1、1廣東風華高新科技股份有限公司關于對廣東省廣晟財務有限公司的風險持續評估報告根據深圳證券交易所信息披露要求，結合廣東省廣晟財務有 限公司(以下簡稱“廣晟財務公司”) 提供的營業執照、中華 人民共和國金融許可證等證件資料，并審閱了廣晟財務公司包 括資產負債表、利潤表等財務報告， 廣東風華高新科技股份有限 公司(以下簡稱“本公司”)對廣晟財務公司的經營資質、業務和 風險狀況進行了評估，現將有關風險評估情況報告如下：一 、 廣 晟 財 務 公 司 基 本 情 況廣晟財務公司是經中國銀行業監督管理委員會(現為中國銀 行保險監督管理委員會，以下統稱“銀保監會”)批準(金融許可 證機構編碼：L0216H2

2、44010001 )、廣東省市場監督管理局登記注 冊(統一社會信用代碼： 91440000345448548L) 的非銀行金融機 構，依法接受銀保監會的監督管理。根據銀保監會頒布的企業 集團財務公司管理辦法，廣晟財務公司以加強企業集團資金集中 管理和提高企業集團資金使用效率為目的，為企業集團成員企業 提供財務管理服務。廣晟財務公司注冊資本 109,922 萬元人民幣，廣東省廣晟控 股集團有限公司為控股大股東認繳出資 100,000 萬元、實繳出資 100,000 萬元，深圳市中金嶺南有色金屬股份有限公司認繳出資27,632 萬元、實繳出資 10,000 萬元，佛山市國星光電股份有限公 司認繳出

3、資 2,290 萬元、實繳出資 3,000 萬元， 注冊及營業地： 廣東省廣州市天河區珠江西路 17 號 52 樓，開業時間 2015 年 6 月。廣晟財務公司在廣東銀保監局核準的經營范圍內開展業務， 目前，廣晟財務公司的經營范圍包括：對成員單位辦理財務和融 資顧問、信用鑒證及相關的咨詢、代理業務；協助、成員單位實 現交易款項的收付；經批準的保險代理業務；對成員單位提供擔 保；辦理成員單位之間的委托貸款； 對成員單位辦理票據承兌與 貼現；辦理成員單位之間的內部轉賬結算及相應的結算、清算方 案設計；吸收成員單位的存款；對成員單位辦理貸款及融資租賃； 從事同業拆借； 固定收益類有價證券投資； 經中

4、國銀行業監督管 理委員會批準的其他業務。二 、 廣 晟 財 務 公 司 內 部 控 制 的 基 本 情 況(一 ) 廣 晟 財 務公 司 治理 架構廣晟財務公司按照公司法和商業銀行公司治理指引 等有關規定建立健全公司治理體系， 廣晟財務公司股東(會)為 廣晟財務公司的最高權力機構。廣晟財務公司黨支部委員會經廣 晟集團黨委批準設立， 由 5 名委員組成， 負責對“三重一大”事 項進行前置研究。董事會由 5 名董事組成，是廣晟財務公司的最 高決策機構；監事會由 3 名監事組成(其中一名職工監事)，是廣 晟財務公司的監督機構；董事會下設全面預算管理委員會、風險 管理委員會和審計委員會；經營管理層包括

5、總經理和副總經理，3同時設置了信貸審查委員會、投資決策委員會和信息科技管理委 員會。廣晟財務公司股東會、董事會、監事會及高級管理層制定 了規范的議事規則、決策程序，以及清晰明確的授權體系，確保 各項業務管理均在授權范圍內進行。廣晟財務公司實行董事會領導下的總經理負責制，目前設置 9 個職能部門負責廣晟財務公司的日常經營和管理。前臺部門為結 算業務部、資金信貸部、融資管控部，中臺部門為風險管理部和 財務部，后臺部門為黨群工作部、紀檢審計部、辦公室(法務中4心)和信息科技部。各部門有明確的部門職責和崗位職責說明書， 實現了前、中、后臺部門、崗位、人員的有效分離。1.股東會：最高權力機構。股東會行使

