1、附件： 青島市市南區財政國庫管理制度改革資金支付管理辦法第一章 總 則則 第第一條 為加加強財政政性資金金的管理理與監督督，規范范財政收收支行為為，提高高資金運運行效率率和使用用效益，保保證財政政國庫管管理制度度改革試試點工作作順利進進行，根根據青島島市市南南區委辦辦公室、區區政府辦辦公室關關于對區區級機關關事業單單位實行行國庫集集中支付付和會計計集中核核算的通通知及及青島市市市南區區財政局局青島島市市南南區財政政國庫管管理制度度改革實實施方案案，結結合我區區實際，特特制定本本辦法。 第第二條 本辦辦法適用用于區級級下列財財政性資資金的支支付管理理。包括括：財政預算內內資金；納入財政預預算管理

2、理的政府府性基金金；納入財政專專戶管理理的預算算外資金金；其他財政性性資金。第三條 財政性性資金通通過國庫庫單一賬賬戶體系系存儲、支支付和清清算。第四條 國庫單單一賬戶戶體系由由下列銀銀行賬戶戶構成：市南區區財政局局在工商商銀行市市南區支支行開設設的國庫庫單一賬賬戶（以以下簡稱稱國庫單單一賬戶戶）；市市南區財財政局開開設的零零余額賬賬戶（以以下簡稱稱財政部部門零余余額賬戶戶）；市市南區財財政局為為預算單單位在商商業銀行行開設的的零余額額賬戶（以以下簡稱稱預算單單位零余余額賬戶戶）；市市南區財財政局在在商業銀銀行開設設的預算算外資金金財政專專戶（以以下簡稱稱預算外外資金專專戶）；經市南南區政府府

3、或市南南區政府府授權市市南區財財政局在在商業銀銀行、政政策性銀銀行開設設的特殊殊專戶（以以下簡稱稱特設專專戶）。第五條 市南區區財政局局是管理理國庫單單一賬戶戶體系的的職能部部門，任任何單位位不得擅擅自設立立、變更更或撤銷銷國庫單單一賬戶戶體系中中的任何何一類銀銀行賬戶戶。青島島市工商商銀行市市南區支支行與商商業銀行行按照有有關規定定，加強強對國庫庫單一賬賬戶的管管理和監監督。第六條 財政性性資金的的支付實實行財政政直接支支付和財財政授權權支付兩兩種方式式。預算算單位的的財政性性資金除除有特殊殊要求外外不再以以實撥資資金方式式撥付到到預算單單位。財政直接支支付是指指由市南南區財政政局向工工商銀

4、行行市南區區支行和和代理銀銀行(系系財政國國庫管理理制度改改革試點點中,由由市南區區財政局局確定的的具體辦辦理財政政性資金金支付業業務的商商業銀行行,下同同)簽發發支付令令，代理理銀行根根據支付付令通過過國庫單單一賬戶戶體系將將資金直直接支付付到收款款人（即即商品或或勞務供供應商，下下同）。財政授權支支付是指指預算單單位按照照區財政政局的授授權，在在區財政政局批準準的用款款額度內內，自行行向代理理銀行簽簽發支付付令，代代理銀行行根據支支付指令令，通過過國庫單單一賬戶戶體系將將資金支支付到收收款人賬賬戶。第七條 部門預預算批準準后，預預算單位位依法擁擁有相應應的資金金使用權權，履行行財務管管理、

5、會會計核算算等職責責，并接接受財政政和審計計的監督督。第八條 預算單單位原則則上分為為一級預預算單位位和基層層預算單單位。向向財政部部門匯總總報送分分月用款款計劃并并提出財財政直接接支付申申請的預預算單位位為一級級預算單單位；只只有本單單位開支支，無下下屬單位位的預算算單位，為為基層預預算單位位，基層層預算單單位一般般為獨立立核算的的單位。一一級預算算單位的的本級開開支，視視為基層層預算單單位管理理。第九條 預算單單位應當當按規定定編制分分月用款款計劃，并并按照市市南區財財政局批批復的分分月用款款計劃使使用財政政性資金金。財政政性資金金的支付付，應當當按照財財政預算算、分月月用款計計劃、項項目

