1、泓域咨詢/鹵味產品項目庫存管理方案鹵味產品項目庫存管理方案xxx有限公司目錄 TOC o 1-3 h z u HYPERLINK l _Toc112284633 一、 公司基本情況 PAGEREF _Toc112284633 h 2 HYPERLINK l _Toc112284634 二、 項目簡介 PAGEREF _Toc112284634 h 4 HYPERLINK l _Toc112284635 三、 產業環境分析 PAGEREF _Toc112284635 h 8 HYPERLINK l _Toc112284636 四、 行業格局有待整合，龍頭企業優勢明顯 PAGEREF _Toc11

2、2284636 h 9 HYPERLINK l _Toc112284637 五、 必要性分析 PAGEREF _Toc112284637 h 10 HYPERLINK l _Toc112284638 六、 庫存問題的提出 PAGEREF _Toc112284638 h 10 HYPERLINK l _Toc112284639 七、 庫存的作用 PAGEREF _Toc112284639 h 11 HYPERLINK l _Toc112284640 八、 單期庫存管理問題描述 PAGEREF _Toc112284640 h 13 HYPERLINK l _Toc112284641 九、 單期最優

3、訂貨量的確定 PAGEREF _Toc112284641 h 13 HYPERLINK l _Toc112284642 十、 項目實施進度計劃 PAGEREF _Toc112284642 h 14 HYPERLINK l _Toc112284643 項目實施進度計劃一覽表 PAGEREF _Toc112284643 h 14 HYPERLINK l _Toc112284644 十一、 投資估算 PAGEREF _Toc112284644 h 15 HYPERLINK l _Toc112284645 建設投資估算表 PAGEREF _Toc112284645 h 17 HYPERLINK l _

4、Toc112284646 建設期利息估算表 PAGEREF _Toc112284646 h 18 HYPERLINK l _Toc112284647 流動資金估算表 PAGEREF _Toc112284647 h 20 HYPERLINK l _Toc112284648 總投資及構成一覽表 PAGEREF _Toc112284648 h 21 HYPERLINK l _Toc112284649 項目投資計劃與資金籌措一覽表 PAGEREF _Toc112284649 h 22公司基本情況（一）公司簡介公司不斷推動企業品牌建設，實施品牌戰略，增強品牌意識，提升品牌管理能力，實現從產品服務經營向品

5、牌經營轉變。公司積極申報注冊國家及本區域著名商標等，加強品牌策劃與設計，豐富品牌內涵，不斷提高自主品牌產品和服務市場份額。推進區域品牌建設，提高區域內企業影響力。公司按照“布局合理、產業協同、資源節約、生態環保”的原則，加強規劃引導，推動智慧集群建設，帶動形成一批產業集聚度高、創新能力強、信息化基礎好、引導帶動作用大的重點產業集群。加強產業集群對外合作交流，發揮產業集群在對外產能合作中的載體作用。通過建立企業跨區域交流合作機制，承擔社會責任，營造和諧發展環境。（二）核心人員介紹1、余xx，中國國籍，1976年出生，本科學歷。2003年5月至2011年9月任xxx有限責任公司執行董事、總經理；2

6、003年11月至2011年3月任xxx有限責任公司執行董事、總經理；2004年4月至2011年9月任xxx有限責任公司執行董事、總經理。2018年3月起至今任公司董事長、總經理。2、龔xx，中國國籍，1978年出生，本科學歷，中國注冊會計師。2015年9月至今任xxx有限公司董事、2015年9月至今任xxx有限公司董事。2019年1月至今任公司獨立董事。3、呂xx，中國國籍，無永久境外居留權，1958年出生，本科學歷，高級經濟師職稱。1994年6月至2002年6月任xxx有限公司董事長；2002年6月至2011年4月任xxx有限責任公司董事長；2016年11月至今任xxx有限公司董事、經理；2

7、019年3月至今任公司董事。4、孟xx，中國國籍，無永久境外居留權，1970年出生，碩士研究生學歷。2012年4月至今任xxx有限公司監事。2018年8月至今任公司獨立董事。5、秦xx，中國國籍，無永久境外居留權，1959年出生，大專學歷，高級工程師職稱。2003年2月至2004年7月在xxx股份有限公司兼任技術顧問；2004年8月至2011年3月任xxx有限責任公司總工程師。2018年3月至今任公司董事、副總經理、總工程師。項目簡介（一）項目單位項目單位：xxx有限公司（二）項目建設地點本期項目選址位于xx（以選址意見書為準），占地面積約98.00畝。項目擬定建設區域地理位置優越，交通便利，