6、下列職權：對公司上市作出決議；審議批準股東 會、董事會和監事會議事規則；審議批準股權激勵計劃方案；決 定公司的經營方針和投資計劃；選舉和更換非由職工代表擔任的 董事、監事，決定有關董事、監事的報酬事項；審議批準董事會 的報告；審議批準監事會或者監事的報告；審議批準公司的年度 財務預算方案、決算方案；審議批準公司的利潤分配方案和彌補 虧損方案；對公司增加或者減少注冊資本作出決議；對公司所投 資的股權處置作出決議；對公司新增業務范圍作出決議；對發行 公司債券作出決議；對公司合并、分立、解散、清算或者變更公 司形式作出決議；修訂公司章程；對聘用或解聘為公司財務報 告進行定期法定審計的會計師事務所作出

7、決議；對公司對外捐獻、 贊助事項作出決議；審議批準法律法規、監管規定或者公司章程 規定的應當由股東會決定的其他事項。2.黨支部委員會：領導核心和政治核心。廣晟財務公司黨支部委員會按管理權限由上級黨組織批準設 立。黨支部委員會在廣晟財務公司發揮領導核心和政治核心作用， 承擔從嚴管黨治黨責任，落實黨風廉政建設主體責任， 負責保證 監督黨和國家的方針政策在廣晟財務公司的貫徹執行， 前置研究 討論企業重大問題，落實黨管干部和黨管人才原則，堅持和完善5雙向進入、 交叉任職的領導體制，加強對企業領導人員的監督， 領導企業思想政治工作、精神文明建設和工會、共青團等群眾組 織，落實黨風廉政建設監督責任，履行黨

8、的紀律審查和紀律監督 職責。3.董事會：最高決策機構。董事會對股東會負責，依照公司法行使下列職權：負責 召集和主持股東會；制訂公司章程的修改方案；制訂股東會議事 規則、董事會議事規則并報股東會批準；審議批準董事會專門委 員會工作規則；執行股東會的決議， 并向股東會報告工作；決定 公司的經營計劃、投資方案、資產購置、資產處置與核銷、數據 治理等事項；制訂公司年度財務預算方案、決算方案； 制訂公司 的利潤分配方案和彌補虧損方案；制訂公司增加或者減少注冊資 本、發行債券或者其他證券及上市的方案；制訂公司合并、分立、 解散、清算、重組、破產、變更公司形式以及重大投融資和擔保 事項等重大事項的方案， 并

9、報股東會批準； 決定除股東會決議之 外的投資、融資、擔保、資產處置等事項；決定公司的基本管理 制度；決定公司內部管理機構的設置；制定公司風險容忍度、風 險管理和內部控制政策，承擔全面風險管理的最終責任負責公司 信息披露，并對會計和財務報告的真實性、準確性、完整性和及 時性承擔最終責任；定期評估并完善公司治理；按照監管及廣晟 集團規定，聘任或解聘公司高級管理人員，并決定其報酬、獎懲 事項，監督高級管理層履行職責；提請股東會聘用或者解聘為公9司財務報告進行定期法定審計的會計師事務所；聽取并審議總經 理工作報告；法律、行政法規、公司章程規定和股東會授權形式 的其他職權。4.預算管理委員會：董事會下設

10、的議事執行機構。依照公司章程及全面預算管理委員會議事規則，在董事會授 權范圍內行使下列職權：審核廣晟財務公司全面預算管理制度， 包括預算編制方法和程序等；根據廣晟財務公司戰略規劃和年度 經營目標，確定廣晟財務公司整體預算目標及預算分解方案；綜 合平衡廣晟財務公司預算草案；下達經董事會批準的正式年度預 算；協調解決預算編制和執行中的重大問題；審議預算調整方案， 依照授權進行審批；審議預算考核和獎懲方案；董事會授權的其 他預算管理事項。S.風險管理委員會：董事會下設的議事執行機構。依照公司章程及風險管理委員會議事規則，在董事會授權范 圍內行使下列職權：審議廣晟財務公司風險管理總體目標、政策， 并報

