1、地方政府融融資平臺相相關法律法法規 目 錄 銀監會20012年地地方政府融融資平臺貸貸款風險監監管工作會會議強調 深化整改改 緩釋風險險 推進地方方政府融資資平臺貸款款清理規范范工作（22012-3-1） . 2 中國銀監會會關于進一一步落實信信托公司、金融租賃賃公司地方方政府融資資平臺清查查工作的通通知（20011-66-28）3 關于地方政政府融資平平臺貸款監監管有關問問題的說明明（20111-6-17） . 10 中國銀監會會關于切實實做好20011年地地方政府融融資平臺貸貸款風險監監管工作的的通知（20111-3-331） 14 中國銀監會會關于加強強融資平臺臺貸款風險險管理的指指導意

2、見（2010-12-16） . 24 中國銀監會會關于規范范中長期貸貸款還款方方式的通知知（20110-122-3）277 關于加強當當前重點風風險防范工工作的通知知（20110-111-15）. 299 中國銀監會會辦公廳關關于做好下下一階段地地方政府融融資平臺貸貸款清查工工作的通知知（20110-100-11）36 財政部、國國家發展和和改革委員員會、中國國人民銀行行、中國銀銀行業監督督管理委員員會關于貫貫徹國務院院關于加強強地方政府府融資平臺臺公司管理理有關問題題的通知相相關事項的的通知（22010-7-300） 39 國務院關于于加強地方方政府融資資平臺公司司管理有關關問題的通通知（2

3、0010-66-10） 43 關于堅決制制止財政違違規擔保向向社會公眾眾集資行為為的通知（2009-11-6）. 47 中國銀監會會辦公廳關關于信托公公司信政合合作業務風風險提示的的通知（22009-4-144） 48 22 銀監會20012年地地方政府融融資平臺貸貸款風險監監管工作會會議強調 深化整改改 緩釋風險險 推進地方方政府融資資平臺貸款款清理規范范工作（22012-3-1） 近日，中國國銀監會召召開地方政政府融資平平臺貸款風風險監管工工作會議，貫貫徹落實中中央經濟工工作會議、全國金融融工作會議議和銀監會會工作會議議精神，總總結20111年平臺臺貸款清理理規范工作作，部署22012年年

4、主要任務務。銀監會會黨委委員員、副主席席周慕冰出出席會議并并講話。 會議充分肯肯定了地方方政府融資資平臺貸款款清理規范范工作取得得的成績。一是立足足于風險緩緩釋，推進進平臺貸款款合同和還還款方式整整改，加強強貸后管理理，嚴格風風險定性，全全面提高了了存量平臺臺貸款的現現金流覆蓋蓋程度和抵抵質押有效效性。二是是立足于新新貸管理，上上收平臺貸貸款審批權權限，制定定更加審慎慎的準入標標準，建立立臺賬管理理體系，全全面完善了了平臺貸款款審批與管管理機制。三是立足足于持續監監管，按月月監測平臺臺貸款還款款和整改情情況，按季季統計平臺臺貸款數據據、召開風風險監管聯聯席會議和和信息聯絡絡員會議、開展有針針對

5、性的現現場檢查，全全面健全了了平臺貸款款的數據統統計和監測測制度。四四是立足于于長效機制制建設，專專題匯報清清理規范工工作，核準準風險底數數，參與制制定地方政政府性債務務管理政策策，全面推推動了地方方政府性債債務管理政政策的持續續完善。 會議指出，在在當前國際際金融危機機仍未結束束、世界經經濟復蘇尚尚不明朗、國內經濟濟增速有所所放緩的形形勢下，要要全面客觀觀地認識地地方政府融融資平臺貸貸款面臨的的債務到期期、平臺重重組和抵質質押品價格格波動等風風險和問題題，進一步步加強平臺臺貸款風險險監管，深深入推進清清理規范工工作。 會議明確，2012年地方政府融資平臺貸款風險監管工作的指導思想是，遵循“政

6、策不變、深化整改、審慎退出、重在增信”的原則，堅持化解即期風險與建設風險管控長效機制相結合，堅持處臵存量風險與控制新增貸款相結合，堅持加強分類管理與把控退出風險相結合，以緩釋風險為目標，以降舊控新為重點，以提高現金流覆蓋率為抓手，有效防范平臺貸款風險。 會議提出在在保持政策策連續性和和穩定性的的基礎上，要要進一步細細化和深化化政策措施施，進一步步提高針對對性和前瞻瞻性，做好好六個方面面的具體工工作：一是是加強風險險監測，切切實化解到到期貸款的的風險。二二是根據現現金流覆蓋蓋程度及項項目建成達達產等情況況，采3 取分類處臵臵措施，切切實緩釋存存量貸款風風險。三是是按照“保在建、壓重建、控新建”的

7、要求，嚴嚴格準入標標準，堅持持有保有壓壓和結構調調整；嚴格格把握貸款款投向，優優先保證重重點在建項項目需求；嚴格新增增貸款條件件，確保達達到現金流流覆蓋、抵抵押擔保、存量貸款款整改和還還款資金落落實等方面面的要求。四是以現現金流覆蓋蓋率為抓手手，嚴格把把握平臺退退出條件，強強化退出類類平臺貸款款的風險管管控。五是是在原有“名單制”管理的基基礎上，對對全口徑融融資平臺（包包含退出類類平臺）按按照“支持類、維持類、壓縮類”進行信貸貸分類。六六是明確職職責，強化化監管約束束，對平臺臺貸款經營營管理中出出現違法違違規問題的的，嚴格按按照職責規規定嚴肅追追究相關人人員責任。 銀監會機關關有關部門門、各銀

8、監監局相關負負責人，221家全國國性銀行相相關負責人人參加會議議。 中國銀監會會關于進一一步落實信信托公司、金融租賃賃公司地方方政府融資資平臺清查查工作的通通知 （非銀發發20111155號） 4 5 6 7 8 9 10 關于地方政政府融資平平臺貸款監監管有關問問題的說明明 （銀監辦發發201111991 號 ） 根據20111 年6 月8 日、9 日在廊廊坊召開的的“地方政府府融資平臺臺貸款監管管工作會議議”精神，現現將地方政政府融資平平臺貸款監監管有關問問題說明整整理如下，供供各參會單單位參考： 一、平臺臺定義 地方政府府融資平臺臺是由地方方政府出資資設立并承承擔連帶還還款責任的的機關、