6、進度度和規定定程序支支付的原原則。第二章 財政性性資金銀銀行賬戶戶的設立立、使用用和管理理第十條 預算單單位使用用財政性性資金，應應當按照照本辦法法規定的的程序和和要求填填制財財政授權權支付銀銀行開戶戶情況匯匯總申請請表，報報市南區區財政局局綜合科科審批。對對市南區區財政局局綜合科科審批的的財政政授權支支付銀行行開戶情情況匯總總申請表表，預預算單位位需報送送工商銀銀行市南南區支行行備案。市南區財政政局綜合合科審核核批準預預算單位位的賬戶戶申請后后，及時時通知預預算單位位和代理理銀行辦辦理相關關的手續續。一個個基層預預算單位位只開設設一個零零余額賬賬戶。第十一條 單位位原基本本存款賬賬戶必須須辦

7、理清清戶手續續，原帳帳戶的結結余資金金轉入經經市南區區財政局局批準，在在代理銀銀行開設設的過渡渡賬戶。第十二條 對于于市南區區財政局局綜合科科批復預預算單位位設立的的銀行賬賬戶，工工商銀行行市南區區支行根根據青青島市市市南區預預算單位位銀行賬賬戶管理理暫行辦辦法的的規定，做做好相關關審批工工作。第十三條 根據據有關規規定，需需要開設設特設專專戶的預預算單位位，需向向市南區區財政局局綜合科科提出書書面申請請，經市市南區財財政局綜綜合科審審核后，由由市南區區財政局局在代理理銀行為為預算單單位開設設特設專專戶。第十四條 預算算單位變變更、撤撤銷零余余額賬戶戶，應當當按照相相關規定定和本辦辦法規定定的

8、程序序辦理。第十五條 代理理銀行按按照市南南區財政政局綜合合科批準準的預算算單位開開設銀行行賬戶的的通知文文件以及及青島島市市南南區區級級預算單單位銀行行賬戶管管理暫行行辦法的的規定，具具體為預預算單位位設立零零余額賬賬戶，并并將所開開賬戶的的名稱、賬賬號等詳詳細情況況報告市市南區財財政局預預算科、綜綜合科和和工商銀銀行青島島市市南南區支行行，并通通知一級級預算單單位。同同時代理理銀行要要接受市市南區財財政局的的監督管管理。第十六條 國庫庫單一賬賬戶用于于記錄、核核算、反反映財政政預算資資金和納納入預算算管理的的政府性性基金的的收入和和支出。第十七條 財政政部門的的零余額額賬戶用用于財政政直接

9、支支付，該該賬戶每每日發生生的支付付，當日日與國庫庫單一賬賬戶清算算；營業業中單筆筆支付額額在500萬元人人民幣以以上的（含含50萬萬元，下下同），應應當及時時與國庫庫單一賬賬戶清算算。第十八條 預算算單位零零余額賬賬戶用于于財政授授權支付付，該賬賬戶每日日發生的的支付，當當日由代代理銀行行在市南南區財政政局預算算科批準準的用款款額度內內與國庫庫單一賬賬戶清算算；單筆筆支付額額在5萬萬元以上上的，應應當及時時與國庫庫單一賬賬戶清算算。第十九條 預算算單位零零余額賬賬戶可辦辦理轉賬賬、提取取現金等等結算業業務；可可以向本本單位按按規定保保留的賬賬戶劃撥撥工會經經費、住住房公積積金及提提租補貼貼，