8、規劃電力、給排水、通訊等公用設施條件完備，非常適宜本期項目建設。（三）建設規模該項目總占地面積65333.00（折合約98.00畝），預計場區規劃總建筑面積127205.84。其中：主體工程84020.46，倉儲工程25650.79，行政辦公及生活服務設施14406.45，公共工程3128.14。（四）項目建設進度結合該項目建設的實際工作情況，xxx有限公司將項目工程的建設周期確定為24個月，其工作內容包括：項目前期準備、工程勘察與設計、土建工程施工、設備采購、設備安裝調試、試車投產等。（五）項目提出的理由1、不斷提升技術研發實力是鞏固行業地位的必要措施公司長期積累已取得了較豐富的研發成果。隨

9、著研究領域的不斷擴大，公司產品不斷往精密化、智能化方向發展，投資項目的建設，將支持公司在相關領域投入更多的人力、物力和財力，進一步提升公司研發實力，加快產品開發速度，持續優化產品結構，滿足行業發展和市場競爭的需求，鞏固并增強公司在行業內的優勢競爭地位，為建設國際一流的研發平臺提供充實保障。2、公司行業地位突出，項目具備實施基礎公司自成立之日起就專注于行業領域，已形成了包括自主研發、品牌、質量、管理等在內的一系列核心競爭優勢，行業地位突出，為項目的實施提供了良好的條件。在生產方面，公司擁有良好生產管理基礎，并且擁有國際先進的生產、檢測設備；在技術研發方面，公司系國家高新技術企業，擁有省級企業技術

10、中心，并與科研院所、高校保持著長期的合作關系，已形成了完善的研發體系和創新機制，具備進一步升級改造的條件；在營銷網絡建設方面，公司通過多年發展已建立了良好的營銷服務體系，營銷網絡拓展具備可復制性。針對餐桌鹵味的商業模式，將從供需兩方面對其發展的核心驅動力進行分析。需求端，復購率高且更加剛性，品牌趨于集中化。一方面，鹵制品因為辣、肉等元素被認為具備成癮性，而餐桌鹵味在此基礎上還兼具了禮品屬性（如德州扒雞、南京咸水鴨等為當地送禮佳品），因此復購率高于休閑鹵味，需求剛性凸顯。同時，對于具備禮品屬性的產品，消費者的品牌觀念更強，龍頭企業更加受益。在食品安全政策趨嚴、消費者品牌意識提升的背景下，菜市場、

11、家庭作坊等小企業加速出清，行業集中提升和品牌化的邏輯進一步強化，龍頭企業有望獲得更大市場份額。（六）建設投資估算1、項目總投資構成分析本期項目總投資包括建設投資、建設期利息和流動資金。根據謹慎財務估算，項目總投資40310.07萬元，其中：建設投資33663.12萬元，占項目總投資的83.51%；建設期利息786.93萬元，占項目總投資的1.95%；流動資金5860.02萬元，占項目總投資的14.54%。2、建設投資構成本期項目建設投資33663.12萬元，包括工程費用、工程建設其他費用和預備費，其中：工程費用28032.27萬元，工程建設其他費用4760.51萬元，預備費870.34萬元。（

12、七）項目主要技術經濟指標1、財務效益分析根據謹慎財務測算，項目達產后每年營業收入69400.00萬元，綜合總成本費用58651.19萬元，納稅總額5513.87萬元，凈利潤7828.21萬元，財務內部收益率12.74%，財務凈現值4509.04萬元，全部投資回收期6.95年。2、主要數據及技術指標表主要經濟指標一覽表序號項目單位指標備注1占地面積65333.00約98.00畝1.1總建筑面積127205.84容積率1.951.2基底面積37239.81建筑系數57.00%1.3投資強度萬元/畝323.942總投資萬元40310.072.1建設投資萬元33663.122.1.1工程費用萬元280

