1、.PAGE .20XX度財務決算報告各位股東: 受董事會委托,我向股東大會作20XX度財務決算報告,本報告所涉及的財務數據已經*會計師事務所審計驗證,并出具了無保留意見審計報告*號,審計報告認為：財務報表已經按照企業會計準則的規定編制,在所有重大方面公允地反映了公司2010年12月一、企業生產經營的基本情況20XX是公司發展的重要一年,在產權治理方面,公司順利地與控股股東進行了資產重組及業務合并事宜,實現了資產、業務、人員、財務的完全獨立,成功地進行了股份制改造及增資業務,順利地向證券會提交了IPO材料申報工作,公司機構設置及內控制度趨于完善,公司治理結構逐步成熟；在生產經營方面,產能大幅增加

2、,銷售市場加速拓寬,生產成本大幅下降,經濟效益和社會貢獻大幅上升；在品牌形象建設方面,成績也是非常顯著,本年度公司獲得*獎。全年生產產品*噸,比上年增加了51.87%；全年實現銷售產品達*噸,比上年增加了37.03%；實現營業收入*萬元,較去年同期增加了25.38%；實現毛利10345.17萬元,較上年同期增加了32.25%；實現利潤總額7484.88萬元,較上年同期增加30.86%；全年營業收入、產量、銷量、利潤、出口創匯、稅金等多項主要財務指標均創歷史新高,比上年實現了跳躍性發展。二、財務收支情況產銷情況項目單位20XX20XX增幅%產量噸900.03 592.62 51.87%銷量噸87

3、1.26 635.80 37.03%其中：出口噸350.28172.99102.48%產銷率%96.80%107.29%-10.48%營業收入元171,645,870.18 136,898,540.20 25.38%其中：出口元54,041,400.0027.707,600.0095.04%營業成本元68,194,149.32 58,672,301.61 16.23%毛利總額元103,451,720.86 78,226,238.59 32.25%毛利率%60.27%57.14%3.13%1產量連破歷史記錄,全年通過技術改造,產量比上年大幅增長51.87%；2因中石化市場的打開,銷售大幅上升,全

4、年產品銷售基本處于供不應求的局面,全年出口創匯867.24萬美元,比上年406.92萬美元增長了113.12%；3公司毛利率逐年增加,全年達到60.27%,比上年57.14%增加了3.13%,主要原因是因技術進步及工藝改造,產品生產成本有較大幅度下降。2、期間費用情況項目單位20XX20XX增幅%營業稅金及附加元394,421.49 銷售費用元10,883,676.04 8,248,848.59 31.94%管理費用元18,622,721.32 11,659,820.01 59.72%財務費用元360,498.54 717,824.27 -49.78%資產減值損失元59,266.22 1,79

5、4,468.53 -96.70%合計元30,320,583.61 22,420,961.40 35.23%120XX9月份始,公司開始繳納XX省地方教育費附加,20XX12月始,開始繳納中央教育費附加及城市建設維護稅,以上稅率分別為應交增值稅的2%、3%、7%；2銷售費用的增加與銷量的增加比例基本一致；3管理費用比上年增加了59.72%,主要是人工費人員工資、五險一金的較大增長,以及新增無形資產的攤銷的大幅增加所致；4財務費用的較大下降主要系全年貸款期限的減少及利息收入的增加；5公司對應收帳款及其他應收款計提了減值準備,20XX公司應收帳款比20XX增加不多,而20XX比20XX有很大增長,故

6、資產減值損失比20XX大幅下降。3、非經常性損益情況項目單位20XX20XX增幅%投資收益元63,643.81 營業外收入元1,807,230.03 1,446,441.05 24.94%營業外支出元153,171.00 53,383.31 186.93%非經常性凈收益元1,717,702.84 1,393,057.74 23.30%4、利潤情況項目單位20XX20XX增幅%毛利總額元103,451,720.86 78,226,238.59 32.25%減：期間費用元30,320,583.61 22,420,961.40 35.23%營業利潤元73,131,137.25 55,805,277.