10、以及及經市南南區財政政局預算算科批準準的特殊殊款項。第二十條 預算算單位零零余額賬賬戶只能能用于市市南區財財政局預預算科授授權預算算單位支支付額度度內的支支付。除除十九條條規定外外，不得得從該賬賬戶向預預算單位位其他賬賬戶劃撥撥資金。第二十一條條 各各預算單單位應按按照有關關規定支支用現金金。第二十二條條 代代理銀行行按照現現金管理理條例的的規定和和市南區區財政局局批準的的月度用用款額度度，具體體辦理預預算單位位的現金金結算業業務。第二十三條條 代代理銀行行應當按按日將支支付的財財政預算算內資金金和納入入預算管管理的政政府性基基金與國國庫單一一賬戶進進行清算算。具體體清算辦辦法由工工商銀行行市

11、南區區支行另另行制定定。第三章 用款計計劃第二十四條條 預預算單位位根據批批準的年年初預算算控制數數、部門門預算和和本辦法法的規定定編制預預算單位位季度分分月用款款計劃。分分月用款款計劃是是辦理預預算單位位財政性性資金支支付的依依據。第二十五條條 預預算單位位依據批批復的年年度部門門預算（部部門預算算控制數數）和項項目進度度，分財財政直接接支付和和授權支支付兩部部分，科科學編制制季度分分月用款款計劃?；局С龀鲇每钣嬘媱澃凑照漳甓染庑栽瓌t編制制，項目目支出用用款計劃劃按照項項目實施施進度編編制。第二十六條條 預預算單位位分月用用款計劃劃應當按按照市南南區財政政局預算算科統一一制定的的預

12、算算單位分分月用款款計劃表表編制制。人員員公用類類支出用用款計劃劃按支出出經濟分分類的款款級科目目編制，專專項支出出用款計計劃按具具體項目目編制。第二十七條條 各各預算單單位編制制本單位位的分月月用款計計劃，每每月100日前將將下月用用款計劃劃報市南南區財政政局行財財科，由由行財科科審核后后，送市市南區財財政局預預算科。第二十八條條 市市南區財財政局預預算科根根據部門門預算數數(部門門預算控控制數)于每月月份200日前，批批復下達達預算單單位下月月用款計計劃。第二十九條條 分分月用款款計劃一一般不作作調整，當當市南區區財政局局下達的的部門預預算與預預算控制制數差距距較大時時，或因因年度財財政預

13、算算執行發發生追加加、追減減等特殊殊情況確確需調整整的，一一級預算算單位應應及時調調整分月月用款計計劃，并并按上述述程序辦辦理。市市南區財財政局預預算科在在收到用用款計劃劃的7個個工作日日內批復復。第三十條 預算算單位依依據用款款計劃辦辦理財政政直接支支付用款款申請和和財政授授權支付付申請。第四章 財政直直接支付付程序第一節 一般程程序第三十一條條 預預算單位位實行財財政直接接支付的的財政性性資金包包括工資資支出、工工程采購購支出、物物品和服服務采購購支出等等。 第三十二條條 預算單單位根據據用款計計劃填寫寫財政政直接支支付申請請書，報報送市南南區財政政局國庫庫支付執執行機構構。財財政直接接支

14、付申申請書按按款分項項填寫，專專項支出出按項目目填寫。第三十三條條 市市南區財財政局國國庫支付付執行機機構根據據預算科科批復的的用款計計劃，審審核確認認預算單單位提出出的支付付申請后后，開具具財政政直接支支付匯總總清算額額度通知知單和和財政政直接支支付憑證證進行行支付，代代理銀行行接收財財政直接接支付憑憑證后后及時將將資金直直接支付付給收款款人或用用款單位位。第三十四條條 代代理銀行行依據市市南區財財政局國國庫支付付中心的的支付指指令，將將當日實實際支付付的資金金，按各各預算用用款單位位分預算算科目（款款級）進進行匯總總，附實實際支付付清單與與國庫單單一賬戶戶進行資資金清算算。并每每日向市市南

