1、 PAGE 918竭誠為您供應優質文檔/雙擊可除企業投融資管理制度篇一：公司融資管理制度銅陵市金順礦業有限公司融資管理方法第一章總則第一條目的為規范融資行為，降低資本成本，削減融資風險，提高 資金利用效益，依據國家有關財經法規規定，并結合銅陵市金順礦業有限公司（以下簡稱“公司”）具體狀況制定本方法。其次條融資定義本制度所指的融資，包括權益資本融資和債務資本融資 兩種方式。權益性融資是指融資結束后增加了企業權益資本 的融資，如增發及配股（上市之后）等；債務性融資是指融 資結束后增加了企業負債的融資，如向銀行或非銀行金融機 構借款、發行企業債券、融資租賃等。短期債務性融資，是指負債期限不超過一年（

2、含一年） 的債務性融資。長期債務性融資，是指負債期限超過一年（不含一年） 的債務性融資。第三條融資的原則適度負債，防范風險；遵守國家法律、法規規定；全部融資由公司統一籌措；依據公司戰略和業務進展的需要以及資本市場的情 況在不同時期實行不同的融資政策；綜合權衡，降低成本，合理確定公司資本結構。 第四條適用范圍本方法適用于本公司的融資行為，公司所屬控股子公司 的融資參照本方法執行，公司所屬參股公司的融資行為遵照 該參股公司的公司章程規定辦理。其次章融資組織與決策第五條依據融資方案的不同，依據公司章程的規定，在 授權范圍內，由公司財務部具體實施全公司的融資工作。第六條財務部負責公司短期負債融資和長期

3、借款、融資 租賃等長期負債融資管理，主要負責以下事項：制定公司融資事項的管理方法。提出融資事項具體方案，并負責落實。提出或審查公司重點項目的長期負債融資方案。負責對公司全部籌集資金的使用監督與管理。第七條融資的申請及審批權限公司長、短期借款、融資租賃的融資，由財務部提出 具體融資方案，報財務總監審核同意后，數額在董事會授權 范圍以下的，經總經理辦公會爭辯后由總經理批準；董事會 授權范圍以外的，報董事會批準。重大經營項目的融資，由財務部提出融資方案，公司 在審批該投資項目時一并審批其融資方案。項目實施階段， 融資方案或融資規模需要轉變的，變動數額在董事會授權范 圍以下的，由公司總經理審批，超過授

4、權范圍的，報公司董 事會批準后辦理。第八條融資政策的選擇融資政策應結合公司進展狀況、資金需求、經營業績、 風險因素、外部資金市場供應狀況、國家相關政策法規要求 制定。公司調整時期，應實行保守的融資政策，盡可能削減 銀行借款等負債融資。公司進展時期，應實行穩健的融資政策，可通過增加 融資租賃等方式融資，改善資本結構，降低資本成本。公司快速成擴張時期，可實行激進的融資政策，選擇 多種融資方式，通過金融機構貸款等方式樂觀籌措資金，充分利用財務杠桿作用適當增加負債比例。第三章權益資本融資第九條公司依據經營和進展的需要，依照法律、法規的規定，經董事會做出決議，可以接受下列方式增加權益資本：增加注冊資本；

5、增資擴股。第十條在注冊或增資擴股時，財務部應督促全部股東遵 照國家有關法規和董事會要求，準時、足額交付資本金，對 未按時或足額交付資本金的，應提交董事會做股權調整等處 理。第四章債務資本融資第十一條財務部統一負責公司債務資本的融資工作。 第十二條債務資本融資方式通過銀行貸款獵取短期借款、長期借款。發行企業債券。第十三條公司短期借款融資程序財務部依據財務預算和資金方案確定公司短期內所 需資金，編制融資方案表；依據融資規模大小，分別由財務總監、總經理和董事 會審批融資方案；財務部負責簽訂借款合同，并監督資金的到位和使用， 借款合同內容包括借款人、借款金額、利息率、借款期限、利息及本金的償還方式、違

6、約責任等； 4.雙方法人代表或授權人簽字。第十四條短期借款的管理財務部在短期借款到位當日依據借款類別在短期借 款臺賬中登記。財務部負責監督借款資金的使用，原則上應依據借款 方案使用該項資金，不得任憑轉變資金用途。財務部準時計提和支付借款利息。財務部應建立資金臺賬以具體記錄各項資金的籌集、 運用和本息歸還狀況。第十五條長期債務資本融資包括長期借款、發行公司債 券等方式。第十六條長期借款融資程序及管理長期借款必需編制長期借款方案使用書，包括項目可 行性爭辯報告、項目批復、公司批準文件、借款金額、用款 時間與方案、還款期限與方案等。財務總監、總經理和董事會依其職權范圍審批該項長 期借款方案。財務部負