7、19 31.05%加：非經常性凈收益元1,717,702.84 1,393,057.74 23.30%利潤總額元74,848,840.09 57,198,334.93 30.86%減：所得稅費用元9,225,806.82 6,958,585.46 32.58%凈利潤元65,623,033.27 50,239,749.47 30.62%1公司全年的毛利總額、利潤總額、凈利潤均比上年有30%以上的增幅,反映了公司良好的發展勢頭；2公司本年度所得稅率為12.5%,全年所得稅費用922.58萬元,比上年增長了32.58%。5、稅金情況單位:萬元序號稅項20XX20XX同比增幅%應交實交應交實交應交實交

8、1應交增值稅1444.24 1550.20 1269.43 1191.02 13.77%30.16%2城市建設維護稅15.22 3教育費附加24.22 13.34 地方17.70 13.34 中央6.52 4房產稅13.49 13.17 8.90 18.75 51.57%-29.76%5土地使用稅46.20 36.93 16.65 41.61 177.48%-11.25%6印花稅11.50 14.10 4.13 4.48 178.45%214.73%7車船使用稅0.13 0.52 0.18 0.22 -27.78%136.36%8企業所得稅791.95 856.67 893.30 341.68

9、 -11.35%150.72%9代扣個人所得稅20.99 19.08 4.92 4.94 326.63%286.23%10代扣外資紅利所得稅113.05 113.05 應交合計2480.99 2617.06 2197.51 1602.70 12.90%63.29%1全年應交稅金2480.99萬元,比上年2197.51萬元增長了12.90%；全年實交稅金2617.06萬元,比上年1602.7萬元增長了63.29%；2外資企業的稅收優惠政策已逐步取消,出口退稅已不再享受,今后公司的稅負將有較大增加。6、利潤分配情況20XX公司董事會作出決議,分配20XX度以前利潤3000萬元,與20XX新增股東一

10、起共享分紅。三、資產情況項目同比增幅%金額比例金額比例流動資產：貨幣資金7,674.6227.79%4,366.8122.76%75.75%應收票據700.25%3051.59%-77.05%應收賬款9,115.0633.01%8,499.6244.29%7.24%預付款項557.392.02%396.132.06%40.71%其他應收款244.570.89%139.640.73%75.14%存貨2,139.487.75%1,457.607.60%46.78%其他流動資產0.000.00%-流動資產合計19,801.1271.70%15,164.8079.03%168.57%非流動資產：固定資

11、產5,064.8118.34%3,423.0217.84%47.96%在建工程無形資產2,650.739.60%373.21.94%610.27%遞延所得稅資產98.730.36%229.361.20%-56.95%非流動資產合計7,814.2728.30%4,025.5820.98%94.12%資產總計27,615.40100.00%19,190.37100.00%43.90%1公司資產總額呈現大幅增長趨勢。截至2010年12月31日,公司總資產27,615.402公司資產結構中以流動資產為主,20XX、20XX末流動資產占總資產的比例分別為79.03%和71.70%,顯示了公司資產較好的流

12、動性；320XX年末貨幣資金余額7,674.62萬元,較20XX末的4,366.81萬元增加3,307.82萬元,系公司經營活動產生的現金凈流量增加,經營積累形成的；4應收帳款占流動資產的46.03%,比重較高,主要原因是公司經營規模不斷擴大,公司貨款回收期較長所致,公司針對客戶為大型煉油企業或較大貿易公司的特性,為盡快打開銷售市場,公司采用了賒銷政策,這些客戶信用較好,至今尚末發生呆帳現象；5本公司固定資產原值期末較期初增加48.73%,主要原因為eq oac公司新購置固定資產9.901,538.8元；eq oac控股股東*公司20XX1月資產重組到本公司,重組資產原值11,134,616元

