十月上旬證券從業資格考試綜合測試卷一、單項選擇題（共80題，每題2分）。1、下列人中，不符合參與證券從業人員考試資格條件的是（）。A、甲某，年滿20周歲，本科文化B、乙某，年滿18周歲，大專文化C、丙某，年滿20周歲，初中文化D、丁某，年滿20周歲，高中文化【參考答案】：C【解析】《證券業從業人員資格管理辦法》第七條規定，參加資格考試的人員，應當年滿18周歲，具有高中以上文化程度和完全民事行為能力。故C項的丙某不符合參與證券業從業人員考試資格的條件。2、下列關于可交換債券與可轉換債券區別的敘述中，正確的是()。Ⅰ.發債主體和償債主體不同Ⅱ.發行目的不同Ⅲ.交割方式不同Ⅳ.所換股份的來源相同A、Ⅰ.Ⅱ.ⅢB、Ⅰ.Ⅱ.ⅣC、Ⅱ.Ⅲ.ⅣD、Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ【參考答案】：A【解析】交換公司債券與可轉換公司債券的不同之處有：(1)發債主體和償債主體不同。(2)適用的法規不同。(3)發行目的不同。(4)所換股份的來源不同。(5)股權稀釋效應不同。(6)交割方式不同。(7)條款設置不同。3、違反基金法規定，非公開募集基金募集完畢，基金管理人未備案的，對直接負責的主管人員和其他直接責任人員給予警告并處以（）的罰款。A、3萬元以上10萬元以下B、3萬元以上30萬元以下C、5萬元以上10萬元以下D、5萬元以上30萬元以下【參考答案】：A【解析】違反基金法規定，非公開募集基金募集完畢，基金管理人未備案的，對直接負責的主管人員和其他直接責任人員給予警告并處以3萬元以上10萬元以下的罰款。4、根據委托訂單的數量，委托指令包括（）。I.整數委托II.零數委托III.買進委托IV.賣出委托A、I、IIB、I、IIIC、III、IVD、I、III、IV【參考答案】：A【解析】根據委托訂單數量，委托指令包括整數委托和零數委托；根據買賣證券的方向，委托指令有買進和賣出委托。5、證券公司介紹其控股股東、實際控制人等開戶的，證券公司應當將其期貨賬戶信息報（）備案。A、所在地中國證監會派出機構B、與其建立介紹業務委托關系的期貨公司C、中國期貨業協會D、所在地工商行政管理機構【參考答案】：A【解析】證券公司介紹其控股股東、實際控制人等開戶的，證券公司應當將其期貨賬戶信息報所在地中國證監會派出機構備案。6、我國證券法實施的時間是（）。A、1991年B、1992年C、2000年D、2006年【參考答案】：D【解析】證券法自2006年1月1日起施行。7、中國外匯交易中心的主要職能包括（）。Ⅰ．提供銀行間外匯交易Ⅱ．提供網上票據報價系統Ⅲ．辦理外匯交易的資金清算、交割Ⅳ．提供外匯市場、債券市場和貨幣市場的信息服務A、Ⅰ.Ⅱ.ⅢB、Ⅰ.ⅡC、Ⅲ.ⅣD、Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ【參考答案】：D【解析】中國外匯交易中心是中國人民銀行直屬事業單位，專事提供銀行間市場中介服務。主要職能有：①提供銀行間外匯交易、人民幣同業拆借、債券交易系統并組織市場交易；②辦理外匯交易的資金清算、交割，負責人民幣同業拆借及債券交易的清算監督；③提供網上票據報價系統；④提供外匯市場、債券市場和貨幣市場的信息服務；⑤開展中國人民銀行批準的其他業務。8、我國國有資產管理部門或其授權部門持（），履行國有資產的保值增值和通過國家控股、參股來支配更多社會資源的職責。A、國有股B、法人股C、限售股D、流通股【參考答案】：A【解析】我國國有資產管理部門或其授權部門持有國有股，履行國有資產的保值增值和通過國家控股、參股來支配更多社會資源的職責。9、證券公司以凈資本為核心的風險監控與預警制度的特點有（）。I.建立了流動負債與凈資本充足水平動態掛鉤機制II.建立了公司業務范圍與凈資本充足水平動態掛鉤機制III.建立了公司業務規模與風險資本動態掛鉤機制IV.建立了風險資本準備與凈資本水平動態掛鉤機制A、I、II、III、IVB、I、IIC、II、III、IVD、I、II、III【參考答案】：C【解析】本題考查以凈資本為核心的風險監控與預警制度的特點，主要有三點。10、申請從事證券投資咨詢業務應具備的條件中，錯誤的是（）。A、已取得證券從業資格B、具有高中以上學歷C、具有從事證券業務2年以上的經歷D、具有中華人民共和國國籍【參考答案】：B【解析】申請從事證券投資咨詢業務應具備的條件之一是具有大學本科以上學歷（教育部認可的）。故B項說法錯誤。11、設立股份有限公司公開發行股票，應當向國務院證券監督管理機構報送募股申請和下列（）文件。Ⅰ．公司章程Ⅱ．發起人協議Ⅲ．發起人姓名Ⅳ．承銷機構名稱A、Ⅰ.