1、PAGE PAGE 23用友財務軟件帳帳套練習丁公司賬套賬套資料 請請根據以下賬賬套資料，為為丁公司建立立賬套。賬套信息： 賬套號號：400；賬套名稱：丁公司賬套套；啟用會計計期：20006年01月月單位信息 單位位名稱：丁公公司；單位簡簡稱：丁公司司核算類型 企業業類型：商業業；行業性質質：新會計制制度科目 4基礎信信息 無存存貨分類；無無客戶分類；無供應商分分類；無外幣幣核算 5. 分類類編碼方案 保持默默認值 6系統啟啟用 只只啟用總賬子子系統，啟用用日期為20006年011月01日二、用戶及權限限請根據以下用戶戶和權限資料料，為丁公司司建立用戶，并并為用戶分配配指定的權限限編號姓名口令

2、權限501周主管1賬套主管502武會計2填制憑證、自定定義轉賬定義義、執行自動動轉賬、對應應結轉定義、執執行對應結轉轉、銷售成本本結轉定義、執執行銷售成本本結轉、匯兌兌損益結轉定定義、執行匯匯兌損益結轉轉、期間損益益結轉定義、招招待期間損益益結轉503鄭出納3出納簽字總賬子系統初始始化資料請根據以下總賬賬系統初始化化資料，為丁丁公司對總賬賬子系統進行行初始化設置置系統選項 要求求出納憑證必必須經由出納納簽字，可以以使用應收科科目，其它選選項保持默認認值。2基礎檔案 （1）會會計科目 1）將將“1001現現金”指定為現金金總賬科目，將將“1002銀銀行存款”指定為銀行行總賬科目。 2）將將“11

3、31應應收賬款”設置為客戶戶核算，客戶戶檔案如下表表所示。客戶編碼客戶簡稱01甲客戶02乙客戶 3）將將“1243庫庫存商品”、“5101主主營業務收入入”設置為數量量核算，單位位“件”。 （2）憑憑證類別類別字類別名稱限制類型限制科目收收款憑證借方必有1001，10002付付款憑證貸方必有1001，10002轉轉賬憑證憑證必無1001，10002 （3）結結算方式結算方式編碼結算方式名稱是否票據管理1支票否101現金支票否102轉賬支票否3期初余額 22006年11月1日，丁丁公司各賬戶戶期初余額如如下表所示：科目名稱方向期初余額現金借10000銀行存款借990000應收賬款借880000庫

4、存商品借200000（2200件）固定資產借10000000累計折舊貸180000實收資本貸24000000利潤分配未分配利潤潤貸500000各客戶應收賬款款期初余額如如下表所示：日期憑證號客戶摘要方向金額2005-122-31轉-15甲客戶賒購商品借4800002005-122-31轉-16乙客戶賒購商品借400000經濟業務資料請根據以下經濟濟，用“武會計”填制各記賬賬憑證；用“鄭出納”對各收付款款記賬憑證進進行出納簽字字；用“周主管”對各記賬憑憑證進行審核核、記賬，并并對該賬套22006年11月進行結賬賬。2006年011月份，丁公公司發生以下下經濟業務： 111月10日，購購買商品50

5、0件，每件9900元，價價款總計455000元，已已通過轉賬支支票支付，支支票號ZZ0001，商品品已驗收入庫庫，假定不考考慮增值稅。 借：庫庫存商品 貸貸：銀行存款款 211月12日，向向甲客戶銷售售商品1000件，單價11500元，貨貨款共計1550000元元，尚未收取取，假定不考考慮增值稅。 借：應應收賬款 貸貸：主營業務務收入 311月25日，乙乙客戶用轉賬賬支票償還欠欠款2000000元，支支票號ZZ0002，已送送交銀行。 借：銀銀行存款 貸貸：應收賬款款 411月26日，向向乙客戶銷售售商品80件件，單價15500元，貨貨款共計1220000，尚尚未收取，假假定不考慮增增值稅。

6、借：應應收賬款 貸貸：主營業務務收入 511月31日，計計提本月折舊舊8000元元，全部記入入管理費用。 借：管管理費用 貸貸：累計折舊舊 611月31日，分分配本月工資資費用，共計計400000元，全部記記入管理費用用。 借：管管理費用 貸：應付工資 711月31日，結結轉本月銷售售成本（假定定采用全月加加權平均法）。 借：主主營業務成本本 貸貸：庫存商品品 811月31日，結結轉本月期間間損益至本年年利潤。 借：主營業務收收入 貸：主營業業務成本 管管理費用 本本年利潤UFO報表利用UFO報表表系統制作以以下報表（注注意各項目的的單元格位置置一定要與下下表相同），要要求通過自定定義公式取得

7、得各項數據。請請將該表命名名為“應收賬款.rep”，保存于考考生目錄。ABCDE1應收賬款變動表表22006年1月月3客戶名稱期初余額本期增加本期減少期末余額4甲客戶5乙客戶華翔公司賬套賬套資料 請根據以下下賬套資料，為為華翔公司建建立賬套。賬套信息 賬套號號：200；賬套名稱：華翔公司賬賬套；賬套路路徑默認；啟啟用會計期：2006年年01月。單位信息 單位名名稱：華翔公公司；單位簡簡稱：華翔公公司。核算類型 企業類類型：工業；行業性質：新會計制度度科目。基礎信息 無存貨貨分類；無客客戶分類；無無供應商分類類；無外幣核核算。分類編碼方案 將會計科目目編碼級資設設置為4-22-2-2，其其它編碼