15、區財財政局國國庫支付付中心報報送分單單位和預預算科目目的付款款信息。第三十五條條 財財政局預預算科根根據國庫庫支付中中心當日日的支付付清單審審核確認認后，加加蓋印章章。青島島市工商商銀行市市南區支支行收到到財政局局預算科科支付清清單后作作為與代代理銀行行清算的的依據。第三十六條條 代代理銀行行根據財財政直接接支付憑憑證辦辦理支付付后，開開具財財政直接接支付入入賬通知知書，發發送預算算單位。財財政直接接支付入入賬通知知單作作預算單單位收到到和付出出款項的的憑證。第三十七條條 預預算單位位根據收收到的支支付憑證證做好相相應的會會計核算算，市南南區財政政局國庫庫支付中中心根據據代理銀銀行回單單，記錄

16、錄各用款款單位的的支出明明細賬，并并定期向向市南區區財政局局預算科科提供按按一級預預算單位位匯總的的付款信信息。第三十八條條 財財政直接接支付的的資金，因因憑證要要素填寫寫錯誤而而在支付付之前退退票的，由由市南區區財政局局國庫中中心核實實原因通通知代理理銀行辦辦理更正正手續；財政直直接支付付的資金金由代理理銀行支支付后，因因收款單單位的賬賬戶名稱稱或賬戶戶填寫錯錯誤等原原因而發發生資金金退回財財政零余余額賬戶戶的，代代理銀行行在當日日（或超超過清算算時間的的第二個個工作日日）將資資金退回回國庫單單一賬戶戶并通知知市南區區財政局局預算科科，由中中國工商商銀行青青島市南南區支行行恢復相相應的財財政

17、直接接支付額額度。對對需要支支付的資資金，市市南區財財政局國國庫中心心核實后后通知代代理銀行行辦理支支付手續續。第二節 工資支支出 第第三十九九條 工資支支出實行行財政統統發的，采采用財政政直接支支付方式式；未實實行財政政統發的的，采用用財政授授權支付付方式。 第第四十條條 單單位和工工資代發發銀行要要嚴格按按照市南南區人事事局印發發的青青島市市市南區關關于行政政及全額額撥款事事業單位位統一發發放工資資工作實實施細則則（青青人事20003224號）文文件中的的具體規規定執行行。第三節 工程采采購支出出第四十條 工程程采購支支出適用用于預算算單位基基本建設設投資中中年度財財政投資資超過550萬元

18、元人民幣幣（含550萬元元）的支支出。包包括建筑筑安裝工工程、設設備采購購、工程程監理和和設計服服務等支支出。 第第四十一一條 工程采采購支出出實行財財政直接接支付時時，預算算單位要要依據年年度單位位預算、分分月用款款計劃和和有關支支付憑證證（屬于于政府采采購范圍圍的工程程項目，還還需要按按照市南南區財政政局的有有關規定定提供相相關的政政府采購購文件），提提出項目目支付申申請，填填寫市南南區財政政局預算算科統一一印制的的基層層預算單單位財政政直接支支付申請請書。本條所規定定的支付付憑證，包包括購貨貨合同或或招標采采購的中中標供貨貨合同等等文件、票票證的復復制件。預預付工程程款還需需要提供供預付

19、工工程款支支付憑證證；工程程款還需需要提供供工程價價款結算算單；設設備、材材料款還還需要提提供設備備、材料料采購清清單。 第第四十二二條 一級預預算單位位審核匯匯總后，及及時填寫寫財政政直接支支付匯總總申請書書附基基層預算算單位財財政直接接支付申申請書報報市南區區財政局局國庫支支付中心心。 第第四十三三條 市南區區財政局局國庫支支付中心心對一級級預算單單位提出出的財政政直接支支付匯總總申請審審核后，及及時向代代理銀行行開具財財政直接接支付憑憑證，經經市南區區國庫支支付中心心加蓋印印章后，由由代理銀銀行通過過財政零零余額賬賬戶將資資金直接接支付到到收款人人或用款款單位。第四十四條條 工工程質量量

