1、泓域/大數據項目管理總結大數據項目管理總結目錄 TOC o 1-3 h z u HYPERLINK l _Toc113195417 一、 公司簡介 PAGEREF _Toc113195417 h 2 HYPERLINK l _Toc113195418 二、 獨立的監督 PAGEREF _Toc113195418 h 3 HYPERLINK l _Toc113195419 三、 質量保證的基本概念 PAGEREF _Toc113195419 h 4 HYPERLINK l _Toc113195420 四、 管理干系人參與 PAGEREF _Toc113195420 h 6 HYPERLINK l

2、 _Toc113195421 五、 控制干系人參與 PAGEREF _Toc113195421 h 8 HYPERLINK l _Toc113195422 六、 項目基本情況 PAGEREF _Toc113195422 h 9 HYPERLINK l _Toc113195423 七、 經濟效益 PAGEREF _Toc113195423 h 12 HYPERLINK l _Toc113195424 營業收入、稅金及附加和增值稅估算表 PAGEREF _Toc113195424 h 12 HYPERLINK l _Toc113195425 綜合總成本費用估算表 PAGEREF _Toc11319

3、5425 h 13 HYPERLINK l _Toc113195426 利潤及利潤分配表 PAGEREF _Toc113195426 h 15 HYPERLINK l _Toc113195427 項目投資現金流量表 PAGEREF _Toc113195427 h 17 HYPERLINK l _Toc113195428 借款還本付息計劃表 PAGEREF _Toc113195428 h 20 HYPERLINK l _Toc113195429 八、 項目實施進度計劃 PAGEREF _Toc113195429 h 21 HYPERLINK l _Toc113195430 項目實施進度計劃一覽表

4、 PAGEREF _Toc113195430 h 21公司簡介（一）公司基本信息1、公司名稱：xxx有限公司2、法定代表人：胡xx3、注冊資本：1370萬元4、統一社會信用代碼：xxxxxxxxxxxxx5、登記機關：xxx市場監督管理局6、成立日期：2014-6-237、營業期限：2014-6-23至無固定期限8、注冊地址：xx市xx區xx（二）公司簡介公司堅持提升企業素質，即“企業管理水平進一步提高，人力資源結構進一步優化，人員素質進一步提升，安全生產意識和社會責任意識進一步增強，誠信經營水平進一步提高”，培育一批具有工匠精神的高素質企業員工，企業品牌影響力不斷提升。公司全面推行“政府、市

5、場、投資、消費、經營、企業”六位一體合作共贏的市場戰略，以高度的社會責任積極響應政府城市發展號召，融入各級城市的建設與發展，在商業模式思路上領先業界，對服務區域經濟與社會發展做出了突出貢獻。 獨立的監督遵循規范就能達到質量要求，但如何確保規范被遵循呢？可不可以假設每個人都會自覺地遵守制度和規則呢？如果不能，是否就需要一個獨立的監督呢？利用經濟學的理性人假設，每個人都是趨利避害的，人不會無理由地遵守制度和規范。就好像社會生活中的法律一樣，對普通人來說，法律在某種程度上限制了每個人的自由，其目的是不傷害其他人，并有利于集體。如果沒有法律的約束，可能你會侵害他人而獲得更多的利益。但同時，比你更強勢的

6、人也可能會侵犯你的利益。所以法律雖然限制了你，但同時也保護了你。你之所以還愿意遵守法律，一方面是違法代價的威懾力量，另一方面是你還希望通過法律體系來保護自身的利益。但其實每個人本質上可能更希望這個法律只約束別人，同時自己不受約束而獲取更大的利益。企業內部的制度雖然類似于社會中的法律，但不會那般嚴格。雖然遵守制度最終是有益的，但對每個個人來說，違反制度所帶來的好處是馬上可以得到的，所以自覺地遵守制度和規范可能只是一種美好的愿望，愿望的實現有賴于某種約束機制的建立。企業之間的真正差別是在監督機制的運作成本上。自覺性高一些的企業，制度的監督成本就低一些；反之，需要很高的監督成本還不一定能收到很好的效