Ⅱ.ⅢB、Ⅰ.Ⅱ.ⅣC、Ⅱ.Ⅲ.ⅣD、Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ【參考答案】：D【解析】設立股份有限公司公開發行股票．應當符合《公司法》規定的條件和經國務院批準的國務院證券監督管理機構規定的其他條件，向國務院證券監督管理機構報送募股申請和下列文件：①公司章程；②發起人協議；③發起人姓名或者名稱．發起人認購的股份數、出資種類及驗資證明；④招股說明書；⑤代收股款銀行的名稱及地址；⑥承銷機構名稱及有關協議。12、行為惡劣、嚴重擾亂證券市場秩序、嚴重損害投資者利益或者在重大違法活動中起主要作用等情節較為嚴重的，可以對有關責任人員采取（）的證券市場禁入措施。A、3?5年B、3?10年C、5?10年D、2?5年【參考答案】：C【解析】違反法律、行政法規或者中國證監會有關規定，情節嚴重的，可以對有關責任人員采取3?5年的證券市場禁入措施；行為惡劣、嚴重擾亂證券市場秩序、嚴重損害投資者利益或者在重大違法活動中起主要作用等情節較為嚴重的，可以對有關責任人員采取5?10年的證券市場禁入措施。13、信托市場的主體是（）。A、信托投資活動B、信托產品C、信托當事人D、信托關系人【參考答案】：C【解析】信托市場的主體即為信托當事人。14、以下不屬于無面額股票特點的是（）。A、轉讓價格靈活B、為股票發行價格的確定提供依據C、便于股票分割D、發行價格靈活【參考答案】：B【解析】無面額股票具有以下特點：(1)發行或轉讓價格較靈活；(2)便于股票分割。15、根據《發布證券研究報告執業規范》第二十四條的相關規定，證券公司、證券投資咨詢機構授權公眾媒體及其他機構刊載或者轉發涉及具體上市公司的證券研究報告，應當慎重評估，充分論證必要性，并符合以下（）要求。I.與相關公眾媒體及其他機構作出協議約定，明確由被授權機構承擔相關刊載或者轉發責任II.通過公司網站等途徑披露本公司授權公眾媒體及其他機構刊載或者轉發證券研究報告有關情況，提醒公眾投資者慎重使用未經授權刊載或者轉發的本公司證券研究報告III.采取有效措施提供相應的后續解讀服務，防止誤導公眾投資者IVA、II、III、IVB、I、II、IIIC、I、II、III、IVD、I、III、IV【參考答案】：C【解析】題干所述均為正確選項。16、關于有面額股票和無面額股票的說法中，正確的是（）。Ⅰ.同次發行的有面額股票的每股票面金額是相等的Ⅱ.我國股票發行價格可以按票面金額，也可以超過票面金額或低于票面金額Ⅲ.無面額股票也稱為比例股票Ⅳ.無面額股票只注明它在公司總股本中所占的比例A、Ⅰ.Ⅲ.ⅣB、Ⅰ.Ⅱ.ⅣC、Ⅱ.ⅣD、Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ【參考答案】：A【解析】《中華人民共和國公司法》規定股票發行價格可以按票面金額，也可以超過票面金額，但不得低于票面金額。17、關于地方政府債券，下列論述正確的是（）。A、地方政府債券通常可以分為一般債券和普通債券B、收益債券是指地方政府為緩解資金緊張或解決臨時經費不足而發行的債券C、普通債券是指為籌集資金建設某項具體工程而發行的債券D、地方政府債券簡稱“地方債券”，也可以稱為“地方公債”或“地方債”【參考答案】：D【解析】地方政府債券按資金用途和償還資金來源分類，通常可以分為一般債券（普通債券）和專項債券（收益債券）。前者是指地方政府為緩解資金緊張或解決臨時經費不足而發行的債券，后者是指為籌集資金建設某項具體工程而發行的債券。18、證券公司建立客戶選擇與授信制度，應采取的措施有（）。Ⅰ．制定融資融券業務客戶選擇標準和開戶審查制度，明確客戶從事融資融券交易應當具備的條件和開戶申請材料的審查要點與程序Ⅱ．建立客戶信用評估制度Ⅲ．明確客戶征信的內容、程序和方式，驗證客戶資料的真實性、準確性，了解客戶的資信狀況，評估客戶的風險承擔能力和違約的可能性Ⅳ．記錄和分析客戶持倉品種及其交易情況A、Ⅱ.Ⅲ./ⅣB、Ⅰ.Ⅲ./ⅣC、Ⅰ.Ⅱ./ⅣD、Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ【參考答案】：D【解析】根據《證券公司融資融券業務內部控制指引》第9條的規定，證券公司應當建立客戶選擇與授信制度．明確規定客戶選擇與授信的程序和權限：①制定本公司融資融券業務客戶選擇標準和開戶審查制度，明確客戶從事融資融券交易應當具備的條件和開戶申請材料的審查要點與程序；②建立客戶信用評估制度，根據客戶身份、財產與收入狀況、證券投資經驗、風險偏好等兇素，將客戶劃分為不同類別和層次，確定每一類別和層次客戶獲得授信的額度、利率或費率；③明確客戶征信的內容、程序和方式。