11、董事會批準； 審議廣晟財務公司年度風險管理報告，掌握關 于風險水平和管理狀況，并報董事會批準；審議廣晟財務公司重 要業務的風險管理方案和重大風險管理應對策略，并報董事會批 準；審議廣晟財務公司風險管理和內部控制基本制度， 并報董事 會批準；審定廣晟財務公司風險管理組織機構設置及其職責方案； 審定廣晟財務公司對各項風險的識別、計量、監測和控制的工作 方案；董事會授權的其他風險管理事宜。76.審計委員會：董事會下設的議事執行機構。依照公司章程及審計委員會議事規則，在董事會授權范圍內 行使下列職權：提議聘請或更換外部審計機構；審查廣晟財務公 司的內部審計制度的制定和監督實施；協調內部審計和外部審計

12、之間的溝 通；審核廣晟財務公司財務信息及其披露；審查廣晟財 務公司內部控制制度；組織對廣晟財務公司重大關聯交易的審計； 配合監事會組織的審計工作；審定廣晟財務公司年度審計工作計 劃，并報董事會； 審定廣晟財務公司內外部審計報告， 并報董事 會；監督審計整改；廣晟財務公司董事會授權的其他事項。7.監事會：監督機構。監事會對股東會負責，依照公司法行使下列職權：定期 向廣晟財務公司股東會報告工作；檢查廣晟財務公司貫徹執行有 關法律、法規和規章制度的情況；檢查廣晟財務公司財務情況； 對董事、高級管理人員執行公司職務的行為進行監督， 對違反法 律、行政法規、公司章程或者股東決定的董事、高級管理人員提 出

13、罷免的建議；當董事、高級管理人員的行為損害廣晟財務公司 的利益時，要求董事、高級管理人員予以糾正；提議召開董事會 臨時會議；法律、法規、公司章程規定及股東會授予的其他職權。8.經營管理層：設總經理一名、副總經理若干名。經營管理層對董事會負責。總經理由董事長提名，副總經理 由總經理提名。總經理、副總經理經銀行業監督管理機構資格審 查同意后，由董事會聘任或解聘。總經理負責廣晟財務公司日常8經營管理活動，依照公司章程及董事會授權行使職權， 副總經理 負責在分管工作范圍或授權范圍內，協助總經理開展工作。9.信貸審查委員會：是總經理授權下，負責廣晟財務公司各 類授信政策和計劃的制定，授信項目審批的專門機

14、構， 對總經理 負責。信貸審查委員會主要職責如下：審批授權范圍內的廣晟財務 公司所有授信業務；審議廣晟財務公司的年度信貸政策和信貸計 劃，并報總經理辦公會議批準； 審議廣晟財務公司優化信貸資產 質量和結構的工作方案，并報總經理辦公會議批準；審定廣晟財 務公司涉及信貸業務的各項具體管理辦法和操作規程； 組織研究 和分析廣晟財務公司信貸資產狀況， 對廣晟財務公司信貸業務營 運提出工作要求和指導； 總經理授權行使的其他職責。10.投資決策委員會：是總經理授權下，負責廣晟財務公司對 外投資業務審查和審批的專門工作機構，對總經理負責。投資決策委員會主要職責如下：審議廣晟財務公司年度投資 策略和投資計劃，

15、 并報總經理辦公會議批準；組織研究和分析廣 晟財務公司投資資產狀況，對廣晟財務公司投資業務營運提出工 作要求和指導；審議廣晟財務公司優化投資資產質量和結構的工 作方案，并報總經理辦公會議批準； 審議廣晟財務公司重大投融 資方案，并報董事會審批；審批授權范圍內的投資業務；審定廣 晟財務公司涉及投資業務的各項具體管理辦法和操作規程；總經 理授權行使的其他職責。911.信息科技管理委員會：是總經理授權下，負責分析信息科 技業務發展和風險管理狀況，制定信息科技發展政策、管理制度 和相關技術性要求，審議信息科技業務和預算情況的專門機構， 對總經理負責。信息科技管理委員會主要職責如下：審議一定時期廣晟財務