9、事事業、企業業三類法人人。監管部部門和各銀銀行業金融融機構按包包含退出類類和仍按平平臺貸款處處理兩大類類的全口徑徑統計平臺臺貸款。退退出平臺整整改為一般般公司類貸貸款的，銀銀行可按照照商業化原原則自主放放貸，自擔擔風險責任任；仍按平平臺管理的的，如符合合條件可以以新增貸款款。 二、新增增貸款 各銀行對對平臺貸款款要按照“保在建、壓重建、禁新建”的總體思思路，將有有限的信貸貸資源著重重用于生產產經營性的的項目建成成完工和投投產上，嚴嚴格按照政政策要求管管控新增平平臺貸款，以以實現全年年“降舊控新新”的總體目目標。 （一）可可放貸條件件。一是符符合中華華人民共和和國公路法法；二是是符合國國務院關于

10、于加強國有有土地資產產管理的通通知（國國發【20001】15 號），含含有償還能能力的公租租房、廉租租房、棚戶戶區改造項項目；三是是國務院審審批或核準準的重大項項目；四是是對于符合合國家宏觀觀調控政策策、發展規規劃、行業業規劃、產產業政策、行業準入入標準、土土地利用總總體規劃以以及信貸審審慎管理規規定等要求求的融資平平臺在建項項目貸款，其其現金流能能夠達到全全覆蓋要求求，資產負負債率不高高于80%，且存量量貸款已在在抵押擔保保、貸款期期限、還款款方式、合合同補正等等方面整改改合格。 （二）不可可貸規定。一是不得得向銀行“名單制”管理系統統以外的融融資平臺發發放貸款；二是不得得再接受地地方政府以

11、以直接或間間接形式提提供的任何何擔保和承承諾；三是是不得再接接受以學校校、醫院、公園等公公益性資產產作為抵質質押品；四四是不得再再接受以無無合法土地地使用權證證的土地預預期出讓收收入承諾作作為抵質押押。 （三）時點點劃分。按按照國發【2010】19 號文要求，新增貸款指2010 年6 月11 30 日之之后新發放放貸款。對對于不得向向“名單制”管理系統統以外的融融資平臺發發放貸款等等銀監發【20111】34 號文文中明確的的政策要求求，以文件件印發時間間為準。對對于文件時時點之前的的違規行為為，各銀行行要限期進進行整改；對于時點點之后的違違規行為，監監管部門應應依法進行行問責處罰罰。 （四）對

12、于于公路、保保障性住房房新增貸款款的要求。對于公路路行業貸款款，銀行在在符合條件件的收費公公路項目上上可以新增增貸款，但但不得新增增非收費公公路項目貸貸款。對于于保障性住住房領域貸貸款，必須須符合以下下要求：一一是僅包括括棚戶區改改造、廉租租房和公租租房，不包包括其他類類型的保障障性住房，如如經濟適用用房。二是是貸款期限限原則上不不超過155 年，且且不得設立立寬限期。三是嚴格格按照每半半年一次還還本付息要要求償還貸貸款本息，同同時在貸款款合同中新新增加交叉叉違約條款款，如未按按約定期限限償還本息息，即中止止所有銀行行對該融資資平臺的全全部貸款支支持。四是是借款人項項目資本金金全部到位位，不得

13、使使用銀行貸貸款、理財財、信托資資金作為項項目資本金金。五是各各銀行應對對貸款流向向和使用進進行嚴格監監控，一旦旦發生挪用用，同樣中中止所有銀銀行對該融融資平臺的的全部貸款款支持。 三、平臺管管理 （一）名單單制管理。各銀行應應建立符合合自身經營營實際情況況的融資平平臺“名單制”管理系統統，由銀行行法人總行行（部）統統一規劃，合合理確定融融資平臺客客戶名單，適適時動態調調整，并向向監管部門門備案。不不得向該名名單之外的的融資平臺臺發放貸款款。 （二）集中中審批管理理。各銀行行應在“名單制”管理基礎礎上，將平平臺信貸審審批權限統統一上收至至法人總行行（部），制制定相應的的平臺貸款款管理制度度，實

14、行法法人總行（部部）統一審審批，并落落實信貸管管理問責機機制。分支支機構無審審批權限，僅僅承擔前臺臺營銷和貸貸后管理職職責。 （三）分類類管理。對對于平臺類類客戶，實實行名單制制管理制度度，納入名名單制客戶戶貸款要嚴嚴格遵循平平臺貸款相相關各項政政策，不得得向名單制制管理系統統以外的平平臺發放貸貸款。對于于到期的平平臺貸款，一一律不得展展期和以各各種方式借借新還舊（含含跨行）。對于退出出類平臺客客戶，建立立監測制度度和臺賬統統計機制，密密切關注整整改后貸款款風險情況況，并明確確風險自擔擔，在原有有債權債務務關系不變變的前提下下，一旦因因非不可抗抗力因素形形成風險，按按照“誰簽字誰誰負責”原則，

15、嚴嚴肅追究貸貸款方的簽簽字人及相相關責任人人的責任。 12 四、平臺整整改 （一）抵押押擔保整改改。各銀行行應嚴格執執行擔保保法、物權法、預算算法、銀行業監監督管理法法等法律律法規規定定，動態關關注抵質押押品的合法法合規性。特別別是對于以以政府承諾諾擔保、以以無合法土土地使用權權證的土地地出讓收入入承諾、非非專業土地地儲備機構構以儲備土土地（如土土地儲備證證）進行抵抵押的等，應應作為抵押押擔保整改改的重點，及及時追加合合法有效足足值的抵質質押品，消消除違規擔擔保的風險險隱患。 (二）貸款款期限整改改。各銀行行應根據項項目預期現現金流情況況和實際建建設期、達達產期及運運營期，合合理確定平平臺貸款