驗證客戶資料的真實性、準確性，了解客戶的資信狀況，評估客戶的19、若T日為網上定價發行新股申購13，下列關于申購日程安排的表述，正確的有（）。Ⅰ．T+1日進行申購資金驗資Ⅱ．T+2日主承銷商組織搖號抽簽Ⅲ．T+2日由中國結算公司凍結申購資金Ⅳ．T+3日公布搖號中簽結果．解凍未中簽部分的申購資金A、Ⅰ.Ⅱ.ⅢB、Ⅰ.Ⅱ.ⅣC、Ⅰ.Ⅲ.ⅣD、Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ【參考答案】：B【解析】申購資金凍結3個交易日的流程：(1)投資者申購(T+0日)；(2)申購資金凍結、驗資及配號(T+1日)；(3)搖號抽簽、中簽處理(T+2日)；(4)申購資金解凍(T+3日)；(5)結算與登記。20、證券金融公司開展轉融通業務，應當向證券公司收取一定比例的保證金。證券可以充抵保證金，但貨幣資金的比例不得低于應收取保證金的（）。A、0.05B、0.1C、0.15D、0.2【參考答案】：C【解析】證券金融公司開展轉融通業務，應當向證券公司收取一定比例的保證金。證券可以充抵保證金，但貨幣資金的比例不得低于應收取保證金的15%。21、根據證券法的規定，下列關于發行人、上市公司擅自改變公開發行證券所募集資金用途的相關法律責任的說法，正確的是（）。I.發行人、上市公司擅自改變公開發行證券所募集資金的用途的，責令改正，對直接負責的主管人員和其他直接責任人員給予警告，并處以三萬元以上三十萬元以下的罰款II.發行人、上市公司擅自改變公開發行證券所募集資金的用途的，責令改正，對直接負責的主管人員和其他直接責任人員給予警告，并處以三十萬元以上六十萬元以下的罰款III.發行人、上市公司的控股股東、實際控制人指使從事擅自改變公開發行證券A、II、III、IVB、I、II、IIIC、I、IIID、I、IV【參考答案】：C【解析】《中華人民共和國證券法》第一百九十四條規定，發行人、上市公司擅自改變公開發行證券所募集資金的用途的，責令改正，對直接負責的主管人員和其他直接責任人員給予警告，并處以三萬元以上三十萬元以下的罰款。發行人、上市公司的控股股東、實際控制人指使從事前款違法行為的，給予警告，并處以三十萬元以上六十萬元以下的罰款。對直接負責的主管人員和其他直接責任人員依照前款的規定處罰。22、股東會對公司特別決議事項需要經代表（）以上表決權的股東通過。A、三分之一B、三分之二C、二分之一D、十分之一【參考答案】：B【解析】《中華人民共和國公司法》規定，普通決議事項須經代表1/2以上表決權的股東通過，特別決議事項須經代表2/3以上表決權的股東通過方可作出。23、可轉換債券持有人的轉股權有效期通常（）債券期限。A、等于B、大于C、小于D、無法比較【參考答案】：A【解析】可轉換債券持有人的轉股權有效期通常等于債券期限．債券發行條款中可以規定若于修正轉股價格的條款；而附權證債券的權證有效期通常不等于債券期限．只有在正股除權除息時才調整行權價格和行權比例。24、下列屬于基金托管人權利的是（）。I.保管基金資產II.監督基金管理人的投資運作III.獲取基金托管費用IV.承擔基金虧損或終止的有限責任A、I、II、III、IVB、I、IVC、II、III、IVD、I、II、III【參考答案】：D【解析】基金托管人權利有：保管基金資產、監督基金管理人投資運作、獲取基金托管費用。基金持有人承擔基金虧損或終止的有限責任。25、股票的價值包括（）。Ⅰ．票面價值Ⅱ．賬面價值Ⅲ．清算價值Ⅳ．內在價值A、Ⅱ.Ⅲ.ⅣB、Ⅰ.Ⅲ.ⅣC、Ⅰ.Ⅱ.ⅣD、Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ【參考答案】：D【解析】略26、證券投資的信用風險會受發行人的（）因素影響。Ⅰ.盈利水平Ⅱ.規模大小Ⅲ.事業穩定程度Ⅳ.經營能力A、Ⅰ.ⅣB、Ⅰ.Ⅲ.ⅣC、Ⅱ.Ⅲ.ⅣD、Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ【參考答案】：D【解析】信用風險實際上解釋了發行人在財務狀況不佳時出現違約和破產的可能，它主要受證券發行人的經營能力、盈利水平、事業穩定程度及規模大小等因素影響。27、證券公司承銷未經核準擅自公開發行的證券的，可采取的處罰措施有（）。Ⅰ.責令停止承銷Ⅱ．沒收全部財產Ⅲ．撤銷直接負責的主管人員的任職資格或者證券從業資格Ⅳ．給投資者造成損失的，應當與發行人承擔連帶賠償責任A、Ⅲ.ⅣB、Ⅰ.ⅡC、Ⅰ.Ⅲ.ⅣD、Ⅱ.Ⅲ【參考答案】：C【解析】根據《證券法》第190條的規定，證券公司承銷或者代理買賣未經核準擅自公開發行的證券的．