16、 公司信息科技管理架構方案及調整方案；審議批準信息科技戰略； 審議信息科技管理業務發展和風險管理狀況報告；評估信息科技 及其風險管理工作的總體效果和效率；掌握主要的信息科技風險， 確定可接受的風險級別，確保相關風險能夠被識別、計量、監測 和控制。審議信息科技風險等級、應急處置預案等；審議年度信 息科技管理風險報告；審議信息科技年度預算及實際支出情況報 告等。12.職能部門：設結算業務部、資金信貸部、融資管控部、財 務部、風險管理部、黨群工作部、紀檢審計部、辦公室(法務中 心)、信息科技部九個職能部門。( 1 ) 結算業務部是公司負責開展結算相關業務的部門，具體 職責包括：開展集團公司資金歸集和

17、成員企業資金監管；管理公 司及成員企業內外部賬戶；負責公司資金類業務的支付結算及核 算(結字類憑證)；管理公司金庫、重要空白憑證及財務印鑒；負 責與銀行、成員企業的資金對賬；負責存款準備金的繳存及對賬； 負責與成員企業、銀行的結算業務溝通協調；制訂結算業務相關 的規章制度及流程。( 2 ) 資金信貸部是公司負責對口、管理成員10單位(客戶)，受理并辦理信貸業務、資金管理及運作、銀行融資、 同業業務的部門， 具體職責包括：組織實施授信業務， 拓展、實 施集團金融資源集中管理、利用金融工具及專業技能為成員單位 提供優質金融服務，管理公司擔保業務；負責規劃實施資產負債 管理，組織實施資金預算及頭寸管

18、理，拓展理財渠道， 提高資金 效益，推動實施銀行融資統一管理， 負責同業業務的開展，承擔 投資決策委員會辦公室職能。( 3) 融資管控部是主要負責對接集 團財務部相關工作，落實集團總部及下屬企業的融資管理、內部 信貸、擔保管理等職能。( 4 )風險管理部是公司風險識別、計量、 監測、報告和控制的綜合管理部門， 具體職責包括：制訂并組織 實施風險管理政策，開展各項風險管理工作，組織實施反洗錢， 協調公司信息披露事務， 與監管部門溝通，管理公司法律事務， 開展呆賬核銷和不良貸款清收，承擔風險管理委員會和信貸審查 委員會辦公室職能。( 5 ) 財務部主要負責組織編制公司年度財務 預算，分析、管理預算

19、執行情況，負責全面預算管理委員會相關日常工作和會務籌備工作；核算公司經營成果，負責報送經營統 計數據、財務月報、財務分析等集團公司要求的數據及材料，負 責公司財務決算匯審工作；負責公司內部報銷事項審核；向銀監、 人行、稅局、國資委等監管機構和上級部門報送相關統計報表； 配合監管機構、審計部門、稅務機關及集團公司監督檢查；制訂 公司財務管理制度及部門業務相關的規章制度及流程。( 6 )黨群 工作部主要負責公司黨建工作的具體實施，協助公司支部委員會11落實相關工作要求。( 7 ) 紀檢審計部主要負責公司紀檢工作的具 體實施，對廣晟財務公司各項經營管理活動和效果開展稽核審計 檢查，對發現的問題進行監

20、督整改等具體工作的實施； 同時承擔 審計委員會辦公室職能。( 8 ) 信息科技部負責公司信息科技工作 的具體實施，包括制定信息科技戰略規劃、管理信息科技項目、 編制信息科技費用預算，承擔信息系統的開發及運維管理、信息 安全建設、信息科技相關數據及報告報送等具體工作； 同時承擔 信息科技委員會辦公室職能。( 9 ) 辦公室(法務中心) 是公司的 綜合管理部門，主要負責行政管理、人事管理、檔案管理、固定 資產管理等工作； 辦公室下設法務中心，負責公司法律事務工作 的具體實施。(二)風險的識別與評估廣晟財務公司內部控制的實施由風險管理部組織，紀檢審計 部進行監督檢查， 各部門、機構在其職責范圍內根據