13、32.272.1.2工程建設其他費用萬元4760.512.1.3預備費萬元870.342.2建設期利息萬元786.932.3流動資金萬元5860.023資金籌措萬元40310.073.1自籌資金萬元24250.183.2銀行貸款萬元16059.894營業收入萬元69400.00正常運營年份5總成本費用萬元58651.196利潤總額萬元10437.617凈利潤萬元7828.218所得稅萬元2609.409增值稅萬元2593.2710稅金及附加萬元311.2011納稅總額萬元5513.8712工業增加值萬元19748.5513盈虧平衡點萬元32174.70產值14回收期年6.95含建設期24個月1

14、5財務內部收益率12.74%所得稅后16財務凈現值萬元4509.04所得稅后產業環境分析河北省，簡稱“冀”，是中華人民共和國省級行政區，省會石家莊。位于中國華北地區，界于北緯3605-4240，東經11327-11950之間，環抱首都北京，東與天津毗連并緊傍渤海，東南部、南部銜山東、河南兩省，西倚太行山與山西為鄰，西北部、北部與內蒙古交界，東北部與遼寧接壤，總面積18.88萬平方千米。河北省地處華北平原，東臨渤海、內環京津，西為太行山，北為燕山，燕山以北為張北高原，是中國唯一兼有高原、山地、丘陵、平原、湖泊和海濱的省份。河北地跨海河、灤河兩大水系。河北省地處溫帶大陸性季風氣候；地處沿海開放地區

15、，是中國經濟由東向西梯次推進發展的東部地帶，是中國重要糧棉產區。2017年4月，中共中央、國務院決定設立河北雄安新區。2019年8月，新設中國（河北）自由貿易試驗區。截至2020年6月，河北省下轄11個地級市，共有49個市轄區、21個縣級市、91個縣、6個自治縣。截至2019年末，河北省常住人口7591.97萬人，地區生產總值35104.5億元，按可比價格計算，比上年增長6.8%。行業格局有待整合，龍頭企業優勢明顯小作坊經營模式仍為主要生產方式，跨區域經營企業有望加速收割份額。餐桌鹵味企業發展階段較晚且進入門檻低，目前小作坊仍為主要生產模式。相比小作坊，跨區域經營企業在人力、產能布局和供應鏈方

16、面擁有更高的壁壘，能夠快速實現區域擴張。隨著門店數量增加，餐桌鹵味企業可以憑借規?；少彄碛懈鼜姷脑牧掀房睾妥h價能力，也可以通過密集布店攤薄物流配送費用，因此全國化加速的龍頭企業有望收割更多市場份額，行業集中度進一步提升。餐桌鹵味企業從收入和門店端均呈現分散化局勢。如前文所示，從收入來看，2019年餐桌鹵味CR5僅4.10%，其中紫燕食品占比2.62%，較絕味8.50%的市占率差異較大，行業格局非常分散。從門店數量來看，僅有紫燕食品和九多肉多突破千家，相比休閑鹵味，餐桌鹵味的門店分布亦較為分散，呈現區域性的特征，全國化空間顯著。必要性分析1、提升公司核心競爭力項目的投資，引入資金的到位將改善

17、公司的資產負債結構，補充流動資金將提高公司應對短期流動性壓力的能力，降低公司財務費用水平，提升公司盈利能力，促進公司的進一步發展。同時資金補充流動資金將為公司未來成為國際領先的產業服務商發展戰略提供堅實支持，提高公司核心競爭力。庫存問題的提出物料的存儲現象由來已久，但是把存儲問題作為一門學科來研究，還是進入20世紀以后的事情。早在1915年，哈里斯對銀行貨幣的儲備進行了詳細的研究，建立了一個確定性的庫存費用模型，并確定了最優解，即最佳批量。后來，威爾遜在把這一結果納入存儲管理系統方面做了積極的工作。所以，人們常把經濟訂貨批量的計算公式稱為威爾遜哈里斯模型。經濟訂購批量研究了如何從經濟的角度確定

18、最佳訂貨數量，從根本上改變了人們對庫存問題的傳統認識，是對庫存理論研究的一個重大突破，可以說是現代庫存理論的奠基石。第二次世界大戰之后，由于運籌學、數理統計等理論與方法的廣泛應用，特別是20世紀50年代以來，人們開始應用系統工程理論來研究和解決庫存問題，從而逐步形成了系統的庫存理論，亦稱“存儲論”。隨著計算機在管理中的普遍應用以及供應鏈管理理論的發展，庫存理論不斷完善與成熟起來。庫存的作用一般來說，庫存是維持正常生產、保持連續、應付意外需求所必需的。庫存的作用至少表現在以下六個方面。（1）滿足不確定的顧客需求。顧客對產品的需求在時間與空間上均有不確定性，庫存可以滿足隨時發生的顧客需求。這種情況