責令停止承銷或者代理買賣，沒收違法所得，并處以違法所得1倍以上5倍以下的罰款；沒有違法所得或者違法所得不足30萬元的，處以30萬元以上60萬元以下的罰款。給投資者造成損失的，應當與發行人承擔連帶賠償責任。對直接負責的主管人員和其他直接責任人員給予警告。撤銷任職資格或者證券從業資格，并處以3萬元以上30萬元以下的罰款。28、股票包銷分為（）。I.代銷II.全額包銷III.余額包銷IV.限額包銷A、I、II、III、IVB、II、IIIC、I、III、IVD、II、IV【參考答案】：B【解析】股票包銷分為全額包銷和余額包銷。29、以下關于證券投資基金投資風險的敘述正確的有（）。Ⅰ．證券投資基金的分散投資能消除市場上的系統風險Ⅱ．不同的基金管理人基金投資管理水平、管理手段和管理技術存在差異Ⅲ．交易網絡故障引起的風險屬于技術風險Ⅳ．基金管理人與普通人在風險管理方面是沒有差異的A、Ⅰ.ⅡB、Ⅱ.ⅢC、Ⅰ.Ⅱ.ⅢD、Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ【參考答案】：B【解析】B30、下列情形中，屬于股份有限公司可以收購本公司股份的有（）。Ⅰ．減少公司注冊資本Ⅱ．與持有本公司股份的其他公司合并Ⅲ．將股份獎勵給本公司職工Ⅳ．股東因對股東大會作出的公司合并決議持異議，要求公司收購其股份的A、Ⅲ.ⅣB、Ⅰ.Ⅱ.ⅣC、Ⅱ.ⅢD、Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ【參考答案】：D【解析】根據《公司法》第142條的規定，公司不得收購本公司股份。但是，有下列情形之一的除外：①減少公司注冊資本；②與持有本公司股份的其他公司合并；③股份獎勵給本公司職工；④股東因對股東大會作出的公司合并、分立決議持異議，要求公司收購其股份的。31、下列關于證券公司融資融券業務規模和集中度風險的控制，說法正確的有（）。Ⅰ．證券公司對客戶的授信和融出資金、證券均應由公司總部統一控制和辦理，嚴禁分支機構擅自對外辦理相關業務Ⅱ．對單一客戶融資業務規模不得超過凈資本的5%Ⅲ．對單一客戶融券業務規模不得超過凈資本的5%Ⅳ．接受單只擔保股票的市值不得超過該只股票總市值的5%A、Ⅰ.Ⅱ.ⅢB、Ⅱ.Ⅲ.ⅣC、Ⅰ.Ⅱ.ⅣD、Ⅰ.Ⅲ.Ⅳ【參考答案】：A【解析】融資融券業務集中度嚴格控制在監管部門的有關規定范圍內，接受單只擔保股票的市值不得超過該只股票總市值的20%。故選項Ⅳ錯誤。32、下列屬于遠期交易和期貨交易區別的是（）。I.交易對象不同，期貨交易的對象是標準化合約II.功能作用不同，期貨交易功能是規避風險和價格發現III.履約方式不同，遠期交易履約方式主要采用實物交收方式IV.信用風險不同，遠期交易風險小A、I、II、III、IVB、I、IIC、II、III、IVD、I、II、III【參考答案】：D【解析】遠期和期貨的信用風險不同，期貨交易以保證金制度為基礎，實行每日無負債結算制度，信用風險小。另外遠期合約和期貨合約的不同還有保證金制度不同，期貨合約的保證金比例通常5%?10%，而遠期交易是否收取保證金或收取多少保證金由雙方商定。33、關于通貨膨脹對股價的影響的說法正確的是（）。A、通貨膨脹只有刺激股票市場的作用B、通貨膨脹沒有抑制股票市場的作用C、一出現通貨膨脹，就會引起股價下跌D、只有通貨膨脹嚴重時，股價才會下跌【參考答案】：D【解析】溫和的通脹有利于促進股票價格上漲，當嚴重通脹時，股價會下跌。34、個人申請保薦代表人資格，要求具備（）年以上保薦相關業務經歷。A、1B、2C、3D、5【參考答案】：C【解析】個人申請保薦代表人資格，要求具備3年以上保薦相關業務經歷。35、申請取得基金托管資格應當具備的條件有（）。Ⅰ．凈資產和風險控制指標符合有關規定Ⅱ．有安全保管基金財產的條件Ⅲ．設有專門的基金托管部門Ⅳ．取得基金從業資格的專職人員達到法定人數A、Ⅰ.ⅣB、Ⅱ.ⅣC、Ⅱ.Ⅲ.ⅣD、Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ【參考答案】：D【解析】《證券投資基金法》第33條規定，擔任基金托管人，應當具備下列條件：①凈資產和風險控制指標符合有關規定；②設有專門的基金托管部門；③取得基金從業資格的專職人員達到法定人數；④有安全保管基金財產的條件；⑤有安全高效的清算、交割系統；⑥有符合要求的營業場所、安全防范設施和與基金托管業務有關的其他設施；⑦有完善的內部稽核監控制度和風險控制制度；⑧法律、行政法規規定的和經國務院批準的國務院證券監督管理機構、國務院銀行業監督管理機構規定的其他條件。36、下列關于股東權利的表述，正確的是（）。