1、項目前期策劃程序及方法第一章項目策劃及其意義第一條為規范和指導項目前期策劃工作，現將項目前期策劃的程序和方法簡述如下，各單位可根據項目的具體情況參考執行。項目前期策策劃是項項目經理理部在工工程項目目施工之之前或施施工前期期對其施施工組織織方案和和措施、經經營管理理目標和和方案的的總體籌籌劃，也也就是對對項目經經營模式式、項目目機構及及人員組組織、施施工平面面布置、施施工技術術方案、施施工進度度、質量量、安全全、機械械設備配配置、施施工材料料組織、資資金流、風風險規避避方案等等進行策策劃，并并根據上上述各種種策劃方方案測算算出項目目施工的的各細分分成本、總總成本和和利潤，通通過分析析比較揭揭示出

2、影響項項目成本本的主要要和關鍵鍵因素，確定成本管理的重點，并通過對施工組織設計和項目配置的多次優化，獲得最優的策劃結果，明確項目成本控制目標，從而制定項目各項預算指標，研究積極有效的成本控制措施，指導項目各項生產經營活動。項目前期策策劃是“一線三三關”的第一一關，是是項目管管理中尤尤為重要要的一個個環節，它它是做好好全面預預算管理理和全過過程成本本控制的的前提和和基礎，對對項目經經營成敗敗有著非非常重要要的作用用。第二章項項目策劃劃的基本本原則、環環節和組組織機構構項目策劃的的基本原原則。項項目策劃劃應以“事前策策劃、目目標清晰晰，過程程控制、執執行有力力，事后后總結、不不斷規范范”為總體體思

3、路，遵遵循“以合同同條件為為基礎、以以施工組組織優化化為重點點和以收收定支”的原則則。項目策劃的的環節識識別。根根據工程程施工承承包合同同和項目目管理內內容，對對項目策策劃全過過程的各各個環節節進行識識別。一一般來講講，項目目策劃主主要由以以下幾個個主要環環節構成成：（一）學習習和鉆研研招投標標文件。（二）項目目經營總總體目標標的制定定。（三）項目目施工組組織和技技術方案案的再設設計。（四）項目目經營管管理模式式的策劃劃。（五）項目目組織機機構和人人員的策策劃。（六）項目目設備和和物資配配置（物物資流）策策劃。（七）項目目經營核核算模式式的策劃劃。 （八）項目目營業總總收入的的策劃。（九）項目

4、目施工總總成本的的策劃。（十） 項項目資金金流的策策劃。（十一） 項目風風險規避避方案的的策劃。（十二） 項目策策劃成果果的利用用。（十三） 項目策策劃的優優化和修修正。項目策劃的的組織機機構。項項目策劃劃是一個個系統工工程，它它涉及項項目的各各個方面面，要求求項目部部決策層層、管理理層及相相關責任任單位全全員積極極參與。為為保證項項目前期期策劃工工作的順順利開展展，一般般需要成成立項目目策劃工工作領導導小組來來領導、組組織項目目策劃工工作的實實施，同同時還需需制訂出出各責任任單位的的職責、工工作目標標、內容容相應的的獎罰措措施。（一） 項項目策劃劃領導小小組。領領導小組組由項目目經理任任組長

5、，全全面領導導和組織織開展項項目策劃劃工作，負負責協調調項目策策劃工作作中技術術、經濟濟等系統統間的配配合；策策劃工作作由三總總師具體體主持，其其中總經經、總工工和總會會（或財財務主管管）可分分任副組組長；小小組成員員主要由由技術、經經營、物物資、設設備、財財務、人人事、安安全、質質量和生生產等相相關部門門和單位位組成。（二） 各各責任單單位的職職責劃分分。1、項目領領導班子子：主要要負責項項目經營營模式的的策劃，研研究確定定自營與與分包工工程的范范圍和分分包方式式；負責責確定項項目組織織機構的的設置；負責審審定項目目策劃報報告。其其中：（1）、項項目技術術總工：主要負負責組織織技術及及相關部