8、級次次使用默認值值。數據精度 保持默默認值。系統啟用 只啟用用總賬子系統統和工資管理理子系統，啟啟用日期為22006年001月01日日。用戶及權限請根據以下用戶戶和權限資料料，為華翔公公司建立用戶戶，并為用戶戶分配指定的的權限編號姓名口令權限201張主管1賬套主管202王會計2總賬、工資管理理三、總賬子系統統初始化資料料請根據以下用戶戶和權限資料料，為華翔公公司對總賬子子系統進行初初始化設置。系統選項 要求可可以使用應收收、應付受控控科目，其它它選項使用系系統默認值。基礎檔案憑證類別 類別字類別名稱限制類型限制科目收收款憑證借方必有1001,10002付付款憑證貸方必有1001,10002轉轉

9、賬憑證憑證必無1001,10002部門檔案編號名稱部門屬性1財務室財務管理2生產科生產管理3供銷乎供應管理會計科目及期初初余額2006年1月月1日，華翔翔公司各賬戶戶期初余額如如下表所示：科目編碼科目名稱方向期初金額1001現金借34301002銀行存款借5661801501固定資產借5000001502累計折舊貸1000002101短期借款貸4000002151應付工資貸3101實收資本貸5696104101生產成本借410101工資借5502管理費用借550201工資借工資管理系統的的初始化設置置請根據以下工資資管理系統初初始化資料，為為華翔公司對對工資管理子子系統進行初初始化設置。業務控

10、制參數：工資個別數數：單個；核核算幣種：人人民幣RMBB；實行代扣扣個人所得稅稅，不進行扣扣零自理；人人員編碼長度度：3位。人員類別分為：管理人員、生生產人員、供供銷人員。銀行設置：工商商銀行。賬號號定長：111。人員檔案：全部部人員均為中中方人員，計計稅，通過發發工資。編號職員名稱所屬部門職員類別銀行賬號101張主管財務室管理人員200601001101102王會計財務室管理人員200601001102201李榮生產科生產人員200601001103301馬同供銷科供銷人員200601001104工資項目：項目名稱類型長度小數位數工資增減項基本工資數字102增項崗位工資數字102增項應發合計

11、數字102增項事假扣款數字82減項代扣稅數字82減項扣款合計數字82減項實發工資數字102增項事假天數數字8其他計算公式： 事假扣款：事假天數*150職員基本工資情情況職員編號職員名稱基本工資102張主管5000103王會計4000201李榮3500301馬同4000代扣個人所得稅稅 所得得稅項目為：工資；對應應工資科目：實發工資計稅基數為16600元，附附加費默認。工資分攤工工資分攤部門工資總額（1000%）應付福利費（114%）科目編碼科目編碼借方貸方借方貸方財務室管理人員55020121515502012153生產科生產人員41010121514101012153供銷科供銷人員55012

12濟業務資料請根據以下經濟濟業務資料，用用“王會計”填制各記賬賬憑證；用“張主管”對各記賬憑憑證進行審核核、記賬，并并對該賬套22006年11月的工資管管理系統和總總賬進行結賬賬。11月10日日，購買原材材料，價款22200000元，貨款已已付，材料已已驗收入庫，假假定不考慮增增值稅。借：原材料 貸：銀行行存款 211月15日，銷銷售產品，貸貸款共計3660000元元，尚未收取取，假定不考考慮增值稅。借：應收賬款 貸：主營營業務收入31月25日日，計提應付付工資（此項項操作請在工工資管理系統統生成機制憑憑證）。41月25日日，計提應付付福利費（此此項操作請在在工資管理系系

13、統生成機制制憑證）。51月31日日，預提本月月借款利息11000元。 借：財財務費用 貸貸：本年利潤潤61月31日日，結轉期間間損益。（收收入與費用各各生成一張憑憑證） 借：主主營業務收入入 貸貸：本年利潤潤 借：本本年利潤 貸：營業費費用 管管理費用工資 財財務費用甲帳套乙帳套四、經濟業務資資料請根據以下經濟濟，用“盧會計”填制各記賬賬憑證；用“吳出納”對各收付款款記賬憑證進進行出納簽字字；用“宋主管”對各記賬憑憑證進行審核核、記賬，并并對該賬套22006年11月進行結賬賬。2006年011月份，戊公公司發生以下下經濟業務：1月10日，購購買冰箱500臺，單價33000元，價價款總計1550

14、000元元，已通過轉轉賬支票支付付，支票號ZZZ001，商商品已驗收入入庫，假定不不考慮增值稅稅，下同。借：庫存商品 貸：銀行行存款1月15日，向向客戶銷售冰冰箱100臺臺，單價35500元，貨貨款共計3550000元元，客戶利用用轉賬支票支支付，已送交交銀行，支票票號ZZ0002。借：銀行存款 貸：主營營業務收入冰箱1月20日，購購買彩電500臺，單價55500元，價價款總計2775000元元，已通過賬賬賬支票支付付，支票號ZZZ003，商商品已驗收入入庫。借：庫存商品彩電 貸：銀行行存款1月25日，銷銷售彩電1000臺，單價價6000元元，貨款共計計6000000，客戶利利用轉賬支標標支票支付，已已送交銀行，支支票號為ZZZ004。借：銀行存款 貸：主主營業務收入入彩電電1月31日，計計提本月折舊舊100000元，全部記記入管理費用用。借：管理費用 貸：累計計折舊1月31日，分分配本月工資資費用，共計計400000元，全部記記入管理費用用。借：管理費用 貸：應付付工資1月31日，結結轉本月銷售售成本（假定定采用加權平平均法）借：主營業務成成本冰冰箱 主營業業務成本彩電 貸：庫庫存商品冰箱 庫存商品