7、責簽訂長期借款合同，其主要內容包括貸款 種類、用途、貸款金額、利息率、貸款期限、利息及本金的 償還方式和資金來源、違約責任等。長期借款利息的處理依據企業會計制度執行。第十七條債務性融資的報批材料，應包括以下內容： 1.融資款項的用途及用款項目背景狀況；用款與還款方案；融資數量與債權人；擔保方式與內容；用款項目經濟性與還款力量分析；其他需要說明的事項。第十八條假如某項籌資是直接為項目投資服務的，則此 項目的投資效益率必需大于該項籌資的資本成本。假如某項 籌資的直接效果是無法計量的，則應當選擇資金成本最低的 籌資方案。篇二：公司投融資管理制度xx 有限公司投融資管理制度第一章總則第一條為加強 xx

8、 有限公司（以下簡稱“公司”）內部把握，規避風險，提高經濟效益，促進公司規范運作，愛護投 資者合法權益，依據中華人民共和國公司法（以下簡稱“公司法”）等有關法律法規和公司章程等相關制度的規定，特制定本制度。其次條本制度所稱投融資決策主要是指公司投、融資及 資產項目的管理決策，包括：對內投資、對外投資、對外融 資、重大資產重組等。其次章對內投資決策管理第三條對內投資是指公司利用自有資金或銀行貸款進行基本建設、技術改造、購買大型機器、設備及項目建設等。第四條公司對內投資的決策程序：（一）相關業務部門依據公司規劃方案，結合相關部門 和單位組織編制的項目可行性爭辯報告，提出公司固定資產 投資方案；（二

9、）按本制度規定的審批權限履行審批程序；（三）管理層依據審批結果負責組織實施，相關部門按 公司有關規定辦理項目建設手續。第三章對外投資決策管理第五條對外投資是指公司為獵取將來收益而將肯定數量的貨幣資金、股權以及經評估后的實物或無形資產等作價 出資，對外進行各種形式的投資活動。第六條公司設立投資并購小組，由財務及證券相關人員 組成，負責履行對外投資的相關工作。第七條依據投資期限的長短，公司對外投資分為短期投 資和長期投資。短期投資主要指公司購入的能隨時變現且持 有時間不超過一年（含一年）的投資，包括各種股票、債券、 基金、分紅型保險等；長期投資主要指投資期限超過一年， 不能隨時變現或不預備變現的各

10、種投資，包括債券投資、股權投資和其他投資等。包括但不限于下列類型：（一）公司獨立興辦的企業或獨立出資的經營項目；（二）公司出資與其他境內、外獨立法人實體、自然人 成立合資、合作公司或開發項目；（三）參股其他境內、外獨立法人實體；（四）經營資產出租、托付經營或與他人共同經營；（五）其他投資行為。第八條公司短期投資的決策程序：（一）投資并購小組負責預選投資機會和投資對象，根 據投資對象的盈利力量編制短期投資方案；（二）財務部負責供應公司資金流量狀況；（三）按本制度規定的審批權限履行審批程序；（四）管理層依據審批結果負責組織實施。涉及證券投 資的，公司必需執行嚴格的聯合把握制度，即至少要由兩名 以上

11、人員共同操作，且投資操作人員與資金管理人員分別、 相互制約，不得一人單獨接觸投資資產，對任何的投資資產 的存入或取出，必需由相互制約的兩人聯名簽字。第九條公司長期投資的決策程序：（一）公司投資并購小組對擬投資項目進行初步評估， 提出投資建議，提交總經理辦公會爭辯；并依據審核意見， 組織相關部門對其進行調研、論證，編制可行性爭辯報告及 有關合作意向書，再次提交公司爭辯；（二）提交董事會審議；（三）按本制度規定的審批權限履行審批程序；（四）管理層依據審批結果負責組織實施。第十條公司在進行投資決策時，需聘請技術、經濟、法 律等有關機構和專家進行詢問；決策投資項目不能僅考慮項 目的酬勞率，更要關注投資風險的分析與防范，對投資項目 的決策要實行謹慎的原則。第十一條公司監事會、審計部應 依據其職責對投資項目進行監督，對違規行為準時提出訂正 意見，對(企業投融資管理制度)重大問題提出專項報告，提 請項目投資審批機構爭辯處理。第四章重大資產重組的決策管理第十二條重大資產重組是指公司在日常經營活動之外購買、出售