7、果。在這里，我們實際上是希望流程和制度被所有人遵守，但是卻需要假設人們不會自覺地遵守，從而需要監督機制的建立來保證其被落實。對質量保證理解的另外一個角度是，讓非技術人員來判斷技術專家的工作成果是否可以實現其約定的質量目標。這不是通過直接檢查產品和結果來判定，而是通過驗證其是否遵循了約定的過程和規范來推測。這一過程能夠起作用的基礎就在于，需要事先制定出一個確實能夠起到作用并被干系人認可的過程標準，且判別這一過程是否被遵循。質量保證的基本概念為了實現質量所建立起來的一系列質量管理活動，如通過預防措施、質量控制和返工等活動共同作用來保障質量目標的實現。如果沒有這些措施，就可能出現產品達不到預定要求的

8、情況，也就是質量目標沒有實現。在現實中，由于各種原因，對質量目標實現的判別存在“滯后性”。例如，消費者對一件專業性較強的產品缺乏專業判斷；或者剛買來的時候產品是好的，過了一段時間后才發現有缺陷；或者外包一個項目，必須在項目開始運作之前選定可以保證質量目標的承包商。所有這些，都意味著對質量目標實現認定的滯后性。也就是說，即使不實施這些有利于保障質量目標的活動，在當時也可能不會發生問題，但卻可以馬上節省這些活動的實施成本。這種短期利益行為可能產生誘惑，必要的質量活動因此被忽視。但產品的缺陷早晚會被發現，而且發現得越晚，其修復代價越高。所以，質量管理實施的真正難點在于此：如何避免追求短期利益而損害長

9、期利益。對客戶來說，需要判別質量目標狀態，對組織內部的管理來說需要用某種手段來真實地了解當前質量目標的狀態。因此，需要找到一種方法來判別未來交付產品的質量趨勢，這就是質量保證的概念。為了幫助理解，以下是一些有關質量保證的定義，從這些不同出處的定義中可以看到一些共有的東西，以幫助大家體會質量保證概念的核心理念：質量保證：在質量體系內所有執行的計劃或系統的活動，為項目滿足相關標準增強信心。質量保證是一個活動，它向所有有關的人提供證據，以確立質量功能正在按需求運行的信心。ISO8402.3.4中定義的質量保證：為了提供足夠的信任，表明實體能夠滿足質量要求，而在質量體系中實施并根據需要進行證實的全部有

10、計劃和有系統的活動。IEEE中定義的質量保證：質量保證是有計劃和系統性的活動它對部件或產品滿足確定的技術需求提供足夠的信心。GB65831994中定義的質量保證：為了提供足夠的信任，表明實體能夠滿足質量要求，而在質量體系中實施并根據需要進行證實的全部有計劃和有系統的活動。從以上來自不同出處但針對同一概念的定義描述中可以看到，所有的定義都反復強調幾個關鍵性的詞語，例如，“信心”、“信任”、“有計劃的”、“有系統的”等。那到底什么是質量保證呢？下面這個案例或許可以給出某些啟示。一個相對理想的案例，雖然它未必能解決今天層出不窮的裝修糾紛，但至少可以看出質量保證兩個最主要的活動：制定實現質量目標所應遵

11、循的制度和標準。確保制度和標準是被遵循的。質量保證的實質在于：在一個產品制造前，約束和定義產品和產品制造過程的標準和制度；在制造過程中遵循定義的產品和過程標準，其質量結果最終就得到保證。質量獲得保證的信心來自于一個被認可的過程標準。管理干系人參與管理干系人參與是在整個項目生命周期中，與干系人進行溝通和協作，以滿足其需要與期望，解決實際出現的問題，并促進干系人合理參與項目活動的過程。這一過程的最終目的是幫助項目經理提升來自干系人的支持，并把干系人的抵制降到最低，從而顯著提高項目成功的機會。通常會包括以下活動：調動干系人適時參與項目，以獲得或確認他們對項目成功的持續性支持和承諾。通過協調和溝通，管