13、,評估凈值為8,367,357.42元,股本作價336,258.26元。固定資產分類變動如下表：項目本期增加本期減少一、賬面原值合計43,168,764.7721,036,154.80064,204,919.57房屋及建筑物11,769,804.698,039,109.54019,808,914.23機器設備28,164,482.6610,299,166.91038,463,649.57運輸工具1,274,512.001,429,886.6902,704,398.69辦公設備397,893.15204,406.060602,299.21其他設備1,562,072.271,063,585.600

14、2,625,657.876本公司無形資產較期初大幅增加,原因為控股股東于20XX1月將100畝土地資產重組到本公司,評估值為24,820,000元,股本作價997,041.74元。四、負債情況項目2010.12.31金額比例金額比例流動負債：短期借款2,300.00 37.68%1,600.00 35.09%應付賬款1,459.37 23.91%342.89 7.52%預收款項- - 54.09 1.19%應付職工薪酬63.55 1.04%282.34 6.19%應交稅費755.23 12.37%890.95 19.54%應付利息6.03 0.10%- - 其他應付款24.32 0.40%11

15、1.23 2.44%流動負債合計4,608.49 75.50%3,281.51 71.97%非流動負債：其他非流動負債1,495.25 24.50%1,278.24 28.03%非流動負債合計1,495.25 24.50%1,278.24 28.03%負債合計6,103.74 100.00%4,559.75 100.00%1年末短期借款余額為2300萬元,均為應收帳款質押保理合同,其中交通銀行借款700萬元,工商銀行借款1600萬元；2從負債環比分析,公司負債總額逐年遞增, 20XX末較20XX末增長28.57%,20XX末較20XX末增長33.86%,與公司經營業務的發展形勢、與資產規模的擴

16、大趨勢相符；3從資產負債比率分析,20XX資產負債率為22.1%,20XX為23.76%,負債率偏低,反映了公司較為保守、安全的財務理財；3公司負債以流動負債為主,20XX末流動負債占負債總額的75.50%,非流動負債系20XX、20XX公司收到與資產相關的政府補助確認的遞延收益。五、所在者權益情況項目股本10,000.002,866.67資本公積5,696.18-盈余公積581.551,222.76未分配利潤5,233.9310,541.19合計21,511.6614,630.62120XX股本發生了二次變更,20XX1月控股股東將重組資產土地、廠房、設備3,318.74萬元作價133.33

17、萬元,股本由2866.67萬元增資到3000萬元,2010年2月28日股改日,公司將凈資產15696.18萬元,作價股本10000萬元,余額5696.18萬元作為股本溢價計入資本公積。2盈余公積、未分配利潤大幅下降的原因是因公司股改,二者2010年2月28日前的余額全部清空為零,2010年12月31日二者的余額為后來新發生的金額。六、現金流量情況項目20XX度20XX度增幅%經營活動產生的現金流量凈額70,203,470.8021,413,681.09227.84%投資活動產生的現金流量凈額-13,853,210.14-6,551,546.42111.45%籌資活動產生的現金流量凈額-23,2

18、54,329.634,986,048.94-566.39%匯率變動對現金及現金等價物的影響-17,761.22-25.3469991.63%現金及現金等價物凈增加額33,078,169.8119,848,158.2766.66%本年現金凈流入3307.81萬元,比去年同期66.66%,其中經營活動現金流入7020.34萬元,與上年同比增加了227.84%；投資活動現金凈流出1385.32萬元,比去年同期增加了111.45%；籌資活動現金凈流出2325.43萬元,去年同期為凈流入498.60萬元,其中分紅支出3000萬元,增加貸款700萬元。七、主要財務指標完成情況及分析指標名稱本年實際上年實際一、盈利能力指標1、凈資產收益率36.31%41.46%2、總資產報酬率28.04%31.07%3、銷售收入利潤率38.23%36.70%4、每股收益元/股0.661.755、扣除非經常性損益后每股收益元/股0.641.