16、的的期限結構構。項目建建成后，應應按照等額額分攤等審審慎原則，每每年至少兩兩次償還本本金，利隨隨本清。 （三）還款款方式整改改。各銀行行應根據借借款人現金金流特點合理理確定貸款款還款方式式。對于整整借整還的存存量平臺貸貸款，應根根據平臺自自由現金流流和地方政政府財力情情況，與地地方政府和和平臺客戶戶協商貸款款合同修訂訂和補充完完善工作，整整改為每半半年一次分分期償還、利隨本清清，化解集集中還款風風險。對于于專業土地地儲備機構構的土地儲儲備貸款，可可在政策規規定的貸款款期限內，在在完成土地地一級開發發、招拍掛掛上市后即即一次性償償還貸款。對于平臺臺承建BTT 項目貸貸款，可在在項目回購購產生現金

17、金流后即一一次性償還還貸款。 五、平臺退退出 （一）退出出條件。滿滿足以下全全部條件的的企業法人人類平臺，可可以退出平平臺貸款管管理，按照照商業化原原則運作。一是符合合“全覆蓋”原則；二二是符合“定性一致致”原則；三三是符合“三方簽字字”原則。同同時，退出出類平臺必必須是企業業法人，并并已按要求求進行公司司治理、抵抵押擔保、貸款期限限、還款方方式和貸款款利率等方方面整改，合合格后方可可退出。 （二）退出出程序。平平臺退出應應按照“由牽頭行行發起，所所有貸款人人共同參與與，屬地銀銀監局組織織協調（也也可根據實實際情況交交由地方銀銀行業協會會組織）”的程序規規范操作。通過召開開由地方政政府相關部部

18、門、融資資平臺、各各債權行及及銀監部門門共同參與與的聯席會會議，集體體會商確定定將融資平平臺整改為為一般公司司類，并印印發聯席會會議既要，由由各方遵照照執行。22011 年6 月末前前，按借款款人屬地原原則，將符符合條件的的企業法人人類融資平平臺統一組組織退出；20111 年6 月末后后，如有符符合條件的的融資平臺臺，可按上上述程序個個案研究，成成熟一家，退退出一家。 13 （三）退出出責任。凡凡退出平臺臺管理的，在在原有債權權債務和擔擔保關系不不改變的前前提下，再再出現風險險損失，由由借貸雙方方自行承擔擔。 六、平臺現現金流 （一）可以以計入現金金流的還貸貸資金來源源。一是借借款人自身身經營

19、性收收入；二是是已明確歸歸屬于借款款人的專項項規費收入；三是借款款人擁有所所有權和使使用權的自自有資產可可變現價值值。其中，已已明確歸屬屬于借款人人的合法專專項規費收入，除除車輛通行行費外，還還可以包括括具有法律律約束力的的差額補足足協議所形形成的補差差收入，具具有質押權權的取暖費費、排污費費、垃圾處處理費等穩穩定有效的的收入。 （二）不得得計入現金金流的還貸貸資金來源源。地方政政府提供的的信用承諾諾、沒有合合法土地使使用權證的的土地預期期出讓收入入（專業土土地儲備機機構除外）、一般預算算資金、政政府性資金金預算收入入、國有資資本經營預預算收入、預算外收收入等財政政性資金承承諾，均不不得計入借

20、借款人自有有現金流。 七、平臺統統計 各監管部門門和各銀監監局應按照照嚴格執行行平臺貸款款統計制度度要求，按按照“銀監局報報名單、銀銀行業機構構填貸款、監管部門門審數據、統計部門門匯報表”的分工，各各司其職，協協調配合，確確保數據及及時有效報報送。其中中，各銀監監局應按季季確定平臺臺統計名單單，填報平平臺基本情情況、風險險定性（四四覆蓋）結結果和退出出平臺時間間。各機構構主監管員員要按銀監監發【20010】338 號文規定定職能和要要求，對照照銀監局確確定的平臺臺名單和定定性分類及及時審驗核核對，確認認無誤后方方可點送統統計部。無無論平臺退退出與否，各銀監局及各銀行業金融機構均要按照報表要求全

21、面、如實填列平臺名單及貸款信息。 八、現場檢檢查 2011 年平臺貸貸款現場檢檢查按照屬屬地原則進進行，由各各銀監局、銀監分局局組織實施施，重點選選取各行業業的平臺大大戶進行檢檢查。各季季度現場檢檢查內容應應有側重：第一季度度重點檢查查平臺貸款款客戶的資資產負債、現金流覆覆蓋等情況況；第二季季度重點檢檢查已整改改為一般公公司類貸款款客戶的合合規情況；第第三季度重重點檢查平平臺新增貸貸款的合規規情況；第第四季度重重點檢查平平臺類貸款款的整改情情況。 中國銀行行業監督管管理委員會會辦公廳 二一一年六六月十七日日印發 14 中國銀監會會關于切實實做好20011年地地方政府融融資平臺貸貸款風險監監管工

22、作的的通知 (銀監發2201134號) 為貫徹落實實國務院院關于加強強地方政府府融資平臺臺工作管理理有關問題題的通知（國發2010019號，以以下簡稱國國發19號文）等等政策要求求，銀監會會今年將繼繼續按照“逐包打開開、逐筆核核對、重新新評估、整整改保全”十六字方方針，以降降舊控新為目目標，進一一步做好地地方政府融融資平臺貸貸款（以下下簡稱平臺臺貸款）風風險監管工工作，現就就相關事項項通知如下下： 一、嚴格加加強新增平平臺貸款管管理 （一）健全全“名單制”管理系統統。各銀行行應在前期期清理規范范基礎上，在在總行及分分支機構層層面分別建建立平臺類類客戶和整整改為一般般公司類客客戶的“名單制”信息

23、管理理系統，系系統至少包包括企業法法人、事業業法人、機機關法人三三類融資平平臺的基本本情況及授授信、貸款款期限結構構、投向、風險定性性及還款來來源結構等等要素。有有關名單及及風險定性性情況需按按季報送當當地監管部部門確認，并并進行動態態調整；各各銀行間風風險定性存存在差異的的，由監管管部門統一一協調認定定。 （二）建立立總行集中中審批制度度。各銀行行應在“名單制”管理基礎礎上，將平平臺貸款審審批權限統統一上收至至總行。各各銀行總行行應制定相相應的平臺臺貸款管理理制度，對對納入平臺臺類客戶名名單內的貸貸款實行總總行統一授授信、全口口徑監控和和逐筆審批批，并在總總行層面落落實授信管管理問責機機制，