12、理干系人的期望，確保實現項目目標。處理尚未成為問題的干系人關注點，預測干系人在未來可能提出的問題，需要盡早識別和討論這些關注點，以便評估可能產生的相關項目風險。澄清和解決已識別出的、干系人所關注的問題。干系人管理成功的關鍵取決于那些不直接參與項目的關鍵性干系人，他們有可能對項目持有中立甚至抵制的立場。而即使那些不知曉項目的干系人，一旦在事前不知情的情況下受到項目影響，大多數情形下會選擇偏負面的立場，從而增加了項目失敗的概率。大多數由干系人所產生的負面影響很多起源于對項目目標以及目標對自身利益的誤解。成功地管理干系人取決于兩個要點：第一，對項目目標正確而清晰地理解，特別是涉及每個干系人由于不同角

13、色和不同位置所導致利益訴求的差異。這個時候，一個公開、標準化格式的項目目標并不能打消非項目主體以外干系人的憂慮和擔心，所以，額外的、有針對性的溝通將會確保干系人清晰地理解項目目的、目標、收益和風險，以及從自身角度的合理解讀，且會提高項目成功的概率。這不僅能使干系人成為項目的積極支持者，而且能促使干系人協助指導項目活動和項目決策的積極參與。第二，對項目中間出現的干系人關注點問題，要提前、主動地加以關注和積極解決。這將贏得干系人的信任，其自身利益是受到良好關照的，從而會換來干系人對項目的積極支持。這里有一個關鍵點，就是那些問題是需要在發生之前預測并積極主動解決的，而不是事后被干系人抱怨而不得不應對

14、。這一前一后的差異是建立這種信任和獲得持久性支持的關鍵。一般來說，干系人對項目的影響能力通常在項目早期階段最大隨著項目的進展而逐漸降低。控制干系人參與控制干系人參與是全面監督項目干系人之間的關系，根據實際情況調整管理策略和實施計劃，持續不斷地提升干系人參與的效率和效果。這一活動和管理干系人參與聯系緊密。對于持支持立場的干系人，需要維持并不斷提升這種關系。但對于持負面立場的干系人，不斷改進干系人參與的方式和方法，將其轉化為正向或者降低其負面作用都是非常有益的。項目基本情況（一）項目承辦單位名稱xxx有限公司（二）項目聯系人胡xx（三）項目實施的可行性1、長期的技術積累為項目的實施奠定了堅實基礎目

15、前，公司已具備產品大批量生產的技術條件，并已獲得了下游客戶的普遍認可，為項目的實施奠定了堅實的基礎。2、國家政策支持國內產業的發展近年來，我國政府出臺了一系列政策鼓勵、規范產業發展。在國家政策的助推下，本產業已成為我國具有國際競爭優勢的戰略性新興產業，伴隨著提質增效等長效機制政策的引導，本產業將進入持續健康發展的快車道，項目產品亦隨之快速升級發展。針對社會信用體系建設的長期性、系統性和復雜性，立足當前，著眼長遠，統籌全局，優先選擇重點領域開展信用建設示范，并有計劃、分步驟地推廣，健全社會信用獎懲聯動機制，全力構建誠信建設長效機制，推動形成規范有序、公平誠信的市場秩序和社會環境。（四）項目選址項

16、目選址位于xxx（以選址意見書為準），區域設施條件完備，非常適宜項目建設。（五）項目總投資及資金構成1、項目總投資構成分析項目總投資包括建設投資、建設期利息和流動資金。根據謹慎財務估算，項目總投資22968.66萬元，其中：建設投資16951.75萬元，占項目總投資的73.80%；建設期利息368.91萬元，占項目總投資的1.61%；流動資金5648.00萬元，占項目總投資的24.59%。2、建設投資構成項目建設投資16951.75萬元，包括工程費用、工程建設其他費用和預備費，其中：工程費用14283.10萬元，工程建設其他費用2298.73萬元，預備費369.92萬元。（六）資金籌措方案項目

17、總投資22968.66萬元，其中申請銀行長期貸款7528.78萬元，其余部分由企業自籌。（七）項目預期經濟效益規劃目標1、營業收入（SP）：48600.00萬元。2、綜合總成本費用（TC）：41452.42萬元。3、凈利潤（NP）：5211.30萬元。4、全部投資回收期（Pt）：6.87年。5、財務內部收益率：14.37%。6、財務凈現值：1129.59萬元。（八）項目綜合評價主要經濟指標一覽表序號項目單位指標備注1總投資萬元22968.661.1建設投資萬元16951.751.1.1工程費用萬元14283.101.1.2其他費用萬元2298.731.1.3預備費萬元369.921.2建設期利