6、部門進行行施工組組織和技技術方案案的再設設計，審審定施工工平面布布置臨建建設設施施方案、施施工方案案、施工工進度計計劃及資資源配置置計劃等等，負責責對工程程項目的的施工技技術風險險進行分分析。（2）、項項目總經經：主要要負責項項目策劃劃的總體體工作安安排，組組織制定定項目策策劃的提提綱和各各單位的的職責，組組織編制制各單位位需提供供的具體體資料及及其標準準和要求求；負責責組織相相關部門門根據再再設計的的施工組組織方案案、進度度計劃和和各類資資源需求求計劃對對勞動力力、機械械設備、材材料配置置進行進進一步的的優化和和策劃，分分析、測測算項目目成本，并并作好資資金流策策劃和風風險規避避方案策策劃，

7、組組織對策策劃進行行修正和和再次優優化，組組織編寫寫策劃報報告，負負責對工工程項目目的商務務合同條條款和經經濟風險險進行分分析。2、技術部部：主要要負責施施工組織織方案的的再設計計，優化化施工方方案、施施工平面面布置、施施工進度度計劃、分分年度施施工計劃劃；根據據施工進進度計劃劃和施工工組織方方案編制制相應的的勞動力力、施工工設備配配置和材材料消耗耗計劃。3、綜合辦辦：根據據項目經經營管理理模式，對對項目施施工管理理人員配配置和辦辦公設備備、設施施配置進進行策劃劃。4、機電物物資部：根據再再設計的的施工組組織方案案和設備備物資配配置方案案及主市市場調查查情況，負負責對項項目施工工所需設設備及材

8、材料的來來源、供供應或采采購方案案、現場場倉儲管管理等進進行策劃劃。5、安全、質質量和生生產部門門：根據據再設計計的施工工組織方方案并結結合工程程施工承承包合同同條款，分分別負責責對施工工過程中中的安全全管理、質質量控制制、進度度控制、文文明施工工、環境境保護和和職業健健康等方方面的主主要措施施和相應應投入進進行策劃劃。6、財務部部：負責責資金收收支預算算、資金金籌措方方案的策策劃，對對各項上上繳費用用進行預預測，與與經營部部共同對對項目總總成本和和分項成成本進行行分析測測算，并并根據測測算結果果提出優優化意見見和措施施。7、經營部部：負責責對合同同費用進進行詳細細分解和和分析；負責對對合同價

9、價格水平平進行初初步分析析、比較較，找出出與實際際情況偏偏差較大大的項目目和對成成本影響響較大的的因素，作作出風險險規避方方案；根根據項目目策劃的的環節和和項目成成本的構構成內容容，負責責組織制制定各責責任單位位需提供供資料的的標準、格格式及要要求；負負責根據據施工組組織設計計、進度度計劃和和相關部部門提供供的各項項策劃資資料，編編制分年年度和季季度施工工產值計計劃，并并進行預預算分解解；與財財務部一一起根據據各項策策劃方案案進行成成本分析析、測算算，找出出最經濟濟合理的的策劃方方案、對對施工成成本影響響較大的的因素和和成本控控制的重重點；根根據測算算結果提提出優化化意見和和措施，分析研究后據

10、此對原策劃進行修正和再次優化，編制項目策劃正式報告。第三章項項目策劃劃的程序序和方法法項目經營總總體目標標的確定定。項目目部是工工程局的的派出機機構，它它要代表表工程局局全面履履行與業業主之間間簽訂的的工程施施工承包包合同；同時它它又是工工程局的的成本控控制中心心，要全全面履行行與工程程局簽定定的內部部經營責責任制，完完成工程程局下達達的各項項生產經經營考核核指標。因因此，項項目部成成立之后后應結合合工程施施工承包包合同的的約定和和工程局局生產經經營責任任制的要要求，確確定出合合理的項項目經營營總體目目標。一一般來講講，主要要內容有有以下幾幾個方面面：（一） 經經營效益益目標。就就是工程程局與

11、項項目部簽簽訂的項項目成本本目標和和各項費費用上繳繳指標。（二） 安安全、質質量目標標。就是是結合施施工承包包合同和和工程局局要求所所確定的的安全事事故控制制指標和和工程質質量指標標，如死死亡率、重重傷率、輕輕傷率，質質量合格格率、優優良率、質質量事故故和缺陷陷控制指指標，安安全質量量事故“雙零”目標，以以及創“精品工工程”或優質質工程等等目標。（三） 文文明、環環保及職職業健康康目標。就就是在文文明施工工、環境境保護和和職業健健康等方方面需達達到的目目標或控控制指標標。（四） 施施工工期期目標。就就是制訂訂出滿足足施工承承包合同同工期要要求的施施工總工工期和主主要節點點工期（目目標）。（五）

