1、總帳過帳帳流程流程說明明本流程系系因應財財務會計計核算需需要，在在SAPP系統之之總分類類帳模塊塊中進行行帳務處處理、產產生過帳帳會計憑憑證的系系統作業業過程。本流程之之作業，僅限于于各級財財務部門門，包括括AOFF總部財財務部總總帳會計計人員、各營業業區財務務人員，以及各各責任中中心助理理。因應應流程要要求及控控制需求求，各責責任中心心之總帳帳會計過過帳由區區部財務務進行系系統作業業，而責責任中心心助理之之會計職職責定位位為出納納、當地地納稅經經辦人、發票管管理員等等?？値ぶ茊螁稳藛T輸輸入之總總帳會計計憑證，由總帳帳復核人人員進行行相應的的復核作作業，憑憑證經審審核有誤誤，需另另行編制制調整

2、會會計憑證證予以修修改。本流程核核算之會會計事項項有：費費用攤提提及調整整、跨公公司代碼碼之會計計轉帳業業務、銀銀行間劃劃款、提提現、非非供應商商（客戶戶）清帳帳之銀行行及現金金收付款款、營業業外收支支、其他他需由總總分類帳帳模塊處處理之會會計事項項。由SSAP系系統集成成各模塊塊數據自自動過入入總分類類帳之帳帳務處理理，不在在本流程程中反映映。注意事項項：會計計處理日日清月結結，提升升會計信信息的時時效性；核算作作業規范范、準確確。作業表單單：請求求付款指指示單、內部往往來通知知單、付付款證明明憑單、零用金金報銷單單。流程圖系統操作作操作范例例編制本位位幣總帳帳會計憑憑證：從從公司銀銀行帳戶

3、戶提取現現金編制外幣幣總帳會會計憑證證：支付付銀行外外幣匯款款手續費費編制本位位幣總帳帳會計憑憑證：跨跨公司代代碼交易易編制帳務務調整總總帳會計計憑證：調整電電話費支支出之成成本中心心系統菜單單及交易易代碼會計財財務會計計總分類類帳憑證輸輸入輸入總總帳科目目憑證交易代碼碼：FBB50系統屏幕幕及欄位位解釋從公司銀銀行帳戶戶提取現現金欄位名稱稱欄位說明明資料范例例憑證日期期為業務原原始憑證證發生之之日期20011/044/100記帳日期期為錄入SSAP系系統財務務會計、管理會會計之會會計憑證證的過帳帳日期20011/044/100貨幣為會計憑憑證之業業務貨幣幣種類，AOFF之記帳帳本位幣幣為人民

4、民幣（RRMB），業務務貨幣則則有美元元（USSD）等等RMB參照為原始憑憑證編號號，用于于參考檢檢索原始始單證無短文本為記載于于會計憑憑證抬頭頭之業務務描述提現跨公司的的編號為跨公司司代碼交交易，同同一業務務所產生生的系統統編號，由其聯聯結不同同公司代代碼的不不同會計計憑證系統自動動給付公司代碼碼為財務會會計的組組織結構構基本單單元，在在其層面面上出具具資產負負債表和和損益表表等法定定會計報報表，震震旦家具具公司之之公司代代碼設定定為自“F0001”至“F9999”F0011總帳科目目為已在總總分類帳帳中定義義的用于于記帳的的會計科科目，可可控制對對該科目目的記帳帳和對記記帳數據據的處理理，

5、AOOF總帳帳科目使使用100位數碼碼，前四四碼遵循循國家財財會制度度要求而而定，后后6位依依核算、管理之之需求而而定借：1110100100000現金RRMB貸：1111100301100交通銀銀行RMMBDC為系統記記帳之借借貸方標標識：SS借方方，H貸方SH憑證貨幣幣計的金金額在此輸入入以抬頭頭貨幣計計價的業業務交易易金額10,0000.00本位幣金金額系統依據據“憑證貨貨幣計的的金額”欄位數數額及貨貨幣兌換換率，自自動計算算本欄位位金額10,0000.00文本為各行項項目的摘摘要描述述，即明明細分類類帳、日日記帳、會計憑憑證之摘摘要欄業業務描述述均來自自本欄位位的輸入入，務必必規范輸輸

6、入提現業務范圍圍是一個跨跨公司代代碼的核核算環境境，能用用于構建建次級公公司代碼碼結構層層次的資資產負債債表、損損益表，AOFF之業務務范圍：10001震震旦家具具董事會會，10002震旦辦辦公家具具事業部部（注：本欄位位為必選選項，若若缺則將將影響業業務范圍圍報表之之完整性性）10022反記帳對于中國國財會制制度規定定需紅字字記帳的的業務處處理，系系統提供供反記帳帳功能，須在每每一需紅紅字記帳帳的行項項目中勾勾選“反記帳帳”欄位，而記帳帳碼則選選用與紅紅字記帳帳方向相相反之借借方貸貸方無成本中心心管理會計計中組織織結構的的基本單單位，用用于歸集集成本/費用。其中成成本中心心前四位位為成本本中