18、息萬元368.911.3流動資金萬元5648.002資金籌措萬元22968.662.1自籌資金萬元15439.882.2銀行貸款萬元7528.783營業收入萬元48600.00正常運營年份4總成本費用萬元41452.425利潤總額萬元6948.406凈利潤萬元5211.307所得稅萬元1737.108增值稅萬元1659.799稅金及附加萬元199.1810納稅總額萬元3596.0711盈虧平衡點萬元22977.48產值12回收期年6.8713內部收益率14.37%所得稅后14財務凈現值萬元1129.59所得稅后經濟效益（一）營業收入估算項目正常經營年份預計每年可實現營業收入48600.00萬元

19、；具體測算數據詳見營業收入稅金及附加和增值稅估算表所示。營業收入、稅金及附加和增值稅估算表單位：萬元序號項目第1年第2年第3年第4年第5年1營業收入0.0034020.0041310.0048600.002增值稅0.001377.341672.491659.792.1銷項稅0.004422.605370.306318.002.2進項稅0.003045.263697.814658.213稅金及附加0.00165.28200.69199.183.1城建稅0.0096.41117.07116.193.2教育費附加0.0041.3250.1749.793.3地方教育附加0.0027.5533.4533

20、.20（二）正常經營年份增值稅估算根據中華人民共和國增值稅暫行條例的規定和關于全國實施增值稅轉型改革若干問題的通知及相關規定，項目正常經營年份應繳納增值稅計算如下：正常經營年份應繳增值稅=銷項稅額-進項稅額=1659.79萬元。（三）綜合總成本費用估算項目總成本費用主要包括外購原材料費、外購燃料動力費、工資及福利費、修理費、其他費用（其他制造費用、其他管理費用、其他營業費用）、折舊費、攤銷費和利息支出等。項目年綜合總成本費用的估算是以產品的綜合總成本費用為基點進行，根據謹慎財務測算，當項目達到正常生產年份時，按正常經營年份經營能力計算，項目綜合總成本費用41452.42萬元，其中：可變成本35

21、042.69萬元，固定成本6409.73萬元。正常經營年份項目經營成本40173.49萬元。具體測算數據詳見綜合總成本費用估算表所示。綜合總成本費用估算表單位：萬元序號項目第1年第2年第3年第4年第5年1原材料、燃料費0.0023425.0528444.7133464.362工資及福利費0.001578.331578.331578.333修理費0.00502.46502.46502.464其他費用0.004628.344628.344628.344.1其他制造費用0.00435.08435.08435.084.2其他管理費用0.00302.28302.28302.284.3其他營業費用0.00

22、3890.983890.983890.985經營成本0.0030134.1835153.8440173.496折舊費0.00883.20883.20883.207攤銷費0.0026.8226.8226.828利息支出0.00368.91368.91368.919總成本費用0.0031413.1136432.7741452.429.1其中：固定成本0.006409.736409.736409.739.2可變成本0.0025003.3830023.0435042.69（四）稅金及附加項目稅金及附加主要包括城市維護建設稅、教育費附加和地方教育附加。根據謹慎財務測算，項目正常經營年份應納稅金及附加19

23、9.18萬元。（五）利潤總額及企業所得稅根據國家有關稅收政策規定，項目正常經營年份利潤總額（PFO）：利潤總額=營業收入-綜合總成本費用-稅金及附加=6948.40（萬元）。企業所得稅稅率按25.00%計征，根據規定項目應繳納企業所得稅，正常經營年份應納企業所得稅：企業所得稅=應納稅所得額稅率=6948.4025.00%=1737.10（萬元）。（六）利潤及利潤分配該項目正常經營年份可實現利潤總額6948.40萬元，繳納企業所得稅1737.10萬元，其正常經營年份凈利潤：凈利潤=正常經營年份利潤總額-企業所得稅=6948.40-1737.10=5211.30（萬元）。利潤及利潤分配表單位：萬元