12、 技技術管理理目標。就就是針對對工程施施工中存存在的技技術難點點所確定定的項目目需重點點解決的的技術問問題、科科研攻關關項目及及施工技技術總體體水平。（六） 項項目管理理及信息息管理目目標。就就是在工工程項目目施工中中的項目目管理的的創新項項目和目目標，以以及利用用計算機機、網絡絡等先進進科技進進行的信信息管理理目標。（七） 人人才培養養目標即即項目實實施中的的人才培培養計劃劃和目標標。企業業的競爭爭歸根到到底是人人才的競競爭，人人才培養養目標也也是項目目經營總總體目標標中的必必要組成成部分，通通過項目目的實施施必須有有目的有有針對性性地培養養出一支支懂科學學施工、會會經營管管理的一一流施工工

13、隊伍，培培養出一一批施工工生產、技技術經營營和項目目管理方方面的骨骨干人才才。項目經營模模式的策策劃。主主要是在在對合同同進行初初步分析析的基礎礎上，根根據工程程規模、工工程特點點、項目目構成、工工期長短短及施工工強度、合合同價格格水平、勞勞動力和和機械設設備等各各種資源源條件，并并綜合其其他相關關因素，由由項目領領導班子子召開專專題會議議進行研研究，確確定項目目的經營營模式是是管理型型、自營營型、或或是以管管理為主主兼有自自營型、還還是以自自營為主主兼有分分包型。對對兼有自自營和分分包的經經營模式式，則應應初步劃劃分自營營和分包包（協作作隊和局局內專業業化公司司）工程程的范圍圍，并確確定主要

14、要的分包包方式、外外協隊伍伍的組織織和選擇擇形式等等。項目組織機機構的策策劃。由由項目領領導班子子召開專專題會議議，根據據已確定定的項目目經營模模式來策策劃項目目的組織織機構。（一） 管管理層次次的策劃劃。項目目領導班班子應根根據合同同結構和和工程特特點，認認真分析析工程施施工管理理的難易易程度和和不同管管理層次次的優缺缺點，并并在征求求工程局局相關領領導和職職能部門門的意見見下，確確定項目目是實行行兩級管管理還是是三級管管理。一一般來說說，為簡簡化管理理程序、提提高管理理效率、降降低管理理成本，應應盡量實實行扁平平化的兩兩級管理理；但對對工程規規模大、項項目眾多多、空間間跨度大大、難以以通過

15、減減少垂直直方向上上的層次次管理來來實現整整體管理理效果的的項目，則則可考慮慮實行三三級管理理。（二） 組組織機構構的策劃劃。總體體來說，項項目組織織機構縱縱向可由由決策層層、管理理層和作作業層組組成，橫橫向可分分為技術術（下設設測量隊隊和試驗驗室）、生生產、質質量、安安全、經經營、財財務、物物資和后后勤保障障、勞資資人事、黨黨務等幾幾大職能能系統，并并且應充充分體現現“設置精精簡、職職責明確確、功能能多樣、辦辦事高效效”的原則則。決策策層一般般已由工工程局配配置和任任命；管管理層職職能部門門的設置置則既要要覆蓋項項目管理理的全部部范圍，又又要精簡簡、不重重疊；作作業層則則根據自自營、分分包范

16、圍圍的劃分分和工程程特點來來確定，作作業廠隊隊不宜大大而全，應應突出各各自的工工作重點點和施工工特長，但但也不宜宜劃分過過細設置置過多，以以免增加加管理、協協調的難難度和現現場管理理成本。項目經營核核算模式式的策劃劃。這是是項目成成本管理理中較為為重要的的一個環環節，通通過策劃劃應建立立起項目目部對內內對外的的整體經經營核算算體系，并并制訂相相應的經經營核算算管理辦辦法，達達到理順順和規范范項目對對內對外外的各種種經濟關關系的目目的。（一） 與與業主的的合同結結算關系系。工程程結算收收入是工工程施工工項目的的唯一收收入來源源，應高高度重視視與業主主的合同同結算關關系的理理順和建建立，在在對合同