21、各項業務的 不同特點制定各自不同的風險控制制度、標準化操作流程、作業 標準和風險防范措施，主要包括信用風險、操作風險、流動性風 險以及合規風險等，各部門責任分離、相互監督，對業務開展過 程中的各種風險進行預測、評估和控制。(三)內部控制措施廣晟財務公司風險控制重點是授信、貸款、票據等信貸業務 中的信用風險和操作風險，結算業務中的資金安全和操作風險， 流動性風險以及計算機信息系統風險。對重點業務的風險控制采12取以下措施：不相容職務分離控制、授權審批控制、會計系統控 制、財務保護控制、運營分析控制等。上述措施可以單獨進行， 也可各種措施組合進行。1.資金管理廣晟財務公司根據監管機構的各項法規制度

22、要求，搭建了較 為完善的資金管理制度架構，制訂了完善的管理辦法及規定，通 過程序制度化、流程標準化規避并控制業務風險。( 1 ) 在資金計劃管理方面，廣晟財務公司經營嚴格遵循企 業集團財務公司管理辦法等相關法律法規，按照總量制約、結 構對稱、目標互補、風險分散的原則開展資產負債管理，并通過 全面預算管理與日常資金計劃管理相結合的管理方式， 設置專人 專崗負責管理，保證公司資金的流動性、安全性和盈利性。( 2 )在成員企業存款業務方面，公司嚴格遵循平等、自愿、 公平和誠實信用的原則保障成員企業資金的安全，維護各當事人 的合法權益。( 3) 在轉賬結算業務方面，成員企業在廣晟財務公司開設結 算賬戶

23、，通過登錄廣晟財務公司智能資金平臺提交指令實現資金 結算，嚴格保障結算的安全、快捷、通暢， 同時具有較高的數據 安全性。( 4 ) 在融資業務方面，廣晟財務公司嚴格按照監管機構批準 的業務范圍，僅通過同業拆借方式進行對外融資，公司的同業拆 借業務只限于與經批準進入全國銀行間同業拆借市場的金融機構13合作，且交易必須通過全國銀行間同業拆借中心的電子交易系統 辦理。2.會計業務控制廣晟財務公司按照會計制度的要求，建立并執行規范化的會 計賬務處理程序。廣晟財務公司設立了專門的財務核算部門，確 保財務核算部門、會計人員能夠按照國家統一的會計制度獨立地 辦理會計業務。廣晟財務公司明確了財務核算部門、會計

24、人員的 權限，會計人員在各自的權限內辦理有關業務，凡超越權限的， 須經授權后，方可辦理。廣晟財務公司結算、會計崗位設置實行 職責分離、相互制約的原則，嚴禁一人兼任非相容的崗位或獨自 完成結算、會計全過程的業務操作。廣晟財務公司定期將會計賬 簿與實物、款項及有關資料相互核對，保證賬實、賬據、賬款、 賬證、賬賬及賬表之間的有關內容相符。廣晟財務公司按照專人管理、相互牽制、適當審批、嚴格登 記的原則,加強對合同、票據、印章、密鑰等的管理，印章、票據 分人保管使用，重要合同和票據有連號控制、作廢控制、空白憑 證控制以及領用登記控制等專門措施。會計人員變動時，嚴格執 行交接程序，在監交人的監督之下辦清交

25、接手續。3.信貸業務控制廣晟財務公司貸款的對象僅限于廣晟集團的成員企業。廣晟 財務公司通過不斷修訂和完善相關管理辦法，規范了廣晟財務公 司各類信貸業務操作流程，建立了貸前、貸中、貸后完整的信貸14管理制度。( 1 ) 建立職責明確、相互制約的審貸分離制度。廣晟財務公 司根據貸款規模、種類、期限、擔保條件確定審查程序和審批權 限，嚴格按照程序和權限審查、審批貸款。廣晟財務公司建立和 健全了信貸部門和信貸崗位工作責任制，信貸部門的崗位設置做 到分工合理、職責明確。貸款調查評估人員負責貸款調查評估， 承擔調查失誤和評估失準的責任；貸款審查人員負責貸款風險的 審查，承擔審查失誤的責任；貸款發放人員負責