19、在超市最為常見，特別是對大路貨，總會上架足夠數量的貨物，以滿足隨時到來的需求。（2）平滑對生產能力的要求。當需求與生產能力不平衡時，企業可以利用庫存來調節需求的變化。特別是對于季節性需求，如中秋月餅、圣誕樹、新年賀卡、開學時的學生用品等可以在淡季建立庫存，以供旺季時銷售。這樣通過預設庫存使生產能力保持均衡，能夠更好地利用生產能力。（3）緩解運營過程中不可預料的問題。供應商缺貨、運輸中斷、機器故障、質量問題等都可能造成生產中斷。為此，需設置一定的庫存（安全庫存）來緩解運營過程中這些不，可預料的問題。（4）降低單位訂購費用或生產準備費用。訂購一批物資的訂購費用與訂購物資的數量無關或關系不大。生產一

20、批產品的生產準備費用與生產的數量無關或關系不大。因此，增大訂購批量會降低訂購費用。增加生產批量會降低單位產品的生產準備費用。同時，大批量生產還會減少單位產品的生產準備時間，從而使生產能力得到充分利用。這一點對于瓶頸環節尤為重要。（5）利用數量折扣。通常供應商為了刺激需求，對于達到一定采購量的采購方會提供一定的價格優惠。一次訂貨量越大，折扣幅度越大。這種情況在大宗原料的供銷中最為常見。作為采購方，當數量折扣帶來的好處大于增加的保管費用時，就會利用這種數量折扣。（6）避免價格上漲。存儲價格即將上漲的物資。因避免價格上漲而保有的庫存稱為投機性庫存。這種情況常見于稀缺資源，如石油、鐵礦石等。當然也有反

21、例，如1996年春季，美國的石油公司預計伊拉克的石油會重新進入國際市場，從而拋售了大量石油儲備。單期庫存管理問題描述有些物品是易腐的，如新鮮水果、蔬菜、海鮮、鮮花等。有些物品的時效性很強，如報紙、雜志、比賽用的物品等。對于這類物品，如果未能及時售出，將會給賣方帶來損失。腐爛的果蔬和過期的面包只能丟棄，過期的報刊只能降價處理。同時，保管和處置這些剩余的物品還會發生相關的費用。這類問題就是單期庫存管理問題。單期庫存管理要解決的問題是，一次訂購多少才是最合適的。由于未來的需求總是存在著不確定性，為了確定單期庫存問題的最優訂貨量，必須對未來的需求做出預測。報紙的銷售是典型的單期庫存問題，所以，單期庫存

22、問題常被稱為報童問題。單期最優訂貨量的確定顯然，對于報童問題，最理想的情況是訂貨量正好等于需求量。但是，需求總是不確定的。需求的不確定性可能是近似于離散的。因為需求的不確定性，為了確定報童問題的最優訂貨量，可以采用邊際經濟分析的方法。其基本思路是在對未來需求進行預測的基礎上，對欠儲成本與超儲成本進行估算，然后分析少訂購一件物品所帶來的損失或多訂購一件物品所帶來的損失。所謂欠儲成本是指因為訂貨量少于實際需求而帶來的損失。具體包括因錯過銷售機會所造成的直接損失和因信譽降低所帶來的間接損失。欠儲成本通常用Ce來表示。所謂超儲成本是指因訂貨量超過實際需求而帶來的損失。具體包括購買成本與殘值的差額和處置

23、過量物品所發生的費用。超儲成本通常用C。來表示。1.需求呈現均勻分布的情況2.需求呈現正態分布情況下最優訂貨量的求解項目實施進度計劃（一）項目進度安排結合該項目建設的實際工作情況，xxx有限公司將項目工程的建設周期確定為24個月，其工作內容包括：項目前期準備、工程勘察與設計、土建工程施工、設備采購、設備安裝調試、試車投產等。項目實施進度計劃一覽表單位：月序號工作內容246810121416182022241可行性研究及環評2項目立項3工程勘察建筑設計4施工圖設計5項目招標及采購6土建施工7設備訂購及運輸8設備安裝和調試9新增職工培訓10項目竣工驗收11項目試運行12正式投入運營（二）項目實施保

