劣勢。再次，現在我國各商業銀行對中間業務的管理分散，對中間業務的管理未設立專門的機構。管理多頭化、不系統、不科學，難以形成一個通盤考慮的長遠規劃，不利于中間業務的開展。（二）商業銀行中間業務發展建議首先，加大中間業務產品的研發和創新力度。我國商業銀行中間業務發展起步較晚，受金融政策和制度方面的限制較多，制約了中間業務的發展，并且嚴格的分業經營管理體制使中間業務的發展受到很大限制，導致商業銀行中間業務主要集中在結算類、代理類和銀行卡等業務，業務范圍窄、業務品種少。其次，加快金融電子化建設、為中間業務的創新提供基礎平臺?，F代電子化技術的廣泛應用是中間業務發展的一個重要條件和強大的推動力量，可以說電子化程度的高低決定著中間業務的發展規模、速度和規范程度。國內商業銀行中間業務起步較晚，科技含量不高，因此必須借助科技對中間業務的支撐作用，依托科技進步，推進電子化建設，提升網絡運行質量和效率。第三，加強經營管理，防范中間業務風險。雖然中間業務相對資產業務而言風險小，但中間業務的風險具有滯后性，其潛在風險大。中間業務在會計核算上是作為表外業務，不在資產負債表上反映，只在資產負債表的附注中披露由中間業務引起的或有負債的期末余額。這種期末的披露方式導致銀行管理部門難以衡量和控制中間業務的風險。第四，建立健全中間業務績效管理考核體系。為推動中間業務的快速發展，必須建立一套完善有效的激勵機制、獎懲措施和考核辦法，成立中間業務管理決策機構，對全行中間業務進行統一組織和管理，定期不定期對中間業務的經營狀況進行督導、考核、獎懲，加強各項中間業務收入的考核，對中間業務的完成情況和市場需求變化進行分析研究，及時推出能滿足客戶需求的中間業務品種。四、中間業務對商業銀行的影響（一）實現銀行新的利潤增長點隨著我國利率市場化進程的不斷推進，中間業務已越來越成為商業銀行保持收入增長的重要利潤增長點。由于我國商業銀行的收入結構中存貸利差收入占到70%左右，伴隨著利率市場化，銀行存貸利差波動加大，甚至收窄，銀行的利差收入很可能出現停滯、下降。2004年5月17日，證監會同意在深交所設立中小企業板，企業對銀行傳統的間接融資需求將呈現下降趨勢。同時商業銀行還要按照8%的資本充足率來控制資產規模。因此，為了適應國內外一系列的經營環境和形勢的變化，只有大力發展中間業務，培育新的收入和利潤增長點，才能保持銀行經營的持續穩定。（二）實現銀行的財務結構優化長期以來，我國商業銀行收入來源單一，利息收入占總收入的90%左右，導致商業銀行經營風險集中且風險較大，發展中間業務，可以拓寬銀行的融資渠道，如利用委托代理、銀行卡等中間業務吸引資金，這部分低息、穩定的資金來源增加了銀行的資金實力，對提高了銀行的經濟效益，降低經營成本，改善財務結構起到了重要作用。此外，由于中間業務對資本金和營運資金的要求很少，有的根本不要求資本金或營運資金，這樣既可以避開資本充足率的限制，又增加了業務收入。（三）促進存貸款傳統業務發展隨著市場經濟的發展，客戶對銀行服務的需求發生了顯著的變化，簡單的存貸和結算服務已不能滿足客戶的需求，如果一家銀行不能滿足其需求，提供多樣化的服務，客戶就會重新選擇能提供全面服務的金融機構，反之，一家銀行提供的金融產品和服務越全面，對客戶的吸引力就越大，有利于與客戶建立長期穩定的關系。因此，我國商業銀行大力開拓中間業務，提供全方位、多樣化服務，可以起到服務客戶、聯系客戶，穩定客戶的作用，穩定和促進傳統業務的發展。

第二章中國商業銀行中間業務競爭格局一、中國商業銀行中間業務發展態勢截至2010年底，我國上市銀行數量已經達到16家。按銀行機構類型，分別為5家國有銀行，8家股份制銀行，及3家城市商業銀行。五年間，16家銀行的手續費及傭金凈收入從2006年的億元上漲到2010年的億元，規模翻了4倍多，2010年比2009年增長%，標明各銀行中間業務發展快速。16家上市銀行中，興業銀行、南京銀行、民生銀行、光大銀行、中信銀行、浦發銀行、北京銀行、交通銀行、深發展銀行的手續費及傭金凈收入都相比2006年翻了5倍多，中國銀行和農業銀行僅有倍和倍。圖表SEQ圖表\*ARABIC1：十六家上市銀行手續費及傭金凈收入增長趨勢資料來源：上市銀行年報銀聯信按上市銀行機構類型的手續費及傭金凈收入，2010年的5家國有銀行實現億元，比2009年增長%；8家股份制銀行實現億元，同比增長%；3家城市商業銀行實現億元，同比增長%。按手續費及傭金凈收入的規模，工商銀行、建設銀行、中國銀行、農業銀行、交通銀行、招商銀行都在百億元以上，民生銀行和中信銀行分別為億元和億元。