24、分支支行僅承擔擔前臺營銷銷和貸后管管理。 （三）嚴格格信貸準入入條件。各各銀行應嚴嚴格按照國國發19號文規規定，制定定平臺貸款款的審慎準準入標準。平臺類客客戶的新增增貸款，必必須符合中華人民民共和國公公路法、國務院院關于加強強國有土地地資產管理理的通知（國發2001115號，含含有償還能能力的公租租房、廉租租房、棚戶戶區改造）、屬國務院院核準或審審批的重大大項目等政政策條件。同時，應應最大限度度增加抵押押擔保等風風險緩釋措措施，并簽簽訂合法有有效的還貸貸差額補足足協議。 對于20110年6月30日前已已簽訂合同同但目前未未完成全部部放款過程程的，必須須同時滿足足以下三個個條件才能能繼續放款款：

25、一是符符合國家宏宏觀調控政政策、發展展規劃、行行業15 規劃、產業業政策、行行業準入標標準、土地地利用總體體規劃以及及信貸審慎慎管理規定定等要求；二是財務務狀況健全全，資產負負債率不高高于80%；三是抵抵押擔保合合法合規足值。 對于符合條條件的新增增平臺貸款款，不得再再接受地方方政府以直直接或間接接形式為融融資平臺提提供的任何何擔保和承承諾。對于于不符合上上述條件的的，一律不不得新增平平臺貸款，不不得向“名單制”管理系統統以外的融融資平臺發發放貸款，以以實現全年年平臺貸款款的降舊控控新和風險險緩釋。 （四）合理理確定貸款款期限和還還款方式。各銀行應應按照關關于規范中中長期貸款款還款方式式的通知

26、（銀監發發20100103號）的的要求，根根據項目預預期現金流流情況和實實際建設期期、達產期期及運營期期，合理確確定新增平平臺貸款的的期限結構構和還款方方式。項目目建成投產產后，應按按照等額分分攤等審慎慎原則，每每年至少兩兩次償還本本金，利隨隨本清。 二、全面推推進存量平平臺貸款整整改 各銀行應以以平臺客戶戶為單位，按按照額度、期限、風風險狀況等等因素，落落實具體責責任人，逐逐戶制訂整整改計劃，有有步驟地推推進存量平平臺貸款的的資產保全全和風險化化解工作。對于到期期的平臺貸貸款本息，一一律不得展展期和以各各種方式借借新還舊。 （一）貸款款條件整改改。即使是是授信批準準和各種續續建項目，各各銀行

27、均應應對照國家家政策和審審慎信貸規規定，全面面核實存量量平臺貸款款的合同條條款和信貸貸條件，重重點關注借借款人資質質是否健全全，項目資資本金比例例是否達標標和同比例例到位，各各項審批文文件和手續續是否合法法齊全等，限限期采取整整改措施，有有效化解合合規風險和信信用風險。 （二）貸款款合同整改改。各銀行行應加強貸貸款合同和和還款期限限管理，限限期整改存存量平臺貸貸款整借整整還、期限限過長、還還款來源不不足等問題題。對于整整借整還的存存量平臺貸貸款，應根根據平臺自自有現金流流和地方政政府財力情情況，與地地方政府和和平臺客戶戶協商貸款款合同修訂訂和補充完完善工作，整整改為分期期償還，化化解集中還還款

28、風險；對于還款款來源不足足、主要依依靠政府財財政支持的的融資平臺臺，應積極極協調地方方政府和平平臺客戶協協商補簽相相關還款差差額補足協協議。 （三）抵押押擔保整改改。各銀行行應嚴格執執行擔保保法、預算法和銀行行業監督管管理法等等法律法規規規定，對對于地方政政府及其部部門、機構構以直接或或間接形式式提供的原原有擔保，應應在充分協協商基礎上上重新落實實合法的抵抵押擔保；對于以學學校、醫院院、公園等等公益性資資產作為抵抵質押品的的，應要求求融資平臺臺以合法的的非公益性性資16 產進行全額額臵換；對對于各類擔擔保公司特特別是地方方政府新設設擔保公司司應進行嚴嚴格的資質質評估，審審慎估計其其實際擔保保能

29、力；對對于以政府府承諾擔保保、以無土土地使用權權證的土地地出讓收入入承諾、以以規劃土地地儲備（如如土地儲備備證）抵押押的等，均均應及時追追加合法有有效押品，消消除違規擔擔保的風險險隱患。 （四）貸后后管理整改改。即使是是授信批準準和各種續續建項目，各各銀行均應應加強貸款款發放時再再次審查和和支付管理理，嚴格執執行“三個辦法法、一個指指引”。在貸款款發放后，應應針對融資資平臺所屬屬行業及經經營特點，動動態掌握各各種影響償償債能力的的風險因素素，及時采采取提前收收貸、追加加擔保等風風險化解措措施。各銀銀行應建立立季度貸后后管理機制制，以平臺臺客戶為單單位，按季季考察撰寫寫貸后管理理報告，至至少每半

30、年年實地深入入檢查一次次，寫出相相應情況的的半年管理理報告，統統一納入平平臺名單管管理信息系系統。銀團團貸款牽頭頭行或代理理行應履行行銀團貸款款的貸后管管理職責，按按時完成貸貸后管理報報告并分送送各銀團成成員行，分分別納入本本行平臺名名單管理信信息系統。 三、切實強強化平臺貸貸款的規制制約束 （一）強化化監管約束束。各監管管部門應在在指導和協協調各銀監監局工作的的同時，加加大條線工工作力度，指指導和督促促各銀行總總行對全系系統每半年年進行一次次有針對性性的風險檢檢查，每次次自查覆蓋蓋面不得低低于平臺貸貸款總額的的50%，并并于自查結結束后300日內報本本行董事會會及相關風風險管理委委員會審閱閱