24、障措施為了使本項目盡早建成投產并發揮其社會效益和經濟效益，應盡快委托有資質的設計單位進行工程設計并落實建設資金，同時，要積極做好設備考察和訂貨工作。為確保工程進度和投產后達到預期效益，應科學合理地安排工期，做好市場開發和人員培訓工作。投資估算（一）投資估算的依據本期項目其投資估算范圍包括：建設投資、建設期利息和流動資金，估算的主要依據包括：1、建設項目經濟評價方法與參數（第三版）2、投資項目可行性研究指南3、建設項目投資估算編審規程4、建設項目可行性研究報告編制深度規定5、建設工程工程量清單計價規范6、企業工程設計概算編制辦法7、建設工程監理與相關服務收費管理規定（二）項目費用與效益范圍界定本

25、期項目費用界定為工程費用和項目運營期所發生的各項費用；項目效益界定為運營期所產生的各項收益，并嚴格遵循財務評價過程中費用與效益計算范圍相一致性的原則。本期項目建設投資33663.12萬元，包括：工程費用、工程建設其他費用和預備費三個部分。（三）工程費用工程費用包括建筑工程費、設備購置費、安裝工程費等；工程建設其他費用包括：建設管理費、勘察設計費、生產準備費、其他前期工作費用，合計28032.27萬元。1、建筑工程費估算根據估算，本期項目建筑工程費為15867.50萬元。2、設備購置費估算設備購置費的估算是根據國內外制造廠家（商）報價和類似工程設備價格，同時參照機電產品報價手冊和建設項目概算編制

26、辦法及各項概算指標規定的相應要求進行，并考慮必要的運雜費進行估算。本期項目設備購置費為11424.96萬元。3、安裝工程費估算本期項目安裝工程費為739.81萬元。（四）工程建設其他費用本期項目工程建設其他費用為4760.51萬元。（五）預備費本期項目預備費為870.34萬元。建設投資估算表單位：萬元序號項目建筑工程設備購置安裝工程其他費用合計1工程費用15867.5011424.96739.8128032.271.1建筑工程費15867.5015867.501.2設備購置費11424.9611424.961.3安裝工程費739.81739.812其他費用4760.514760.512.1土地

27、出讓金2703.652703.653預備費870.34870.343.1基本預備費328.01328.013.2漲價預備費542.33542.334投資合計33663.12（六）建設期利息按照建設規劃，本期項目建設期為24個月，其中申請銀行貸款16059.89萬元，貸款利率按4.9%進行測算,建設期利息786.93萬元。建設期利息估算表單位：萬元序號項目合計第1年第2年1借款1.1建設期利息786.93196.73590.201.1.1期初借款余額8029.9451.1.2當期借款16059.898029.948029.941.1.3當期應計利息786.93196.73590.201.1.4期

28、末借款余額8029.94516059.891.2其他融資費用1.3小計786.93196.73590.202債券2.1建設期利息2.1.1期初債務余額2.1.2當期債務金額2.1.3當期應計利息2.1.4期末債務余額2.2其他融資費用2.3小計3合計786.93196.73590.20（七）流動資金流動資金是指項目建成投產后，為進行正常運營，用于購買輔助材料、燃料、支付工資或者其他經營費用等所需的周轉資金。流動資金測算一般采用分項詳細測算法或擴大指標法，根據企業流動資金周轉情況及本項目產品生產特點和項目運營特點，該項目流動資金測算參照同行業流動資產和流動負債的合理周轉天數，采用分項詳細測算法進

29、行測算。根據測算，本期項目流動資金為5860.02萬元。流動資金估算表單位：萬元序號項目第1年第2年第3年第4年第5年1流動資產0.0030934.2437563.0044191.771.1應收賬款0.0013920.4116903.3519886.301.2存貨0.0010826.9813147.0515467.121.2.1原輔材料0.003248.103944.124640.141.2.2燃料動力0.00162.41197.21232.011.2.3在產品0.004980.426047.657114.881.2.4產成品0.002436.072958.093480.101.3現金0.002474.743005.043535.341.4預付賬款0.003712.114507.565303.012流動負債0.0026832.2232581.9938331.752.1應付賬款0.009659.6011729.5213799.43