17、同條款進進行認真真的學習習和掌握握之后，從從工程驗驗收、計計量、結結算、變變更、索索賠等方方面制訂訂出內部部管理實實施辦法法，如工工程計量量和簽證證管理辦辦法、工工程結算算管理辦辦法、變變更索賠賠管理辦辦法等等，建立立健全組組織機構構、明確確工作職職責和程程序、提提出具體體操作要要求，實實行工程程計量簽簽證月例例會制度度和變更更索賠管管理月例例會制度度，遵循循“計劃落實檢查考核獎獎罰總結”的原則則，有效效規范各各項合同同管理工工作的順順利開展展，積極極維護項項目利益益。（二） 自自營工程程廠隊考考核模式式的策劃劃。實行行兩級管管理的項項目的內內部自營營作業廠廠隊一般般通過制制定內部部單價，實實

18、行直接接費成本本考核，并并輔以安安全、質質量、進進度等各各專項指指標考核核；對內內部管理理型廠隊隊則可采采用以作作業型廠廠隊平均均效益水水平為基基礎，綜綜合其所所管轄的的協作隊隊伍當月月工程量量完成情情況、工工程簽證證完成情情況、現現場施工工記錄和和資料收收集完成成情況、現現場施工工組織和和協調情情況等幾幾個方面面和各專專項指標標進行考考核。（三） 實實行三級級管理的的項目內內部工程程部的核核算模式式策劃。實實行三級級管理的的項目的的內部工工程部（即即第二級級管理單單位）的的考核應應以雙方方簽訂的的內部經經濟責任任制為依依據，一一般應綜綜合考慮慮項目部部需上繳繳的各項項費用指指標、適適當的管管

19、理費和和利潤以以及工程程部需向向后方上上繳費用用等相關關情況后后協商確確定。在在這種核核算模式式下，項項目部只只對工程程部進行行結算，工工程部所所屬的作作業廠隊隊的考核核由工程程部自行行制定考考核辦法法。（四） 管管理層（職職能部室室）考核核模式的的策劃。對對管理層層的考核核主要通通過工作作目標或或績效考考核的方方式，例例如月初初制定部部門工作作計劃確確定工作作目標、月月末進行行檢查考考核（部部室自檢檢、分管管項目領領導檢查查、其他他部室考考評、基基層廠隊隊投訴、項項目班子子例會考考評等程程序）并并結合工工程廠隊隊當月效效益水平平來確定定管理部部門的效效益分配配。（五） 局局內專業業化公司司和

20、外部部分包協協作隊伍伍的核算算。對工工程分包包管理的的策劃，主主要根據據局工程程分包管管理辦法法、內部部專業化化公司到到局內項項目點承承攬工程程有關規規定，并并結合施施工承包包合同中中有關分分包管理理和民工工隊伍準準入管理理辦法的的相關規規定，通通過制訂訂分包包招標管管理實施施辦法、工工程分包包管理實實施辦法法、工工程分包包招標文文件（范范本）、工工程分包包合同范范本、分分包工程程竣工結結算及隊隊伍退場場管理規規定等等一系列列管理辦辦法和制制度來實實施，雙雙方之間間的核算算關系通通過簽訂訂分包合合同來明明確。施工組織技技術方案案再設計計。施工工組織技技術方案案設計是是項目前前期策劃劃最根本本和

21、最基基礎的工工作，它它的重點點是對項項目整體體施工方方案進行行多次優優化。力力求達到到技術最最優、成成本最低低。通過過對施工工強度的的調整、平平衡，對對各工程程項目和和工作面面施工組組織的科科學設計計，通過過對關鍵鍵線路上上各關鍵鍵和重點點項目施施工方法法和工藝藝的優化化，通過過對工程程重點和和難點研研究制定定出經濟濟可行的的對策和和措施，達達到較優優的進度度計劃和和資源配配置，從從而使項項目成本本奠定堅堅實的基基礎。（一） 由由總工組組織技術術等部門門首先對對合同條條件、工工程結構構和特點點、施工工重點和和難點進進行認真真的學習習、分析析和研究究。（二） 認認真編制制和優化化施工組組織設計計