20、保證金金的支付付，按照照有關合合同條款款，在保保修期滿滿后按規規定程序序支付給給收款人人。 第四十五五條 有多項項資金來來源的項項目，按按照融資資比例、工工程進度度支付財財政性資資金。其其他來源源資金不不能到位位或到位位比例低低于財政政性資金金支付進進度500的，市市南區財財政局暫暫緩或停停止支付付財政性性資金。 第四十六六條 建設項項目概算算及財政政預算的的調整，要要按規定定程序審審批。對對辦理概概算或財財政預算算調整的的項目，一一級預算算單位和和市南區區財政局局要嚴格格審核其其支付申申請，在在概算、項項目預算算調整審審批之前前，原則則上暫停停支付資資金；在在概算、項項目預算算調整審審批之后

21、后，按照照重新批批復的概概算、項項目預算算支付資資金。第四節 物品、服服務采購購支出 第四十十七條 物品品、服務務采購支支出適用用于預算算單位列列入政府府采購預預算和政政府采購購計劃的的商品、服服務采購購支出，或或未列入入政府采采購預算算和政府府采購計計劃，但但單件商商品或單單項服務務購買額額超過110萬元元（含110萬元元）的支支出。 第四十十八條 預算算單位依依據年度度單位預預算、分分月用款款計劃和和有關支支付憑證證，提出出支付申申請，填填寫財財政直接接支付申申請書。 本條所所規定的的支付憑憑證包括括購貨票票證、購購貨合同同、招標標采購的的中標供供貨合同同等文件件、相關關票證的的復制件件。

22、 第四十十九條 市南南區財政政局國庫庫支付中中心對預預算單位位提出的的財政直直接支付付匯總申申請審核核后，及及時向代代理銀行行開具財財政直接接支付憑憑證，代代理銀行行接收財財政直接接支付憑憑證后后及時將將資金直直接支付付給收款款人或用用款單位位。第五章 財政授授權支付付程序 第第五十一一條 財政授授權支付付程序適適用于未未實行財財政直接接支付的的購買支支出和零零星支出出，包括括單件物物品或單單項服務務額不足足2萬元元人民幣幣的購買買支出；年度財財政投資資不足110萬元元人民幣幣的工程程采購支支出（含含建設單單位管理理費）；特別緊緊急支出出；經市市南區財財政局預預算科批批準的其其他支出出。第五十

23、二條條 財財政授權權支付額額度，由由市南區區財政局局國庫支支付中心心根據批批準的預預算單位位用款計計劃中各各預算單單位的月月度財政政授權支支付額度度，每月月27日日前以財財政授權權支付額額度通知知單的的形式分分別通知知中國工工商銀行行青島市市南區支支行和代代理銀行行。財財政授權權支付額額度通知知單確確定各預預算單位位下一個個月度授授權支付付的資金金使用額額度，并并做為預預算單位位的記賬賬依據。第五十三條條 代代理銀行行收到市市南區財財政局國國庫支付付中心下下達的財財政授權權支付額額度通知知單后后，當日日內按照照財政政授權支支付額度度通知單單所確確定的各各預算單單位資金金范圍和和使用額額度通知知

24、其所屬屬各有關關分支機機構，各各分支機機構在接接收授權權額度后后1個工工作日內內，通過過支付系系統向相相關預算算單位發發送財財政授權權支付額額度到賬賬通知單單，同同時并打打印紙質質財政政授權支支付額度度到賬通通知單加加蓋印章章后送交交預算單單位。第五十四條條 預預算單位位憑據財財政授權權支付額額度到賬賬通知單單所確確定的額額度支出出資金；代理銀銀行憑據據財政政授權支支付額度度通知單單受理理預算單單位財政政授權支支付業務務，控制制預算單單位的支支付金額額，并與與國庫單單一賬戶戶進行資資金清算算。第五十五條條 財財政授權權支付額額度到賬賬通知書書確定定的月度度財政授授權支付付額度在在年度內內可以累