Ⅰ.普通股股東有重大決策參與權Ⅱ.普通股股東有公司資產收益權Ⅲ.優先股股東的剩余財產分配權在普通股股東之后Ⅳ.優先股股東沒有投票表決權A、Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.ⅣB、Ⅰ.ⅡC、Ⅰ.Ⅱ.ⅣD、Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ【參考答案】：C【解析】優先股票的股息率是固定的，其持有者的股東權利受到一定限制（一般沒有投票表決權），但在公司營利和剩余財產的分配順序上比普通股票股東享有優先權。37、下列關于股份有限公司設立的說法，正確的是（）。A、股份有限公司采取募集方式設立的，注冊資本為在公司登記機關登記的認購股本總額B、股份有限公司采取發起設立方式設立的，在發起人認購的股份繳足前，可以向他人募集股份C、設立股份有限公司，發起人的人數應當在2人以上200人以下，其中須有半數以上的發起人在中國境內有住所D、設立股份有限公司，股東的人數應在50人以下【參考答案】：C【解析】根據《公司法》第80條的規定，股份有限公司采取發起設立方式設立的．注冊資本為在公司登記機關登記的全體發起人認購的股本總額。在發起人認購的股份繳足前．不得向他人募集股份。股份有限公司采取募集方式設立的，注冊資本為在公司登記機關登記的實收股本總額。法律、行政法規以及國務院決定對股份有限公司注冊資本實繳、注冊資本最低限額另有規定的，從其規定。根據《公司法》第78條的規定，設立股份有限公司，應當有2人以上200人以下為發起人，其中須有半數以上的發起人在中國境內有住所。38、在從事融資融券交易期間，如果客戶信用資質狀況降低．可能出現的情形有（）。Ⅰ．證券公司相應降低對其的授信額度Ⅱ．證券公司提高相關警戒指標、平倉指標所產生的風險Ⅲ．可能會給客戶造成經濟損失Ⅳ．擔保物被證券公司強制平倉A、Ⅰ.ⅢB、Ⅱ.Ⅲ.ⅣC、Ⅰ.Ⅱ.ⅢD、Ⅰ.Ⅱ.Ⅳ【參考答案】：C【解析】在從事融資融券交易期間，如果客戶信用資質狀況降低，證券公司會相應降低對其的授信額度，或者證券公司提高相關警戒指標、平倉指標所產生的風險，可能會給客戶造成經濟損失。39、按照現行規定，證券公司對客戶融資融券最長期限不超過（）。A、1年B、9個月C、6個月D、3個月【參考答案】：C【解析】證券公司對客戶融資融券的保證金比例不得低于50%，期限不超過6個月。40、取得證券執業證書的人員，連續（）年不在證券經營機構從業的，由證券業協會注銷其執業證書。A、2B、4C、3D、5【參考答案】：C【解析】取得證券執業證書的人員，連續3年不在證券經營機構從業的，由中國證券業協會注銷其執業證書。41、下列關于收購的說法，正確的有（）。Ⅰ．收購行為完成后，收購人與被收購公司合并，并將該公司解散的，被解散公司的原有股票由收購人依法更換Ⅱ．收購行為完成后，收購人應當在10日內將收購情況報告國務院證券監督管理機構和證券交易所，并予公告Ⅲ．收購上市公司中由國家授權投資的機構持有的股份，應當按照國務院的規定，經有關主管部門批準Ⅳ．收購行為完成后，被收購公司不再具備股份有限公司條件的，應當依法變更企業形式A、Ⅰ.ⅡB、/Ⅱ.ⅣC、Ⅰ.Ⅲ.ⅣD、Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ【參考答案】：C【解析】根據《證券法》第100條的規定，收購行為完成后，收購人應當在15日內將收購情況報告國務院證券監督管理機構和證券交易所，并予公告。42、證券自營業務原始憑證以及有關業務文件、資料、賬冊、報表和其他必要的材料應至少妥善保存（）年。A、7B、10C、15D、20【參考答案】：D【解析】證券目營業務原始憑證以及有關業務文件、資料、賬冊、報表和其他必要的材料應至少妥善保存20年。43、按照我國《企業會計準則》和中國證監會相關規定，下列關于基金資產估值基本原則的敘述中，錯誤的是()。A、對存在活躍市場的投資品種，如估值日有市價的，應采用市價確定公允價值B、對不存在活躍市場的投資品種，應采用市場參與者普遍認同且被以往市場實際交易價格驗證具有可靠性的估值技術確定公允價值C、估值日無市價的，但最近交易日后經濟環境未發生重大變化，應采用最近交易市價確定公允價值D、有充足理由表明按基金資產的估值原則仍不能客觀反映相關投資品種的公允價值的，基金管理公司應根據具體情況與持有人進行商定，按最能恰當反映公允價值的價格估值【參考答案】：D【解析】有充足理由表明按基金資產的估值原則仍不能客觀反映相關投資品種的公允價值的，基金管理公司應根據具體情況與托管銀行進行商定，按最能恰當反映公允價值的價格估值，故選項D說法錯誤。