31、，批準后后報送對口口監管部門門。20111年檢查查報告應于于7月末和20012年1月末前報報送。同時時要督促各各銀行總行行做好以下下五項工作作：一是加加強平臺貸貸款“名單制”管理，確確保與各銀銀監局、各各銀行分支支機構核對對一致；二二是上收平平臺貸款審審批權限，并并嚴格制定定全行統一一的平臺貸貸款準入標標準；三是是嚴格按照照銀監會統統計信息系系統要求，核核實各項數數據，及時時準確上報報；四是對對平臺貸款款進行準確確的五級分分類，監測測和防控不不良貸款；五是按照照關于加加強融資平平臺貸款風風險管理的的指導意見見（銀監監發20100110號，以以下簡稱指導意見見）的要要求，根據據平臺貸款款自有現金

32、金流覆蓋四四分類情況況，嚴格按按照1000%、140%、250%和300%計算信貸貸資產風險險權重。 （二）強化化合規約束束。各銀行行應切實落落實“三個辦法法、一個指指引”等信貸風風險管控要要求，針對對信貸評審審、合同、支付、抵抵押、信貸貸資產轉讓讓、集中度度等違規問問題，重點點強化貸款款項目資本本金管控、貸款擔保保管理、協協議管理、支付管理理和貸后管管理，切實實提高按照照貸款新規規走款的比比重。 17 （三）強化化統計約束束。各銀行行應建立健健全平臺貸貸款的統計計臺賬管理理制度，將將平臺貸款款管理納入入日常管理理和監管統統計體系。按照關關于開展地地方政府融融資平臺貸貸款臺賬調調查統計的的通知

33、（銀銀監辦發20100338號）的的要求，對對平臺貸款款信息進行行按季統計計報送，確確保數據統統計的全口口徑、準確確性和一致致性，實現現實時監測測、分類管管理、動態態調整，為為信貸決策策提供客觀觀依據。各各監管部門門和各銀監監局應按照照平臺貸款款統計制度度要求，各各司其職，協協調配合，確確保數據及及時有效報報送。 （四）強化化質量約束束。對于融融資平臺嚴嚴重資不抵抵債、到期期不能足額額歸還貸款款本息、出出現債務重重組及違反反貸款集中中度管理要求求等情況的的，銀行應應及時按照照指導意意見等規規定要求下下調五級分分類等級，并并相應增提提撥備和采采取清收處處臵措施，以以促進平臺臺貸款風險險的早期暴暴

34、露和早期期化解。對對于因非不不可抗力因因素造成不不良的，按按照“誰簽字誰誰負責”原則，嚴嚴肅追究貸貸款行行長長（即三方方簽字中貸貸款方的簽簽字人）及及相關責任任人的責任任。 （五）強化化撥備約束束。各銀行行應根據指導意見見要求，對對平臺貸款款的撥備覆覆蓋率和貸貸款撥備率率均不得低低于貸款撥撥備的平均均水平。對對于短期內內因客觀限限制確實難難以提足的的，須制訂訂分年補提提計劃，確確保盡快補補足，期間間應按新資資本監管協協議對資本本作相應扣扣減。 （六）強化化資本約束束。各銀行行應根據指導意見見要求，真真實、客觀觀、及時地地反映和評評價平臺貸貸款風險狀狀況。針對對全覆蓋、基本覆蓋蓋、半覆蓋蓋和無覆

35、蓋蓋平臺貸款款，自20011年一一季度起做做到分別按按照1000%、140%、250%和300%計算貸款款風險權重重，發揮資資本約束作作用。 四、統一實實施平臺貸貸款現場檢檢查 （一）檢查查組織。22011年年平臺貸款款現場檢查查按照屬地地原則進行行，由各銀銀監局、銀銀監分局負責責組織實施施，凡涉及及到平臺貸貸款的相關關監管處科科室均要參參加。屬于于異地平臺臺貸款的要要按借款人人屬地監管管原則，由由借款人所所在地銀監監局（分局局）一并組組織檢查，必必要時可提提請貸款行行所在地監監管部門參參加。檢查查方案由銀銀監會銀行行一部統一一制訂，其其他監管部部門可不再再另行組織織檢查。檢檢查中如需需要進一

36、步步協調，請請與相關監監管部門聯聯系。 （二）檢查查方式。22011年年平臺貸款款現場檢查查統一采取取報表分析析和大戶檢檢查相結合合的方式進進行。由各各銀監局、銀監分局局在匯總分分析平臺貸貸款季度報報表的基礎礎上，188 以單戶融資資平臺的全全部表內外外授信及其其銀行為檢檢查對象，每每季至少各各選擇一個個轄內平臺臺大戶進行行現場檢查查。 （三）檢查查周期。22011年年平臺貸款款現場檢查查按季進行行。各銀監監局分別于于4月末、6月末、9月末和122月末前將將每季檢查查報告以省省局為單位位合并匯總總，報送銀銀監會。 （四）檢查查內容。各各銀監局、銀監分局局應重點選選取公路、碼頭、機機場等行業業大

37、戶進行行檢查，各各季度現場場檢查內容容要有側重重。 第一季度：重點檢查查截至20010年末末平臺貸款款余額最大大客戶。檢檢查內容包包括：一是是地方政府府融資平臺臺資產負債債情況，是是否存在資資不抵債等等；二是地地方政府融融資平臺貸貸款資金使使用情況，包包括用途和和投向是否否合規，資金使使用效益等等；三是22010年年6月至12月底、20111年1月1日后新增增貸款情況況；四是現現金流覆蓋蓋的劃分認認定情況；五是落實實原定整改改計劃情況況等。 第二季度：重點檢查查截至20011年3月末已整整改為一般般公司類貸貸款余額最最大客戶。檢查內容容包括：一一是現金流流是否為全全覆蓋；二二是抵押擔擔保是否合

38、合法有效；三是是否否符合退出出平臺貸款款管理的退退出條件；四是各貸貸款行是否否重新評估估客戶風險險及債項風風險；五是是公司治理理是否健全全，資本金金是否真實實到位，運運營是否規規范正常等等情況。 第三季度：重點檢查查20111年上半年年新增平臺臺貸款最大大客戶（若若與第一季季度檢查對對象相同，則則檢查貸款款增量第二二大的客戶戶）。檢查查內容包括括：一是是是否符合前前述新增貸貸款準入條條件；二是是是否仍有有地方政府府擔保；三三是涉及各各貸款行審審批權限是是否已上收收至總行；四是是否否合理確定定貸款期限限和還款方方式、是否否簽訂差額額補足協議議彌補還款款資金缺口口；五是貸貸款資金使使用情況，用用途