24、序號項目第1年第2年第3年第4年第5年1營業收入0.0034020.0041310.0048600.002稅金及附加0.00165.28200.69199.183總成本費用0.0031413.1136432.7741452.424利潤總額0.002441.614676.546948.405應納所得稅額0.002441.614676.546948.406所得稅0.00610.401169.131737.107凈利潤0.001831.213507.415211.308期初未分配利潤0.000.001648.094639.959可供分配的利潤0.001831.215155.509851.2510法定

25、盈余公積金0.00183.12515.55985.1211可供分配的利潤0.001648.094639.958866.1212未分配利潤0.001648.094639.958866.1213息稅前利潤0.003420.926214.589054.41（四）財務內部收益率（所得稅后）項目財務內部收益率（FIRR），系指項目在整個計算期內各年凈現金流量現值累計為零時的折現率，項目財務內部收益率為：財務內部收益率（FIRR）=14.37%。項目投資財務內部收益率14.37%，高于行業基準內部收益率，表明項目對所占用資金的回收能力要大于同行業占用資金的平均水平，投資使用效率較高。（五）財務凈現值（所得

26、稅后）所得稅后財務凈現值（FNPV）系指項目按設定的折現率，計算項目經營期內各年現金流量的現值之和：財務凈現值（FNPV）=1129.59（萬元）。以上計算結果表明，財務凈現值1129.59萬元（大于0），說明項目具有較強的盈利能力，在財務上是可以接受的。（六）投資回收期（所得稅后）投資回收期是指以項目的凈收益抵償全部投資所需要的時間，是財務上投資回收能力的主要靜態指標；全部投資回收期（Pt）=（累計現金流量開始出現正值年份數）-1+上年累計現金凈流量的絕對值/當年凈現金流量，項目投資回收期：投資回收期（Pt）=6.87年。項目全部投資回收期6.87年，要小于行業基準投資回收期，說明項目投資回

27、收能力高于同行業的平均水平，這表明項目的投資能夠及時回收，盈利能力較強，故投資風險性相對較小。項目投資現金流量表單位：萬元序號項目第1年第2年第3年第4年第5年1現金流入0.000.0034020.0041310.0048600.001.1營業收入0.000.0034020.0041310.0048600.002現金流出8475.888475.8834253.0636201.7345173.472.1建設投資8475.888475.882.2流動資金0.003953.60847.204800.802.3經營成本0.0030134.1835153.8440173.492.4稅金及附加0.0016

28、5.28200.69199.183所得稅前凈現金流量-8475.88-8475.88-233.065108.273426.534累計所得稅前凈現金流量-8475.88-16951.76-17184.82-12076.55-8650.025調整所得稅0.00855.231553.642263.606所得稅后凈現金流量-8475.88-8475.88-843.463939.141689.437累計所得稅后凈現金流量-8475.88-16951.76-17795.22-13856.08-12166.65計算指標1、項目投資財務內部收益率（所得稅前）：21.11%；2、項目投資財務內部收益率（所得稅后

29、）：14.37%；3、項目投資財務凈現值（所得稅前，ic=13%）：7230.53萬元；4、項目投資財務凈現值（所得稅后，ic=13%）：1129.59萬元；5、項目投資回收期（所得稅前）：6.05年；6、項目投資回收期（所得稅后）：6.87年。（七）債務資金償還計劃項目按照“按月還息，到期還本”的模式償還建設投資借款計算，還款期為10年。借款償還資金來源主要是項目運營期稅后利潤。（八）利息備付率測算按照建設項目經濟評價方法與參數（第三版）的規定，利息備付率系指在借款償還期內的息稅前利潤（EBIT）與應付利息（PI）的比值，它從付息資金來源的充裕性角度反映出項目償還債務利息的保障程度，項目正常經營年份利息備付率（ICR）為24.54。項目實施后各年的利息備付率均高于利息備付率的最低可接受值，說明項目建成正常運營后利息償付的保障程度較高。（九）償債備付率測算按照建設項目經濟評價方法與參數（第三版）的規定，償債備付率系指在借款償還期內，可用于還本付息的資金（EBITDA-TAX）與應還本付息金額（PD）的比值，它表示可用于還本付息的資金償還借款本金和利息的保障程度，項目正常經營年份償債備付率（DSCR）為22.30。根據約定的還款方式對項目的計算