44、同業拆借市場基本上都是（）拆借。A、擔保B、票據C、信用D、質押【參考答案】：C【解析】同業拆借活動都是在金融機構之間進行，市場準入條件比較嚴格．因此金融機構主要以其信譽參與拆借活動。也就是說，同業拆借市場基本上都是信用拆借。45、證券公司代發行人發售證券，在承銷期結束時，將未售出的證券全部退還給發行人的承銷方式是（）。A、代銷B、余額包銷C、全額包銷D、包銷【參考答案】：A【解析】代銷是指承銷商代發行人發售證券，在承銷期結束時，將未售出的證券全部退還給發行人的承銷方式。46、非期貨公司結算會員任用不具備資格的期貨從業人員的，對直接負責的主管人員和其他直接責任人員給予紀律處分，處（）萬元以上（）萬元以下的罰款。A、1；10B、3；10C、3；30D、5；20【參考答案】：A【解析】非期貨公司結算會員任用不具備資格的期貨從業人員的，對直接負責的主管人員和其他直接責任人員給予紀律處分，處1萬元以上10萬元以下的罰款。47、非公開發行股票的發行對象不得超過（）。A、5名B、10名C、20名D、100名【參考答案】：B【解析】非公開發行股票的發行對象不得超過10名。48、下列關于證券公司開展定向資產管理業務的表述正確的有（）。I.堅持公平交易，避免利益沖突，禁止利益輸送，保護客戶合法權益II.應當建立健全內部控制與風險管理制度，加強業務風險的防范、控制和檢查，規范運作III.投資風險由證券公司和客戶共同承擔IV.證券公司可采取適當方式對客戶資產本金不受損失或者取得最低收益作出承諾A、I、III、IVB、I、II、III、IVC、I、IID、II、IV【參考答案】：C【解析】證券公司不可以對客戶資產本金不受損失或者取得最低收益作出承諾；定向資產管理業務投資風險由客戶承擔。49、下列關于證券經紀業務人員的說法中，正確的是（）。I.從事技術、風險監控、合規管理的人員不得從事營銷、客戶賬戶及客戶資金存管等業務活動II.營銷人員不得經辦客戶賬戶及客戶資金存管業務III技術人員不得承擔風險監控及合規管理職責IV.與客戶權益變動相關業務的經辦人員之間，不須建立制衡機制A、II、III、IVB、I、II、IIIC、I、II、III、IVD、I、II、IV【參考答案】：B【解析】從事技術、風險監控、合規管理的人員不得從事營銷、客戶賬戶及客戶資金存管等業務活動；營銷人員不得經辦客戶賬戶及客戶資金存管業務；技術人員不得承擔風險監控及合規管理職責。與客戶權益變動相關業務的經辦人員之間，應當建立制衡機制。50、下列關于上海證券交易所的特點的描述,錯誤的是（）。A、國內首家證券交易市場B、交易采用電腦自動撮合成交的方式C、上海證券交易所成立于1992年11月26日D、交易時間為每周一至周五【參考答案】：C【解析】上海證券交易所成立于1990年11月26日，故C選項錯誤。51、（）年，中國證監會成立。A、1949.B、1979.C、1984.D、1992.【參考答案】：D【解析】1992年，中國證監會成立。52、證券公司在向客戶融資融券前，應當與其簽訂載入（）規定的必備條款的融資融券業務合同。A、證券交易所B、證監會C、證券業協會D、商務部【參考答案】：C【解析】證券公司在向客戶融資融券前，應當與其簽訂載人中國證券業協會規定的必備條款的融資融券業務合同。53、在營業部經紀業務主要環節的操作規程方面，證券賬戶管理包括（）等內容。Ⅰ.證券賬戶的開立Ⅱ.證券賬戶注冊資料的查詢Ⅲ.證券賬戶掛失補辦Ⅳ.非交易過戶A、Ⅱ.Ⅲ.ⅣB、Ⅲ.ⅣC、Ⅰ.Ⅱ.ⅢD、Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ【參考答案】：D【解析】證券賬戶管理包括證券賬戶的開立、證券賬戶掛失補辦、證券賬戶注冊資料查詢與變更、證券賬戶合并與注銷、非交易過戶等。54、下列關于證券公司融資融券業務客戶擔保物的說法，不正確的是（）。A、證券公司應當逐日計算客戶擔保物價值與其債務的比例B、當該比例低于規定的最低維持擔保比例時，證券公司應當通知客戶在一定的期限內補交差額C、客戶到期未償還融資融券債務的，證券公司應當立即按照約定處分其擔保物D、客戶未能按期交足差額，證券公司應當責令其限制時間內交足，否則按照約定處分其擔保物【參考答案】：D【解析】根據《證券公司監督管理條例》第54條的規定，證券公司應當逐日計算客戶擔保物價值與其債務的比例。當該比例低于規定的最低維持擔保比例時，證券公司應當通知客戶在一定的期限內補交差額。客戶未能按期交足差額．或者到期未償還融資融券債務的，證券公司應當立即按照約定處分其擔保物。55、X公司的法定代表人為孫某，2015年4月1日法定代表人變為吳某，則A公司應當辦理的是（）。