39、和投向向是否符合合貸款新規規等。 第四季度：重點檢查查截至20011年9月末平臺臺貸款整改改變化最大大客戶（若若與第一、三季度檢檢查對象相相同，則依依次順延）。檢查內容容包括：一一是項目條條件是否整整改合規；二是抵抵押擔保是是否整改合合規，是否對對無效擔保保進行追加加和臵換；三是是否否針對整借借整還、期期限過長、還款來源源不足等貸貸款合同問問題進行整整改；四是是是否建立立貸后管理理機制并按按季形成貸貸后管理報報告。 五、嚴格監監測“整改為一一般公司類類貸款”的風險 19 （一）嚴格格退出條件件。滿足以以下全部條條件的公司司法人類平平臺貸款，銀銀行可整改改為一般公公司類貸款款，并按照照商業化原原

40、則運作：一是符合合“全覆蓋”原則，即即各債權銀銀行對借款款人的風險險定性均為為全覆蓋；二是符合合“定性一致致”原則，即即各債權銀銀行均同意意整改為一一般公司類類貸款；三三是符合“三方簽字字”原則，即即各債權銀銀行均已就就平臺風險險定性和整整改措施與與融資平臺臺及地方政政府相關部部門達成一一致，并通通過三方簽簽字（地方方政府相關關部門、融融資平臺及及各債權銀銀行）進行行確認。對對于本通通知印發發前已整改改為一般公公司類并按按商業化原原則運作的的貸款，各各銀行應重重新逐一審審定是否為為公司法人人且滿足上上述三項退退出條件；不合要求求但此前已已納入一般般公司類的的貸款，各各銀行應重重新將其歸歸入平臺

41、貸貸款管理，于于20111年6月末前完完成。 （二）有序序組織退出出。在三方方簽字完成成后，由最最大債權行行將借款人人現金流計計算、三方方簽字等文文件報送至至平臺所在在地監管部部門，由銀銀監局、銀銀監分局按月月對現金流流測算的準準確性、三三方簽字等等情況進行行審查，并并于審查通通過后有序序組織平臺臺貸款退出出。退出時時間、方式式由各地監監管部門自自行確定。 （三）明確確風險自擔擔。對于已已整改為一一般公司類類、進行商商業化運營營的貸款，各各銀行應按按照審慎信信貸要求進進行管理，在在原有債權權債務關系系不變的前前提下，信信貸風險由由借貸雙方方承擔，如如出現風險險只追究貸貸款人責任任。 （四）健全

42、全臺賬統計計。各銀行行及銀監局局應建立對對整改為一一般公司類類貸款的臺臺賬統計機制制，密切關關注整改后后貸款情況況，進行持持續跟蹤、動態監測測。各銀監監局應督促促各銀行嚴嚴查公司資資本金是否否真實到位位，還款來來源是否充充足，抵押押擔保是否否合規，運營是是否規范正正常等情況況，確保風風險可控。 （五）審慎慎評估新增增貸款風險險。對于整整改為一般般公司類貸貸款的新增增債務，各各銀行應按按照“三個辦法法、一個指指引”等審慎信信貸規定重重新評估客客戶風險及及債項風險險，對借款款人情況、還款來源源、擔保情情況等進行行審查，全全面評價風風險因素，重重點審查和和監測現金金流覆蓋程程度的動態態變化。各各銀監

43、局應應嚴格監測測該類貸款款新增債務務是否存在在集中度違違規、是否否仍存在財財政違規擔擔保等問題題。 六、依法加加大平臺貸貸款問責處處罰力度 各銀行應建建立平臺貸貸款風險及及其管控的的問責機制制。各銀監監局應通過過現場檢查查和非現場場監管，及及時發現銀銀行在平臺臺貸款經營營活動中的的各種違法法違規違紀紀問題，并并嚴格按照照法律法規規規定，采采取問責高高管、限制制準入、暫暫停業務、處以罰款款等方200 式，嚴肅追追究出現問問題的貸款款發放機構構及相關責責任人的責責任。 （一）嚴肅肅查處違規規擔保貸款款問題。凡凡是以地方方各級政府府及其所屬屬部門和主主要依靠財財政撥款的的經費補助助事業單位位以直接或

44、或間接形式式提供擔保保，以學校校、醫院、公園等公公益性資產產作為抵質質押品，以以政府承諾諾擔保、無無土地使用用權證的土土地出讓收收入承諾和和規劃土地地儲備（如如土地儲備備證）作為為抵押的貸貸款，均屬屬違反物物權法、擔保法法、銀銀行業監督督管理法的行為。一經查實實，應按照照銀行業業監督管理理法第三三十七條、第四十六六條、第四四十八條以以及關于于進一步推推進改革發發展 加強風險險防范的通通知（銀銀監發2011114號）規規定，對問問題機構和和高級管理理人員進行行嚴格處罰罰。 （二）嚴肅肅查處違規規發放平臺臺貸款問題題。凡是存存在未按國國發19號文等等規定制定定平臺貸款款審慎信貸貸標準、違違規發放平

45、平臺貸款，向向“名單制”管理系統統以外的平平臺發放貸貸款，以及及將不符合合平臺貸款款退出條件件的貸款劃劃為一般公公司類貸款款等問題的的，均屬于于違反審慎慎經營規則則的行為。一經查實實，應按照照銀行業業監督管理理法第三三十七條、第四十六六條、第四四十八條，商業銀行行法第七七十四條，金融違法法行為處罰罰辦法第第十六條以以及關于于進一步推推進改革發發展 加強風險險防范的通通知規定定，對問題題機構和高高級管理人人員進行問問責處罰。 （三）嚴肅肅查處提供供虛假文件件資料問題題。凡是存存在未按照照要求按季季全口徑準準確、及時時報送平臺臺貸款信息息，或存在在弄虛作假假、瞞報誤誤報等問題題，未按要要求建立平平