7、心所所在公司司代碼無點擊進進入另一一屏幕,將此屏屏的一欄欄補充齊齊全:按鍵鍵或“F9”進入下下一個畫畫面。檢查產生生之模擬擬會計憑憑證無誤誤后，按按保存存過帳帳產生會會計憑證證Dr:11101101000000現金100000Cr:11111101001000交通銀銀行RMMB1000002、編制制外幣總總帳會計計憑證：支付銀銀行外幣幣匯款手手續費欄位名稱稱欄位說明明資料范例例憑證日期期為業務原原始憑證證發生之之日期20011/044/111記帳日期期為錄入SSAP系系統財務務會計、管理會會計之會會計憑證證的過帳帳日期20011/044/111貨幣為會計憑憑證之業業務貨幣幣種類，AOFF之記帳

8、帳本位幣幣為人民民幣（RRMB），業務務貨幣則則有美元元（USSD）等等USD參照為原始憑憑證編號號，用于于參考檢檢索原始始單證無短文本為記載于于會計憑憑證抬頭頭之業務務描述支付銀行行外幣匯匯款手續續費跨公司的的編號為跨公司司代碼交交易，同同一業務務所產生生的系統統編號，由其聯聯結不同同公司代代碼的不不同會計計憑證系統自動動給付公司代碼碼為財務會會計的組組織結構構基本單單元，在在其層面面上出具具資產負負債表和和損益表表等法定定會計報報表，震震旦家具具公司之之公司代代碼設定定為自“F0001”至“F9999”F0011總帳科目目為已在總總分類帳帳中定義義的用于于記帳的的會計科科目，可可控制對對該

9、科目目的記帳帳和對記記帳數據據的處理理，AOOF總帳帳科目使使用100位數碼碼，前四四碼遵循循國家財財會制度度要求而而定，后后6位依依核算、管理之之需求而而定借：5115100100000財務費費用-銀銀行手續續費貸：1111122002200渣打銀銀行USSDDC為系統記記帳之借借貸方標標識：SS借方方，H貸方SH憑證貨幣幣計的金金額在此輸入入以抬頭頭貨幣計計價的業業務交易易金額30.000本位幣金金額系統依據據“憑證貨貨幣計的的金額”欄位數數額及貨貨幣兌換換率，自自動計算算本欄位位金額256.50文本為各行項項目的摘摘要描述述，即明明細分類類帳、日日記帳、會計憑憑證之摘摘要欄業業務描述述均

10、來自自本欄位位的輸入入，務必必規范輸輸入T/T手手續費業務范圍圍是一個跨跨公司代代碼的核核算環境境，能用用于構建建次級公公司代碼碼結構層層次的資資產負債債表、損損益表，AOFF之業務務范圍：10001震震旦家具具董事會會，10002震旦辦辦公家具具事業部部（注：本欄位位為必選選項，若若缺則將將影響業業務范圍圍報表之之完整性性）10022反記帳對于中國國財會制制度規定定需紅字字記帳的的業務處處理，系系統提供供反記帳帳功能，須在每每一需紅紅字記帳帳的行項項目中勾勾選“反記帳帳”欄位，而記帳帳碼則選選用與紅紅字記帳帳方向相相反之借借方貸貸方無成本中心心管理會計計中組織織結構的的基本單單位，用用于歸集

11、集成本/費用。其中成成本中心心前四位位為成本本中心所所在公司司代碼F001110113-財財務部點擊進進入另一一屏幕,將此屏屏的一欄欄補充齊齊全:按鍵或或“F9”進入下下一個畫畫面。檢查產生生之模擬擬會計憑憑證無誤誤后，按按保存存過帳帳產生會會計憑證證Dr:55151101000000財務費費用-銀銀行手續續費2566.5Cr:11111120002000渣打銀銀行USSD2566.53、編制制本位幣幣會計總總帳憑證證：跨公公司代碼碼交易欄位名稱稱欄位說明明資料范例例憑證日期期為業務原原始憑證證發生之之日期20011/044/111記帳日期期為錄入SSAP系系統財務務會計、管理會會計之會會計憑

12、證證的過帳帳日期20011/044/111貨幣為會計憑憑證之業業務貨幣幣種類，AOFF之記帳帳本位幣幣為人民民幣（RRMB），業務務貨幣則則有美元元（USSD）等等RMB參照為原始憑憑證編號號，用于于參考檢檢索原始始單證無短文本為記載于于會計憑憑證抬頭頭之業務務描述XX分公公司稅金金跨公司的的編號為跨公司司代碼交交易，同同一業務務所產生生的系統統編號，由其聯聯結不同同公司代代碼的不不同會計計憑證系統自動動給付公司代碼碼為財務會會計的組組織結構構基本單單元，在在其層面面上出具具資產負負債表和和損益表表等法定定會計報報表，震震旦家具具公司之之公司代代碼設定定為自“F0001”至“F9999”F00