A、設立登記B、變更登記C、停業登記D、注銷登記【參考答案】：B【解析】根據《公司法》第7條的規定，依法沒立的公司，南公司登記機關發給公司營業執照。公司營業執照簽發日期為公司成立日期。公司營業執照應當載明公司的名稱、住所、注冊資本、經營范圍、法定代表人姓名等事項。公司營業執照記載的事項發生變更的，公司應當依法辦理變更登記，由公司登記機關換發營業執照。56、公司章程的基本特征不包括（）。A、法定性B、真實性C、公平性D、自治性【參考答案】：C【解析】公司章程具有法定性、真實性、自治性和公開性的基本特征。57、金融市場的功能有（）。Ⅰ．資金融通集聚功能Ⅱ．財富投資和避險功能Ⅲ．優化資源配置功能Ⅳ．調節經濟功能V．反映經濟運行功能A、Ⅰ.Ⅱ.ⅢB、Ⅱ.Ⅲ.VC、Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.VD、Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ.V.【參考答案】：D【解析】D58、上證綜合指數是以全部上市股票為樣本（）。A、以股票流通股數為權數，按簡單平均法計算B、以股票發行量為權數，按加權平均法計算C、以股票發行量為權數，按簡單平均法計算D、以股票流通股數為權數，按加權平均法計算【參考答案】：B【解析】上證綜合指數是以全部上市股票為樣本，以股票發行量為權數，按加權平均法計算。59、下列說法錯誤的是（）。A、證券經紀業務分為柜臺代理買賣證券業務和通過證券交易所代理買賣證券業務B、在證券經紀業務中，經紀委托關系的建立表現為開戶和委托兩個環節C、經紀關系的建立形成了實質上的委托關系D、證券經紀人應當在證券公司的授權范圍內從事業務，并應當向客戶出示證券經紀人證書【參考答案】：C【解析】經紀關系的建立只是確立了投資者和證券公司直接的代理關系，還沒有形成實質上的委托關系。當投資者辦理了具體的委托手續。即投資者填寫了委托單或自助委托及證券公司受理了委托，兩者就建立了受法律保護和約束的委托關系。60、根據我國現行交易規則的規定．關于證券交易所證券交易的收盤價．下列說法正確的有（）。Ⅰ．當H無成交的．以前收盤價為當日收盤價Ⅱ．深圳證券交易所證券交易的收盤價為當H該證券最后一筆交易前一分鐘所有交易的成交量加權平均值(含最后一筆交易)Ⅲ．當H無成交的．以前一交易H的均價為當日收盤價Ⅳ．上海證券交易所證券交易的收盤價為當日該證券最后一筆交易前一分鐘所有交易的成交量加權平均價(含最后一筆交易)A、Ⅰ.ⅡB、Ⅰ.ⅣC、Ⅰ.Ⅱ.ⅢD、Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ【參考答案】：B【解析】B61、有限責任公司的股東以其（）為限對公司承擔責任。A、所持股份B、出資額C、凈資產D、所有者權益【參考答案】：B【解析】有限責任公司是股東以其認繳的出資額為限對公司承擔責任，公司以其全部財產對公司的債務承擔責任的公司。62、非公開募集基金募集完畢，基金管理人應當向（）備案。A、中國人民銀行B、銀監會C、證監會D、基金行業協會【參考答案】：D【解析】據《證券投資基金法》第94條的規定，非公開募集基金募集完畢，基金管理人應當向基金行業協會備案。對募集的資金總額或者基金份額持有人的人數達到規定標準的基金．基金行業協會應當向國務院證券監督管理機構報告。非公開募集基金財產的證券投資。包括買賣公開發行的股份有限公司股票、債券、基金份額．以及國務院證券監督管理機構規定的其他證券及其衍生品種。63、證券公司開展客戶資產管理業務，應當與客戶簽訂書面資產管理合同，就雙方的權利義務和相關事宜做出明確約定，資產管理合同必備內容包括（）。Ⅰ.收益分配原則、執行方式Ⅱ.信息提供的內容、方式Ⅲ.合同變更、解除和終止的事由、程序Ⅳ.承擔的有關費用A、Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.ⅣB、Ⅰ.ⅡC、Ⅱ.ⅢD、Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ【參考答案】：A【解析】資產管理合同應當包括《證券投資基金法》第九十三條、第九十四條規定的必備內容。《證券投資基金法》第九十三條規定，非公開募集基金，應當制定并簽訂基金合同。基金合同應當包括下列內容：（1）基金份額持有人、基金管理人、基金托管人的權利、義務。（2）基金的運作方式。（3）基金的出資方式、數額和認繳期限。（4）基金的投資范圍、投資策略和投資限制。（5）基金收益分配原則、執行方式。（6）基金承擔的有關費用。