46、臺名單管管理信息系系統并按季季向監管部部門報送名名單及風險險定性情況況等問題的的，均屬違違反統計計法、銀行業監監督管理法法、商商業銀行法法、銀銀行業監管管統計管理理暫行辦法法等法律律法規的行行為。一經經查實，應應按照銀銀行業監督督管理法第四十六六條、第四四十七條、第四十八八條，商商業銀行法法第七十十五條、第第八十條，金融違法法行為處罰罰辦法第第十二條，銀行業監監管統計管管理暫行辦辦法第三三十六條、第三十八八條規定對對問題機構構和高級管管理人員進進行問責處處罰。 （四）嚴肅肅查處阻礙礙監管問題題。凡是不不按監管部部門協調的的意見進行行平臺貸款款自有現金金流覆蓋分分類劃分，不不按照要求求開展平臺臺

47、貸款檢查查，以及對對監管部門門現場檢查查過程不配配合的，均均屬違反銀行業監監督管理法法、商商業銀行法法關于拒拒絕或阻礙礙非現場監監管或者現現場檢查的的行為。一一經查實，應應按照銀銀行業監督督管理法第四十六六條、第四四十八條，商業銀行行法第七七十五條、第七十七七條、第七七十八211 條規定對問問題機構和和高級管理理人員進行行問責處罰罰。 （五）嚴肅肅查處違反反審慎經營營規則問題題。凡是對對到期平臺臺貸款作展展期和借新新還舊，或或未按照要要求計算風風險權重、足額提取取撥備、準準確進行風風險分類，或或未將平臺臺貸款審批批權限統一一上收至總總行，或未未按照要求求合理確定定新增平臺臺貸款期限限結構和還還

48、款方式，以以及未按照照貸款新規規等信貸風風險管控要要求加強平平臺貸款合合規管理等問問題的，均均屬違反貸款風險險分類指引引（銀監監發2007754號）、商業銀銀行集團客客戶授信業業務風險管管理指引、商業業銀行資本本充足率管管理辦法、關于于規范中長長期貸款還還款方式的的通知（銀銀監發20100103號）、關于加加強融資平平臺貸款風風險管理的的指導意見見（銀監監發20100110號）、“三個辦法法、一個指指引”等規定的的行為。一一經查實，應應按照銀銀行業監督督管理法第三十七七條、第四四十六條、第四十八八條和“三個辦法法”的有關規規定對問題題機構和高高級管理人人員進行問問責處罰。 請各銀監局局將本通知

49、知轉發至轄轄內銀監分分局和有關關銀行業金金融機構。 二一一年年三月三十十一日 附件： 名詞解釋 1、地方政政府融資平平臺：本通知中中地方政府府融資平臺臺是指由地地方政府出出資設立并并承擔連帶帶還款責任任的機關、事業、企企業三類法法人，不含含由中央政政府直接投投資設立的的部門和機機構。 2、十六字字方針：是是指按照國國發19號文規規定，對平平臺貸款所所采取的“逐包打開開、逐筆核核對、重新新評估、整整改保全”清理規范范方針。 2.1 逐逐包打開：指要將貸貸款包內的的每筆貸款款一一對應應到合格的的項目，甄甄別貸款包包的潛在風風險，確實實存在合規規性問題和和風險問題題的，要采采取相應保保全措施。 2.

50、2 逐逐筆核對：指對融資資平臺公司司貸款進行行逐筆核實實查對，從從借款主體體、擔保主主體、貸款款管理等方方面查找貸貸款存在的的風險和問問題。 2.3 重重新評估：指重新評評估貸款對對應的項目目的合規性和可行行性，項目目的效益性性以及還款款來源的充充足性和持持續性，項項目資本金金的可靠性性，項目融融資需求的的合理性，項項目資金使使用的真實實性等方面面存在的風風險和問題題，確保項項目債務水水平與還款款水平相匹匹配。 2.4 整整改保全：指針對自自查發現的的風險和問問題，在制制度建設、項目合規規性、22 貸款管理、操作流程程、還款來來源、抵押押擔保等方方面采取的的整改保全全措施。按按照“規范退出出、

51、保全分分離”的原則，對對于清理規規范后自身身具有穩定定的經營性性現金流，能能夠全額償償還貸款本本息且符合合一般商業業公司經營營性質的融融資平臺公公司，銀行行應將該類類公司的貸貸款整體納納入一般公公司類貸款款進行管理理；對于清清理規范后后自身具有有一定的經經營性現金金流，能夠夠部分償還還貸款本息息的融資平平臺公司，銀銀行應采取取補充完善善合同手續續、增加新新的借款主主體和擔保保主體等整整改保全措措施，強化化還款約束束，將其中中規范后滿滿足一般公公司類貸款款條件的貸貸款從融資資平臺公司司貸款中剝剝離，納入入一般公司司類貸款管管理。 3、六步走走：指銀監監會20100年對平臺臺貸款清理理規范工作作所

52、采取的的“分解數據據、四方對對賬、分析析定性、匯匯總報表、統一會談談、補正檢檢查”六個步驟驟工作安排排。 3.1 分分解數據：指各監管管部門將22010年年上半年各各法人機構構自查的平平臺貸款有有關數據分分解到各銀銀監局。各銀監監局再將有有關數據分分解到各機機構的地區區分支機構構，組織各各地區分支支機構按照照要求逐戶戶建立臺賬賬，落實整整改保全措措施。對存存在異地貸貸款的機構構，在各地地區設有分分支機構的的，由機構構總部協調調到當地分分支機構代代為統計；當地無分分支機構的的，由總部部協調當地地銀監局代代為統計。 3.2 四四方對賬：指各銀行行分別與地地方政府融融資平臺、地方政府府、各地分分支機

53、構、各銀監局就就當地平臺臺貸款的有有關數據進進行核對，確確保數據準準確，避免免空白或重重復統計，做做到賬賬一致、賬賬實一致、賬表一致致。 3.3 分分析定性：指各銀行行和各銀監監局按照“全覆蓋、基本覆蓋蓋、半覆蓋蓋、無覆蓋蓋”的標準對對平臺貸款款劃分風險險類別。有有關數據經經各機構認認定后，各各機構提出出處臵方案案，明確牽牽頭銀行。 3.4 匯匯總報表：指統一匯匯總全國數數據，建立立融資平臺臺貸款的全全明細（融融資平臺名名稱、組織織機構代碼碼、貸款證證編碼）、全口徑（企企業法人、事業法人人、機關法法人）、全全行業（土土地儲備中中心類、交交通運輸類類、開發區區、園區類類、城市投投資建設類類、國有