25、累加使用用。年度度終了，代代理銀行行和預算算單位對對截止112月331日財財政授權權支付額額度的下下達、支支用、余余額等情情況進行行對賬簽簽證。代代理銀行行將預算算單位零零余額賬賬戶財政政授權支支付額度度余額全全部注銷銷，銀行行對賬單單作為基基層預算算單位年年終余額額注銷的的記賬憑憑證。代代理銀行行要將財財政授權權支付額額度注銷銷的明細細及匯總總情況在在下年度度的第二二個工作作日報送送市南區區財政局局國庫支支付中心心。第五十六條條 預預算單位位根據財財政授權權額度支支用資金金時，填填制財財政授權權支付憑憑證，并并送達代代理銀行行，代理理銀行根根據財財政授權權支付憑憑證通通過零余余額賬戶戶辦理資

26、資金支付付。財財政授權權支付憑憑證要要填寫完完整、清清楚，加加蓋印章章齊全，不不得涂改改。第五十七條條 預預算單位位從銀行行提取現現金時，必必須按照照現金金管理暫暫行條例例等有有關規定定從零余余額賬戶戶提取。現金支付的的主要內內容是：未實行行工資統統發的職職工工資資、津補補貼和離離退人員員經費；個人勞勞務報酬酬；根據據國家規規定頒發發給個人人的科學學技術、文文化藝術術、體育育等各種種獎金；各種勞勞保、福福利費以以及國家家規定的的對個人人的其他他支出；出差人人員必備備的差旅旅費；其其他必須須直接支支付現金金的支出出；轉賬賬結算起起點以下下的零星星支出等等。第五十八條條 預預算單位位支用財財政授權

27、權支付額額度可通通過轉賬賬或現金金等方式式結算；代理銀銀行根據據預算單單位財財政授權權支付憑憑證所所確定的的結算方方式，通通過支票票、匯票票等形式式辦理資資金結算算。第五十九條條 預預算單位位零余額額賬戶需需辦理特特約委托托收款業業務的，可可與代理理銀行簽簽訂授權權協議，授授權代理理銀行在在接到煤煤、電、水水等公用用企業提提供的收收費通知知單后，從從預算單單位零余余額賬戶戶的財政政授權支支付額度度內劃撥撥資金，并并相應扣扣減預算算單位對對應的項項級科目目（項目目）下的的財政授授權支付付額度。第六十條 財政政局國庫庫支付中中心將每每日支付付清單送送交財政政局預算算科，財財政局預預算科根根據國庫庫

28、支付中中心當日日的支付付清單審審核確認認后，加加蓋印章章。青島島市工商商銀行市市南區支支行收到到財政局局預算科科支付清清單后作作為與代代理銀行行清算的的依據。工商銀行市市南區支支行在財財政授權權支付匯匯總清算算額度通通知單所所確定的的累計余余額內，根根據代理理銀行每每日按實實際發生生的財政政性資金金支付金金額填制制的劃款款申請及及財政局局預算科科加蓋印印單的財財政支付付清單與與代理銀銀行進行行資金清清算。第六十一條條 代代理銀行行按規定定編制財財政支出出日報表表和財財政支出出旬（月月）報表表。支支出日報報按預算算單位，分分預算科科目類、款款、項編編制；支支出旬（月月）報表表按預算算單位，分分預

29、算科科目類、款款、項編編制。代理銀行按按規定向向市南區區財政局局國庫支支付中心心和預算算單位報報送預算算單位零零余額賬賬戶分單單位和預預算科目目的財政政支出日日、旬、月月報表。同時向青島工商銀行市南區支行報送財政支付月報表。日報表于次日、旬報表于每旬后1日、月報表于每月后2日（節假日順延，下同）報送。市南區財政局國庫支付中心根據代理銀行報送的日、旬、月報表，記錄預算單位明細賬和財政支出賬，并每日向市南區財政局預算科報送匯總的日、旬、月報表。第六十二條條 每每月155日前，預預算單位位匯總其其所屬各各級預算算單位上上月的零零余額賬賬戶分類類、款、項項支出情情況，編編制財財政支出出月報表表，報報市