13、11(在涉涉及不同同公司代代碼業務務科目的的行項目目上分別別選擇FF0111、F0001總帳科目目為已在總總分類帳帳中定義義的用于于記帳的的會計科科目，可可控制對對該科目目的記帳帳和對記記帳數據據的處理理，AOOF總帳帳科目使使用100位數碼碼，前四四碼遵循循國家財財會制度度要求而而定，后后6位依依核算、管理之之需求而而定借：2114100102200應交增增值稅-已交稅稅金貸：1111100301100交通銀銀行RMMBDC為系統記記帳之借借貸方標標識：SS借方方，H貸方SH憑證貨幣幣計的金金額在此輸入入以抬頭頭貨幣計計價的業業務交易易金額100,0000.000本位幣金金額系統依據據“憑證

14、貨貨幣計的的金額”欄位數數額及貨貨幣兌換換率，自自動計算算本欄位位金額100,0000.000文本為各行項項目的摘摘要描述述，即明明細分類類帳、日日記帳、會計憑憑證之摘摘要欄業業務描述述均來自自本欄位位的輸入入，務必必規范輸輸入借方填寫寫：支付付本月稅稅金，貸貸方填寫寫：墊付付東一區區稅金業務范圍圍是一個跨跨公司代代碼的核核算環境境，能用用于構建建次級公公司代碼碼結構層層次的資資產負債債表、損損益表，AOFF之業務務范圍：10001震震旦家具具董事會會，10002震旦辦辦公家具具事業部部（注：本欄位位為必選選項，若若缺則將將影響業業務范圍圍報表之之完整性性）10022反記帳對于中國國財會制制度

15、規定定需紅字字記帳的的業務處處理，系系統提供供反記帳帳功能，須在每每一需紅紅字記帳帳的行項項目中勾勾選“反記帳帳”欄位，而記帳帳碼則選選用與紅紅字記帳帳方向相相反之借借方貸貸方無成本中心心管理會計計中組織織結構的的基本單單位，用用于歸集集成本/費用。其中成成本中心心前四位位為成本本中心所所在公司司代碼無點擊進進入另一一屏幕,將此屏屏的一欄欄補充齊齊全:按鍵或或“F9”進入下下一個畫畫面。檢查產生生之模擬擬會計憑憑證，雙雙擊進入入需修改改的行項項目，將將業務范范圍及文文本等欄欄位補充充完整。檢查無無誤后，按保保存過過帳產生生會計憑憑證;跨公司業業務往來來產生兩兩筆會計計憑證，憑證編編號10000

16、00011186（F0001），Dr: 1111103301000交通銀銀行RMMB1000,0000.000Cr: 1188102200000震旦浦浦西分公公司1000,0000.000憑證編號號100000000399（F0011）Dr: 2144101102000應交增增值稅-已交稅稅金1000,0000.000Cr: 1188101100000上海震震旦家具具有限公公司1000,0000.0004、編制制帳務調調整總帳帳會計憑憑證：調調整電話話費支出出之成本本中心欄位名稱稱欄位說明明資料范例例憑證日期期為業務原原始憑證證發生之之日期20011/077/133記帳日期期為錄入SSAP系系

17、統財務務會計、管理會會計之會會計憑證證的過帳帳日期20011/077/133貨幣為會計憑憑證之業業務貨幣幣種類，AOFF之記帳帳本位幣幣為人民民幣（RRMB），業務務貨幣則則有美元元（USSD）等等RMB參照為原始憑憑證編號號，用于于參考檢檢索原始始單證無短文本為記載于于會計憑憑證抬頭頭之業務務描述支付電話話費跨公司的的編號為跨公司司代碼交交易，同同一業務務所產生生的系統統編號，由其聯聯結不同同公司代代碼的不不同會計計憑證系統自動動給付公司代碼碼為財務會會計的組組織結構構基本單單元，在在其層面面上出具具資產負負債表和和損益表表等法定定會計報報表，震震旦家具具公司之之公司代代碼設定定為自“F00

18、01”至“F9999”F0166廈門門分公司司總帳科目目為已在總總分類帳帳中定義義的用于于記帳的的會計科科目，可可控制對對該科目目的記帳帳和對記記帳數據據的處理理，AOOF總帳帳科目使使用100位數碼碼，前四四碼遵循循國家財財會制度度要求而而定，后后6位依依核算、管理之之需求而而定借：5113100202200銷售費費用-事事務-電電話費 貸：5113100202200銷售費費用-事事務-電電話費 DC為系統記記帳之借借貸方標標識：SS借方方，H貸方SH憑證貨幣幣計的金金額在此輸入入以抬頭頭貨幣計計價的業業務交易易金額1,0000.000本位幣金金額系統依據據“憑證貨貨幣計的的金額”欄位數數額及貨貨幣兌換換率，自自動計算算本欄位位金額1,0000.000文本為各行項項目的摘摘要描述述，即總總分類帳帳、明細細分類帳帳之摘要要欄業務務描述均均來自本本欄位的的輸入，務必規規范輸入入調整電話話費支出出之成本本中心業務范圍圍是一個跨跨公司代代碼的核核算環境境，能用用于構建建次級公公司代碼碼結構層層次的資資產負債債表、損損益表，AOFF之業務務范圍：10001震震旦家具具董事會會，10002震旦辦辦公家具具事業部部（注：本欄位位為必選選項，若若缺則將將影響業業務范圍圍報表之之完整性性）