按手續費及傭金凈收入增速水平，浦發銀行、民生銀行、興業銀行、光大銀行分別增長%、%、%、%，北京銀行、南京銀行分別增長%、%，而國有銀行由于2009年的相對基數較高，2010年增速相對落后股份制銀行，建設銀行、工商銀行、農業銀行、交通銀行、中國銀行分別增長%、%、%、%、%。二、中國商業銀行中間業務競爭格局2010年，中國上市銀行的非利息收入占營業收入平均水平為%，5家國有銀行的非利息收入占營業收入平均水平為%，8家國有銀行的非利息收入占營業收入平均水平為%，3家國有銀行的非利息收入占營業收入平均水平為%。其中，中國銀行的非利息收入占營業收入最高，達到%；其次為建設銀行，非利息收入占營業收入為%；工商銀行位居第三位，非利息收入占營業收入為%；而浦發銀行、華夏銀行、北京銀行僅有%、%、%。圖表SEQ圖表\*ARABIC3：十六家上市銀行非利息收入占營業收入對比（2010）資料來源：上市銀行年報銀聯信圖表SEQ圖表\*ARABIC4：十六家上市銀行非利息收入占營業收入對比（2010）目前上市銀行手續費及傭金收入結構主要分為對公和零售部分。其中投資銀行（債券承銷、財務顧問）及擔保承諾業務等是典型的對公中間業務；理財業務（基金代理，保險代理，信托及銀行自主理財產品）、銀行卡業務及代收代繳業務等屬于零售中間業務。其中結算清算、投資銀行、理財業務、銀行卡業務是最重要的手續費收入來源，各占到手續費收入的15-20%，而不同銀行優勢各異：工商銀行私人銀行業務發展迅猛，在清算業務和理財業務上確立了顯著優勢；農業銀行中間業務過去傳統優勢為清算結算業務，近幾年增長點主要表現為顧問和咨詢費收入；中國銀行的傳統優勢在于其結算與清算、代理、信用承諾業務等；建設銀行中間業務收入中,資產托管業務較為突出，顧問和咨詢費以及理財產品，同業中間業務收入貢獻較多；交通銀行在其中間業務領域內大力拓展銀行卡業務；招商銀行除在私人銀行和銀行卡業務上形成優勢外，還拓展資產托管業務，在同業機構業務上突破了規模瓶頸。前5家上市銀行雖業務重點不同，但對公中間業務占比都不高，主要靠資源優勢，發揮其在銀行間同業市場影響力，通過產品發行數量、規模、產品多樣化及信息披露等優勢而發展。當前我國銀行業中間業務集中度仍較高。2013年上半年，在16家上市銀行的中間業務凈收入中前4家銀行占比達到%，而前10家銀行占比已達到%，行業市場集中度相當高。不過，隨著近年來中小型銀行的快速發展，2013年上半年行業集中度已較往年同期略有下移。在16家上市銀行年報內（見表3），民生銀行在資產托管業務方面取得了重大突破；興業銀行優勢則體現在融資顧問費；中信銀行把發力重點放在投資銀行和銀行卡業務上；華夏銀行在理財業務方面優勢較為明顯；北京銀行憑借區域優勢，在投行業務外拓展了清算、結算業務。因此，股份制商業銀行雖然在產品規模，資源分配上無法與國有大行抗衡，但能充分發揮地區優勢，緊抓地區對公業務，同時發揮"船小好掉頭"的靈活優勢，提高產品的收益能力和風險控制能力，做到百花齊放，建設各自銀行特色品牌，擴大市場影響力。表3上市銀行手續費業務結構圖資料來源：上市公司年報

第三章中國上市銀行中間業務發展現狀一、國有上市銀行中間業務發展現狀2010年，五大國有上市銀行的手續費及傭金凈收入億元，相比2009年增長%。按各家銀行手續費及傭金凈收入增幅降序排列，建設銀行%、工商銀行%、農業銀行%、交通銀行%、中國銀行%。按各家銀行的手續費及傭金凈收入規模，工行、建行、中行都超過500億元，交行規模占比較小。圖表SEQ圖表\*ARABIC5：五家國有上市銀行手續費及傭金凈收入對比（2006—2010）資料來源：上市銀行年報銀聯信圖表SEQ圖表\*ARABIC6：五家國有上市銀行手續費及傭金收入對比（2006—2010）單位：億元2007年2008年2009年2010年工商銀行建設銀行農業銀行中國銀行交通銀行國有銀行總計資料來源：上市銀行年報銀聯信圖表SEQ圖表\*ARABIC7：五家國有上市銀行手續費及傭金支出對比（2006—2010）單位：億元指標名稱2006年2007年2008年2009年2010年工商銀行建設銀行農業銀行中國銀行交通銀行國有銀行總計資料來源：上市銀行年報銀聯信二、股份制上市銀行中間業務發展現狀2010年，八家股份制上市銀行的手續費及傭金凈收入達到億元，相比2009年增長%。按各家銀行手續費及傭金凈收入增幅降序排列，浦發銀行%、民生銀行%、興業銀行%、招商銀行%、華夏銀行%、光大銀行%、中信銀行%、深發展銀行%。按各家銀行的手續費及傭金凈收入規模在億元的比重，招商銀行%、浦發銀行%、中信銀行