（7）基金信息提供的內容、方式。（8）基金份額的認購、贖回或者轉讓的程序和方式。（9）基金合同64、《證券發行上市保薦業務管理辦法》對企業發行上市提出了“雙保”要求，即企業發行上市不但要有保薦機構進行保薦，還需具有（）具體負責保薦工作。A、行政審批資格的從業人員B、核準代表人資格的從業人員C、監管代表人資格的從業人員D、保薦代表人資格的從業人員【參考答案】：D【解析】《證券發行上市保薦業務管理辦法》對企業發行上市提出了“雙保”要求，即企業發行上市不但要有保薦機構進行保薦，還需具有保薦代表人資格的從業人員具體負責保薦工作。這樣既明確了保薦機構的責任，也將責任具體落實到了個人。中國證監會對保薦機構、保薦代表人進行注冊登記管理65、（）的建立標志著現代銀行制度的確立。A、英格蘭銀行B、阿姆斯特丹銀行C、英格蘭證券交易所D、阿姆斯特丹證券交易所【參考答案】：A【解析】1694年成立的英格蘭銀行，標志著現代銀行制虔的建立。66、境外上市外資股的構成部分不包括（）。A、H股B、N股C、B股D、S股【參考答案】：C【解析】境外上市外資股是指股份有限公司向境外投資者募集并在境外上市的股份。境外上市外資股主要由H股、N股、S股等構成。B股是境內上市外資股．符合題意。67、下列不屬于財務顧問出具財務意見承諾內容的是（）。A、已對委托人披露的文件進行核查，確信披露文件的內容與格式符合要求B、有關本次并購重組事項的財務顧問專業意見已提交內部核查機構審查，并同意出具此專業意見C、已按照規定履行盡職調查義務，有充分理由確信所發表的專業意見與委托人披露的文件內容不存在實質性差異D、指定財務顧問主辦人與中國證監會進行專業溝通，并按照中國證監會提出的反饋意見作出回復【參考答案】：D【解析】A、B、C三項屬于財務顧問出具財務意見的承諾內容；D項屬于財務顧問應當配合中國證監會工作的內容。68、證券投資咨詢業務是指（）。I.證券公司及其相關業務人員運用各種有效信息，對市場或個別證券的未來走勢進行分析預測，對投資證券的可行性進行分析評判II.為投資者的投資決策提供分析、預測、建議等服務，倡導投資理念，傳授投資技巧，引導投資者理性投資的業務活動III.為上市公司重大投資、收購兼并、關聯交易等業務提供咨詢服務IV.為上市公司再融資、資產重組、債務重組等資本營運提供融資策劃、方案設計、推介路演等方面的咨詢服務A、II、III、IVB、I、IIC、I、II、III、IVD、I、III、IV【參考答案】：B【解析】III、IV是與證券交易、投資活動有關的財務顧問服務。69、有權召集持有人大會的機構是（）。A、基金公司B、證券公司C、證券交易所D、基金管理人【參考答案】：D【解析】《中華人民共和國證券投資基金法》第八十四條第一款規定，基金份額持有人大會由基金管理人召集。基金份額持有人大會設立日常機構的，由該日常機構召集；該日常機構未召集的，由基金管理人召集。基金管理人未按規定召集或者不能召開的，由基金托管人召集。70、金融衍生工具從其自身交易的方法和特點分類，包括（）。Ⅰ．金融遠期合約Ⅱ．金融期貨Ⅲ．金融互換Ⅳ．金融期權A、ⅠⅣB、ⅠⅡⅢC、ⅡⅢ/ⅣD、ⅠⅡⅢⅣ【參考答案】：D【解析】金融衍生工具從其自身交易的方法和特點可以分為金融遠期合約、金融期貨、金融期權、金融互換、結構化金融衍生工具。71、證券金融公司開展轉融通業務的資金和證券來源有（）。Ⅰ．自有資金和證券Ⅱ．通過證券交易所的業務平臺融入的資金和證券Ⅲ．通過證券金融公司業務平臺融入的資金Ⅳ．發行公司債券A、Ⅰ.ⅡB、Ⅰ.ⅢC、Ⅱ.Ⅲ.ⅣD、Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ【參考答案】：D【解析】證券金融公司開展轉融通業務，可以使用自有資金和證券。通過證券交易所的業務平臺融人的資金和證券，通過證券金融公司業務平臺融入的資金或者依法籌集的其他資金和證券。證券金融公司可以發行公司債券．或者向股東或者其他特定投資者借人次級債。72、國際證監會組織認為，金融衍生工具的風險有（）。Ⅰ.操作風險Ⅱ.信用風險Ⅲ.結算風險Ⅳ.市場風險A、Ⅰ.Ⅱ.ⅢB、Ⅰ.Ⅲ.ⅣC、Ⅱ.Ⅲ.ⅣD、Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ【參考答案】：D【解析】基礎金融工具價格不確定性僅僅是金融衍生工具風險性的一個方面，國際證監會組織在1994年7月公布的一份報告中認為金融衍生工具伴隨著以下幾種風險：①交易中對方違約，沒有履行承諾造成損失的信用風險；②因資產或指數價格不利變動可能帶來損失的市場風險；③因市場缺乏交易對手而導致投資者不能平倉或變現所帶來的