54、資資產管理公公司類及其其他）、全全層級（省省級、市級級、縣級）等等全國銀行行業金融機機構平臺貸貸款報表體體系。 3.5 統統一會談：指各省根根據平臺貸貸款清查結結果，由各各銀監局組組織，各地地銀行業協協會協調轄轄內銀行與與地方政府府相關部門門及各平臺臺進行會談談，敲定風風險定性情情況，確定定平臺貸款款整改處臵臵方案，并并形成會談談紀要，交交由地方政政府相關部部門、銀223 監局、平臺臺及銀行四四方備案。具體分工工方面，按按照平臺貸貸款余額孰孰大的原則則，推定最最大債權行行為組長，牽牽頭組織各各債權機構構與地方政政府、融資資平臺公司司會談商定定整改保全全和分類處處臵方案，推推定第二大大債權行為為

55、副組長，配配合組長具具體實施會會談工作。 3.6 補補正檢查：指各銀監監局按照屬屬地原則對對平臺貸款款清理整改改落實工作作，重點包包括臺賬的的完整性、整改的有有效性、項項目合規性、還款款來源的充充足性、貸貸款合同的的合理性等等情況進行行專項現場場檢查。對對統計分類類不準、整整改措施不不力、監管管要求不落落實、沒有有對貸款合合同進行補補充訂正等等問題，嚴嚴肅查處，嚴嚴格追究。 4、借款人人自有現金金流：本通知中中包括經營營性現金流流，自有資資產變現價價值（自身身擁有土地地使用權證證的土地處處臵收入、自身擁有有的已辦理理過戶手續續的上市公公司股權分分紅和股權權轉讓和其其他資產等等）和已明明確歸屬借

56、借款人的專專項規費收入（如如車輛通行行費）。 5、風險定定性：本通知中中風險定性性是指按照照借款人自自有現金流流覆蓋全部部應還債務務本息的比比例，對平平臺貸款劃劃分“全覆蓋、基本覆蓋蓋、半覆蓋蓋、無覆蓋蓋”的風險類類別。 5.1 全全覆蓋：全全覆蓋是指指借款人自自有現金流流量占其全全部應還債債務本息的的比例達1100%（含含）以上。 5.2 基基本覆蓋：基本覆蓋蓋是指借款款人自有現現金流占其其全部應還還債務本息息的比例達達70%（含含）至1000%之間間。 5.3 半半覆蓋：半半覆蓋是指指借款人自自有現金流流占其全部部應還債務務本息的330%（含含）至700%之間。 5.4 無無覆蓋：無無覆蓋

57、是指指借款人自自有現金流流占其全部部應還債務務本息的330%以下下。 6、分類處處臵：指銀銀行業金融融機構根據據平臺貸款款特征和自自有現金流流等情況，對對平臺貸款款采取的整整改為一般般公司類、保全分離離為公司類類、清理回回收和仍按按平臺貸款款處理四類類處臵方式式。 6.1 整整改為一般般公司類貸貸款：是指指經核查評評估和整改改后，已具具備商業化化貸款條件件，各債權權銀行對借借款人的風風險定性均均為全覆蓋蓋且均同意意整改為一一般公司類類貸款，各各債權銀行行均已就平平臺風險定定性和整改改措施與融融資平臺及及地方政府府相關部門門24 達成一致，完完成三方簽簽字，并經經借款人所所在地銀監監部門確認認后

58、，整體體轉化為一一般公司類類貸款進行行管理的貸貸款。 6.2 保保全分離為為公司類貸貸款：是指指經核查評評估和整改改后，部分分貸款有望望達到商業業化貸款條條件，即自自身具有一一定的經營營性現金流流、能夠部部分償還貸貸款本息的的，通過項項目剝離、公司重組組、增加新新的借款主主體和擔保保主體，經經驗收合格格后，按“達標一筆筆分離一筆筆”的原則，將將其從平臺臺貸款中分分離為一般般公司類的的貸款。 6.3 清清理收回：是指擬直直接收回的的貸款。 6.4 仍仍按平臺處處理的貸款款：是指除除以上三種種處臵方式式外，仍納納入地方政政府融資平平臺貸款管管理的貸款款。 6.5 平平臺貸款：本通知知中平臺臺貸款是

59、指指以地方政政府融資平平臺為借款款主體，且且暫不具備備商業化運運營條件，仍仍按平臺貸貸款管理的的貸款。上上述保全分分離為公司司類、清理理回收類和和仍按平臺臺處理類貸貸款均屬此此類。 7、地方政政府擔保：本通知知中地方方政府擔保保是指地方方各級政府府及其所屬屬部門、機機構和主要要依靠財政政撥款的經經費補助事事業單位，以以財政性收收入、行政政事業等單單位的國有有資產，或或其他任何何直接、間間接形式為為平臺融資資行為提供供的擔保。其中“直接、間間接形式為為融資平臺臺公司提供供擔?！卑ǖ徊幌抻谙铝辛懈鞣N形式式：為融資資平臺公司司融資行為為出具擔保保函；承諾諾在融資平平臺公司償償債出現困困難時，給給

60、予流動性性支持，提提供臨時性性償債資金金；承諾當當融資平臺臺公司不能能償付債務務時，承擔擔部分償債債責任；承承諾將融資資平臺公司司的償債資資金安排納納入政府預預算；以規規劃中的土土地未來出出讓收入為為還款承諾諾。 中國銀監會會關于加強強融資平臺臺貸款風險險管理的指指導意見 （銀監發發201101110號） 各銀監局，各各政策性銀銀行、國有有商業銀行行、股份制制商業銀行行、金融資資產管理公公司，郵儲儲銀行，各各省級農村村信用聯社社，銀監會會直接監管管的信托公公司、企業業集團財務務公司、金金融租賃公公司： 近年來，銀銀行業金融融機構(以下簡稱稱金融機構構)為支持地地方經濟發發展，比較較集中地發發放