22、。對工工程整體體平面布布置進行行策劃，做做到因地地制宜、科科學合理理、經濟濟實用；對工程程臨建設設施的構構建和規規模進行行策劃，以以經濟適適用為原原則，嚴嚴格控制制臨建規規模和成成本；編編制切合合實際的的施工組組織方案案，對分分部分項項工程的的施工工工法和程程序進行行優化；編制滿滿足合同同要求的的施工網網絡計劃劃、分年年度施工工網絡計計劃；計計算并編編制相應應的勞動動力、施施工設備備和材料料動態配配置和消消耗計劃劃。第十二條營營業總收收入的策策劃。主主要根據據合同總總價、可可預見的的變更和和索賠、合合同規定定的各種種獎勵進進行計算算，同時時根據實實施性進進度計劃劃細劃分分年度的的營業收收入。第

23、十三條施施工總成成本的策策劃。項項目點應應根據各各自的施施工組織織和經營營模式對對施工總總成本進進行劃分分，再分分別對細細分成本本進行策策劃。施施工總成成本一般般由直接接費成本本（包括括分包工工程成本本、自營營工程成成本）、間間接費成成本（上上繳工程程局費用用、項目目部管理理費）和和稅金構構成。（一） 自自營工程程直接費費成本策策劃。1、勞動力力配置和和人工費費策劃。由由于分包包工程成成本中已已包含了了相應的的人工費費，所以以此處僅僅指項目目部內部部的施工工生產人人員及其其人工費費的策劃劃。（1）、施施工生產產人員配配置策劃劃：由技技術部根根據優化化后的施施工組織織設計、分分年度施施工生產產計

24、劃、各各內部廠廠隊承擔擔的工作作范圍和和施工任任務、不不同時期期工程對對各種施施工人員員（包括括職工和和合同工工）的需需求等編編制出分分年度和和季度施施工生產產人員配配置計劃劃（包括括進退場場計劃），然然后組織織專題分分析討論論會進行行審定。（2）、工工資標準準和費用用策劃：根據合合同規模模、施工工強度、工工程局核核定下達達的工資資含量指指標、項項目所在在地人工工費標準準等情況況綜合確確定工資資標準，并并計算出出人工費費（其中中剔除職職工450元/人.月住勤勤費計入入間接費費中）。2、施工設設備配置置及費用用策劃。一一般由機機電物資資部在施施工組織織設計設設備配置置計劃的的基礎上上，根據據實際

25、情情況再次次對自營營工程所所需的施施工生產產機械設設備進行行優化和和動態配配置，明明確所有有機械設設備的種種類、型型號、數數量、進進退場時時間、中中間停置置時間、使使用廠隊隊、設備備來源（自自有、局局租、社社會租賃賃）等，經經專題分分析討論論會審定定后，由由機電物物資、財財務和經經營等部部門測算算出各種種機械設設備的月月折舊費費、租賃賃費、修修理費、替替換設備備費、機機上燃油油費等標標準和進進退場費費，以及及各項成成本費用用總額。策策劃時要要充分考考慮設備備下場前前性能恢恢復修理理、退場場轉運等等處理時時間及費費用。3、施工材材料及費費用策劃劃。由機機電物資資部根據據施工進進度計劃劃對施工工材

26、料的的需求、來來源（業業主供應應、自購購）、供供應或采采購方案案、供貨貨商初選選情況、市市場價格格初步詢詢價情況況、采購購管理成成本、現現場倉儲儲管理等等進行策策劃，在在對合同同價格和和耗量進進行分析析的基礎礎上，根根據施工工方法和和工藝所所計算出出的單耗耗、業主主供應價價格和市市場實際際價格等等情況，對對材料費費用進行行策劃，并并按分包包和自營營工程的的范圍劃劃分計算算出自營營工程的的材料費費用。以上三項即即構成自自營工程程直接費費成本。（二） 分分包工程程成本策策劃。在在對合同同價格進進行分析析測算的的基礎上上，按策策劃確定定的分包包工程范范圍、項項目和工工序細分分，把合合同價格格中由項項