30、南區區財政局局國庫支支付中心心，并將將已提取取未支用用的現金金數額單單獨反映映。第六十三條條 代代理銀行行在每月月初3個個工作日日內，按按上月實實際發生生的明細細業務，向向預算單單位發出出對賬單單，按月月與預算算單位對對賬。第六十四條條 代代理銀行行受理預預算單位位財政授授權支付付業務按按規定收收取的匯匯劃手續續費，由由市南區區財政局局按年度度統一與與代理銀銀行結算算，不得得向預算算單位收收取。第六章 職責范范圍第六十五條條 市市南區財財政局在在財政性性資金支支付管理理中的主主要職責責是： （一一）組織織制定有有關政策策和規章章制度，負負責管理理和監督督財政國國庫管理理制度試試點實施施；（二）

31、審核核、批復復預算單單位報送送的分月月用款計計劃。根根據年度度預算，合合理調度度資金，辦辦理財政政直接支支付業務務，下達達授權支支付額度度；（三）選擇擇代理銀銀行，會會同工商商銀行市市南區支支行協調調預算單單位、代代理銀行行和其他他有關部部門的相相關業務務工作；（四）對預預算執行行、資金金支付、財財政決算算中的重重大事項項組織調調查。 第第六十六六條 工商銀銀行市南南區支行行在財政政性資金金支付管管理中的的主要職職責是：（一）制定定財政性性資金支支付的銀銀行清算算業務的的制度規規定；配配合市南南區財政政局管理理和監督督財政國國庫管理理制度改改革試點點的實施施；（二）為財財政部門門開設國國庫單一

32、一賬戶，辦辦理國庫庫單一賬賬戶與代代理銀行行的收支支清算業業務；（三）監督督代理銀銀行代理理財政性性資金支支付的有有關業務務；（四）定期期向市南南區財政政局提供供國庫單單一賬戶戶的支出出情況；并核對對國庫單單一賬戶戶的庫存存余額，確確保數字字一致； （五五）配合合市南區區財政局局制定財財政國庫庫管理制制度改革革的有關關政策制制度和選選擇代理理銀行的的資格標標準。第六十七條條 預預算單位位在財政政性資金金支付管管理中的的主要職職責是：（一）負責責按年度度預算使使用財政政性資金金，并做做好相應應的財務務管理工工作和會會計核算算工作；（二）負責責單位的的財政性性資金支支付管理理的相關關工作；（三）負

33、責責本單位位的分月月用款計計劃；（四）負責責提出財財政直接接支付的的申請，提提供有關關申請所所需憑證證，并保保證憑證證的真實實性、合合法性；（五）根據據財政授授權支付付管理規規定，簽簽發支付付指令，通通知代理理銀行支支付資金金；（六）配合合財政部部門對本本單位預預算執行行、資金金申請與與撥付和和賬戶管管理等情情況進行行監督管管理。第六十八條條 代代理銀行行在代理理財政性性資金支支付業務務中的主主要職責責是：（一）按照照有關規規定，及及時、準準確、便便捷、高高效、安安全地辦辦理零余余額賬戶戶、特設設專戶的的財政性性資金支支付、清清算業務務。根據據賬戶管管理規定定，嚴格格按照市市南區財財政局的的支

34、付指指令和財財政授權權額度支支付資金金，不得得違規支支付資金金。妥善善保管財財政部門門和預算算單位提提供的財財政支付付的各種種單據資資料，并并負有保保密義務務；（二）按要要求開發發代理財財政業務務的信息息管理系系統并與與財政聯聯網，向向市南區區財政局局反饋財財政直接接支付和和財政授授權支付付信息。向向市南區區財政局局提供資資金支付付實時動動態監測測系統與與信息查查詢系統統；（三）與工工商銀行行市南區區支行簽簽訂銀行行資金清清算協議議，并定定期向市市南區財財政局、工工商銀行行市南區區支行和和預算單單位報送送報表。及及時向預預算單位位反饋支支出情況況，提供供對賬單單并對賬賬；（四）接受受市南區區財政局局和工商商銀行市市南區支支行對財財政國庫庫集中支支付業務務的管理理監督。第六十九條條 市市南區財財政局、工工商銀行行市南區區支行、預預算單位位、代理理銀行應應當加強強賬務管管理，按按規定及及時對