1、保利房地產（集團）股份有限公司財務管理制度第一章總則第一條為了加強公司的財務管理工作，規范公司的財務行為，維護股東的權益，根據國家相關法律法規及公司章程的規定，結合公司實際情況，制定本財務管理制度。第二條除特別說明外，本制度所稱“公司”的范圍包括股份公司本級、各級控股子公司以及納入股份公司合并會計報表范圍內的其他主體。控股子公司和納入合并會計報表范圍內的其他主體統稱“子公司”，公司持有股權或類似權益但未達到控制條件的其他公司或主體統稱“參股公司”。第三條本制度是公司財務管理工作的基本制度，在公司范圍內統一執行，各參股公司參照執行。公司的財務管理部門和各子公司應根據本制度及國家相關法規、準則的規

2、定及本單位的實際情況建立和完善各項基礎財務工作制度。第四條公司本級及各子公司的財務行為和財務管理工作必須遵守國家有關法律法規，并接受有關主管部門、公司監事會以及審計部門的檢查和監督。第二章財務管理體系第五條公司的財務管理工作實行統一管理、分級負責原則，在股份公司按照本制度規定對公司范圍內財務工作統一管理、統一指導的基礎上，財務管理體系中各層級、各崗位按照相應的職責和權限履行財務管理職責，承擔相應的責任。第六條各公司的法定代表人是所在公司財務管理工作的最終負責人，對本單位的財務會計資料的真實性、合法性和完整性負責，按照相關法律法規的規定對公司財務管理工作承擔最終責任。各公司對外報送的財務會計報表

3、、財務預算方案、財務決算資料以及其他法定財務報告應由法定代表人簽署。第七條公司的以下重大財務事項需由股份公司股東大會按規定程序審議通過：（一）決定公司的投資計劃。（二）批準公司的年度財務預算方案、決算方案。（三）批準公司的利潤分配方案和虧損彌補方案。（四）股份公司增加或減少注冊資本。（五）發行公司債券。（六）公司合并、分立、解散、清算或者變更公司形式。（七）聘用或解聘會計師事務所。（八）達到規定條件需由股東大會審議的重大資產購買和出售。（九）達到規定條件需由股東大會表決的交聯交易。（十）達到規定條件需由股東大會審議的擔保行為。（十一）變更募集資金用途。（十二）法律法規及公司章程規定需由股東大會

4、審議通過的其他財務事項。第八條公司的以下重大財務事項需由股份公司董事會審議通過，其中涉及股東大會權限的財務事項在董事會審議通過后需報股東大會審議批準：（一）決定公司的經營計劃和投資方案。（二）制訂公司的年度財務預算方案、決算方案。（三）制訂公司的利潤分配方案和虧損彌補方案。（四）制訂公司增加或者減少注冊資本、發生債券或其他證券及上市方案。（五）擬訂公司重大收購、收購本公司股票或者公司合并、分立、解散及變更公司形式的方案。（六）決定達到規定條件需由董事會審議的房地產項目投資、股權投資、資產處置、重大合同簽訂、對外擔保和風險投資。（七）達到規定條件需由董事會審議的關聯交易。（八）提請聘請或解聘為公

5、司審計的會計師事務所。（九）制定或修訂本財務管理制度和公司的主要會計政策，審議和批準公司對外披露的財務報告。（十）法律法規及公司章程、本財務管理制度規定需由董事會審議通過的其他財務事項。第九條各子公司股東會、董事會關于財務管理的職責權限由其章程規定，但必須符合公司法等相關法律法規以及公司相關制度的規定。各子公司發生的財務事項如涉及股份公司股東大會、董事會權限的，除需按其所在單位的規定履行簽批程序外，必須按規定程序報股份公司股東大會、董事會審議表決通過后方可實施。第十條各級公司總經理對所在公司的日常財務管理工作全面負責，向所在公司董事會報告財務工作和提交年度預決算預案、經營計劃預案等重要財務事項

6、預案，組織落實董事會相關財務決議，完善各項財務制度。第十一條各級公司原則上設置財務總監崗位，按照公司的人事制度規定任免。財務總監為所在公司的財務負責人，具體分管負責所在公司的日常財務管理工作，向所在公司總經理負責并匯報工作。子公司由于管理需要或其他原因暫未設置財務總監崗位的，由財務經理代為履行職責。第十二條公司實行財務總監委派制，各一級子公司的財務總監原則上由股份公司委派，業務上接受股份公司財務管理部門的統一管理。委派的財務總監經所在公司履行董事會表決程序后任命。各子公司投資設立的下屬子公司，可由其直接委派財務總監，報股份公司財務管理部門、人事部門備案。第十三條各級公司財務總監的主要職責和權限

7、包括：（一）按照國家財經法規和公司制度的規定監督和審批所在單位的財務收支行為，對違反國家財經法規和公司財務管理制度的行為以及其他有可能損害公司經濟利益的行為，有權予以制止和糾正，制止無效的，有權提請公司按規定處理。（二）負責組織所在單位的會計核算，按照財經法規和公司的統一要求報送財務會計報表和各種財務管理報表，對財務會計基礎工作的規范性，會計信息和會計資料的真實性、合法性負直接管理責任，對不符合會計制度和公司相關制度規定的會計事項有責任予以糾正。（三）組織編制財務預算和各項財務收支計劃草案，具體組織落實和監督執行公司制定的相關財務預算、計劃、方案等，對于偏離預算、計劃和既定方案的經濟事項有權予以糾正或提請公司按規定進行處理。定期完成公司財務預測和財務分析工作。（四）負責所在公司資金的籌集、回收和管理，確保資金的安全，保障公司項目開發和日常經營管理的資金需要，有效降低資金成本，提高資金的使用效率。（五）負責所在公司的資產管理，確保公司資產的安全與完整，促進資產的保值增值，對侵害公司資產的行為有權予以制止并提請公司按規定進行處理。（六）參與所在單位的經營計劃和項目投資、重要經濟合同簽訂、資產購置和重組等重大經濟事項的討論和研究，為公司的重大經濟決策提供財務依據和專業意見。（七）負責所在單位的稅務工作，與稅務機關建立良好的稅務關系，按照國家稅務法規的規定及時足額申報繳納