27、目部承承擔的工工序費用用剔除，對對上繳工工程局的的各項費費用按工工程局相相關規定定測算，并并根據各各具體項項目施工工難易程程度和合合同單價價對不同同項目進進行綜合合平衡，以以實際市市場分包包價格水水平為基基礎，對對分包工工程成本本進行策策劃。1、由局內內專業化化公司承承擔的工工程：綜綜合合同同價格、市市場行情情、工程程局相關關管理規規定和項項目實際際測算分分包價格格并計算算出分包包成本。2、由協作作隊伍承承擔的工工程：在在實施性性施工組組織及施施工方法法的基礎礎上，綜綜合參考考合同單單價和定定額水平平、各項項上繳費費用指標標、項目目部管理理費用匡匡算情況況、不同同部位不不同工程程項目施施工難易

28、易程度和和投入大大小以及及市場價價格行情情等因素素，測算算分包價價格并計計算出分分包成本本。（三） 施施工臨時時工程的的策劃。主主要指對對施工通通道、場場地、生生產生活活營地及及設施、供供風、供供排水、供供電、通通風散煙煙、通訊訊、照明明和電視視監控系系統等臨臨時工程程及其費費用進行行策劃。由由項目自自營的工工程按自自營工程程直接費費成本策策劃方法法進行，由由分包協協作隊伍伍實施的的工程按按分包工工程成本本策劃方方法進行行，并分分別列入入相應的的直接費費成本項項目中。（四） 專專項工程程策劃。主主要指沒沒有包含含在工程程項目單單價中的的需單獨獨列支的的爆破試試驗、施施工期安安全監測測、物探探測

29、試、工工程安全全監測配配合、階階段驗收收和竣工工驗收資資料整編編、安全全、質量量、文明明施工及及防洪渡渡汛特殊殊措施、專專項考核核費用、各各種試驗驗、人身身設備保保險等專專項工程程及其費費用的策策劃。其其中擬委委托專業業機構實實施的項項目按市市場行情情測算費費用并計計入分包包成本中中；由項項目部相相關部室室或廠隊隊實施的的項目測測算出費費用后分分別計入入自營工工程直接接費成本本或間接接費中；安全、質質量、文文明施工工及防洪洪渡汛特特殊措施施、專項項考核費費用分別別由各專專業職能能部門在在合同相相應項目目基礎上上，根據據施工合合同相關關要求結結合實際際進行策策劃，經經組織分分析討論論后確定定。（

30、五） 間間接費成成本的策策劃。間間接費成成本由上上級機構構管理成成本和本本級機構構管理成成本構成成。1、上級機機構管理理成本的的策劃。按按工程局局按相關關管理規規定和內內部經濟濟責任制制所確定定的各項項上繳費費用指標標（分別別以施工工產值和和工資總總額為基基數計繳繳）分項項進行計計算。2、本級機機構管理理成本策策劃。主主要由管管理人員員工資、住住勤費、招招待費、差差旅交通通費、辦辦公費（含含辦公用用固定資資產拆舊舊、修理理、使用用費及工工具用具具使用費費）、工工會經費費、職工工福利費費、勞動動保護費費及其他他稅金等等構成。（1）、管管理人員員工資策策劃：根根據管理理人員配配置策劃劃及工資資標準

31、計計算。由由綜合辦辦根據優優化后的的施工組組織設計計、分年年度施工工生產計計劃、管管理機構構設置及及職責劃劃分并結結合項目目點工程程管理要要求，編編制出管管理人員員配置計計劃和進進退場計計劃，然然后組織織專題分分析討論論會進行行審定并并計算出出管理人人員工資資總額。策策劃時不不僅要充充分考慮慮合同節節點工期期，同時時也要考考慮到工工程施工工結束后后的竣工工資料、變變更索賠賠、竣工工結算等等后期工工作時間間，還要要認真分分析工程程不同時時期對不不同部門門、不同同崗位、不不同類型型層次人人員的需需要情況況，做到到動態配配置，使使策劃更更加接近近實際，避避免成本本的失真真。（2）、住住勤費：根據勞勞

32、動力配配置策劃劃，按全全部職工工450元/人.月計算算（標準準變化時時按工程程局相關關規定執執行）。（3）、招招待費：主要包包括日常常現場招招待費、配配合招投投標接待待費、節節日禮品品及招待待費等，一一般應按按稅務規規定標準準測算（產產值在15000萬元以以內按0.55%，以上上部分按按0.33%計算）。（4）、差差旅交通通費：由由探親費費、差旅旅費和進進退場費費構成。根根據相關關制度，分分年度估估算人數數、時間間和費用用標準計計算；進進退場費費應按高高峰期職職工人數數計算。（5）、辦辦公費：主要由由辦公消消耗用品品、生活活設施及及水電費費、會議議及活動動費用三三大部分分組成，通通過對實實際可

33、能能發生的的數量和和市場價價格進行行測算。（6）、辦辦公用（非非生產性性）固定定資產拆拆舊、修修理、使使用費及及工具用用具使用用費：在在實施性性施工組組織計劃劃的基礎礎上，由由綜合辦辦和機電電物資部部根據項項目現場場交通條條件、項項目施工工管理要要求（如如管理自自動化程程度等）實實際情況況對非生生產性固固定資產產和工具具用具的的配置進進行策劃劃，然后后組織專專題分析析討論會會進行審審定，并并根據折折舊標準準和相關關修理、消消耗估算算情況測測算出總總費用。（7）、工工會經費費、職工工福利費費：按工工資總額額和相應應費率計計算。（8）、勞勞動保護護費：分分年度按按員工總總人數和和人年均均標準測測算

34、。（9）、其其他稅金金：按地地方稅務務規定測測算。（六）、工工程稅金金的策劃劃。按施施工承包包合同規規定標準準計算。第十四條項項目資金金流策劃劃。（一） 資資金收入入策劃。由由財務部部根據施施工進度度計劃和和分期產產值計劃劃、合同同有關預預付款支支付和扣扣回、質質保金扣扣留、業業主供材材款扣除除的規定定、工程程完工后后設備折折現和材材料回收收等情況況進行策策劃（需需籌資時時還要考考慮通過過業主借借款、銀銀行貸款款或局內內部借款款等渠道道的資金金預算）。（二） 資資金支出出策劃。根根據分年年度產值值計劃、現現場直接接費用（內內部廠隊隊人工費費、材料料配件采采購款、外外協隊伍伍分包工工程款、專專業

35、化公公司工程程款等）和和管理費費用開支支、上級級機構費費用等進進行策劃劃。第十五條風風險規避避方案的的策劃。通通過前面面的策劃劃工作，可可基本分分析出項項目管理理過程中中可能存存在的風風險（例例如合同同條款風風險、材材料價格格風險、人人身財產產安全風風險、技技術難度度風險、超超挖超填填風險等等），應應根據國國家和當當地的法法律法規規、招標標文件規規定應由由項目部部承擔的的風險、合合同價格格的初步步分析、市市場材料料價格的的初步了了解、當當地勞務務和設備備租賃市市場的行行情、市市場風險險的預測測、當地地稅務等等有關規規定進行行認真分分析研究究，制訂訂出規避避、轉移移和降低低風險的的方案、措措施和

36、辦辦法（例例如材料料采購采采用固定定價格合合同、購購買保險險、在分分包合同同條款中中轉移風風險、通通過工程程變更和和優化及及索賠彌彌補損失失增加收收益、改改進施工工方法或或工藝等等）。第十六條 項目策策劃成果果的分析析利用。通通過以上上策劃可可得出項項目預期期的成本本的盈虧虧結果，把把各細分分成本與與相對應應的合同同分解項項目費用用進行對對比，可可以分析析計算出出每一細細項的盈盈虧損情情況，找找出影響響成本或或成本虧虧損的主主要環節節、關鍵鍵因素及及其原因因，為有有針對性性地進行行項目策策劃的修修正和進進一步優優化指出出明確的的方向。第四章項項目策劃劃的優化化和修正正第十七條項項目策劃劃的優化化和修正正。通過過對策劃劃結果的的分析研研究，應應返回來來對其進進行多次次優化和和修正，不不斷縮小小差距直直至達到到既定的的總體經經營目標標。（一） 重重點對施施工組織織設計中中各項施施工方案案進行反反復優化化和細化化，從而而優化資資源配置置，有效效降低各各種資源源在單位位工程上上的投入入。（二） 對對施工進進度計劃劃進行反反復優化化。通過過壓縮和和提前工工期，從從根本上上減少各各種資源源的總體體消耗，直直接降低低項目成成本。（三） 對對影響成成