26、貸款的檢查和清 收，承擔檢查失誤、清收不力的責任。廣晟財務公司建立了有效 的貸款決策機制， 設立信貸審查委員會，負責審議有關部門報請 審議的各類信貸業務，委員會審議表決遵循集體審議、明確發表 意見、多數同意通過的原則，全部意見記錄存檔。被信貸審查委 員會兩次否決的貸款申請半年內不得再次提交審議。公司總經理 不擔任信貸審查委員會委員，但可以否決信貸審查委員會的決定。( 2 ) 嚴格執行貸后管理制度。資金信貸部負責對貸出款項的 貸款用途、收息情況、逾期貸款和展期貸款進行監控管理，對貸 款的安全性和可收回性進行貸后檢查。廣晟財務公司建立了資產 風險分類制度，規范資產質量的認定標準和程序，嚴禁掩蓋不良

27、 資產的真實情況，確保資產質量的真實性。( 3 ) 建立客戶管理信息檔案，全面和集中掌握客戶的資信水 平、經營財務狀況、償債能力等信息，對客戶進行分類管理，對 列入“黑名單”、有逃廢債等行為的資信不良的借款人實施授信禁15入。4.投資業務控制廣晟財務公司尚未取得對外投資業務資格投資業務主要是指 固定收益類有價證券投資，根據相關監管規定，廣晟財務公司建 立了完善的投資業務管理制度與流程。( 1 )公司董事會是固定收益類有價證券投資業務最高決策機 構，負責確定固定收益類有價證券投資原則、投資策略、投資規 模、投資品種和可承受的風險限額，審批有價證券年度投資方案。( 2 )投資決策委員會是固定收益類

28、有價證券投資業務運作的 審批機構，在授權范圍內負責審議批準具體的資產配置、投資類 型、投資期限、投資金額等操作方案；審議批準固定收益類有價 證券投資業務的交易對手準入。并對投資運作過程中的突發情況 進行管理和決策。( 3)公司投資業務由資金部門根據實際需求情況發起業務流 程，經風險部門進行風險審查后會簽。如有涉及信用風險的投資 業務，由信貸部門協助風險部門對業務進行信用風險審查。業務 相關部門會簽后， 由公司有權審批人審批后辦理。( 4 ) 公司開展投資業務嚴格遵循廣東省廣晟財務有限公司 全面風險管理辦法相關規定進行風險管理,嚴控包括合規風險、 信用風險、流動性風險、市場風險和操作風險。5.

29、內部稽核控制廣晟財務公司根據公司治理要求，在董事會下設置審計委會16員，負責建立、健全和維護廣晟財務公司的稽核體系、審定廣晟 財務公司內部基礎審計制度、監督廣晟財務公司稽核工作的開展、 評價廣晟財務公司稽核工作成效，對稽核工作的適當性和有效性 承擔最終責任。廣晟財務公司設有紀檢審計部承擔內部審計職能， 負責組織開展內部日常稽核工作，對廣晟財務公司各項經濟活動 進行內部稽核和監督。紀檢審計部作為審計委員會辦公室向廣晟 財務公司的審計委員會負責并直接匯報相關工作，在審計委員會 領導下制定稽核規章制度、稽核程序，評價風險狀況和管理情況， 制定并落實年度稽核工作計劃，開展后續稽核，監督整改落實情 況。

30、6.信息系統控制廣晟財務公司建立計算機信息系統全面控制體系，加強對計 算機信息系統的一般控制和應用控制。嚴格劃分計算機信息系統 開發、管理、應用部門的職責，建立和健全計算機信息系統風險 防范的制度及措施，制訂了多項管理制度，滿足監管機構要求。 系統以商業銀行信息化建設標準為藍本，以物理安全、網絡安全、 主機安全、應用安全、數據安全及備份恢復等為著眼點，通過訪 問控制及入侵防御、CA 認證加密技術、雙機采用多層次立體型保 護等多種技術手段，保障系統的安全穩定。主要有：采用防火墻 加主動防御系統、雙互聯網鏈路、雙機冗余熱備或者冷備等技術， 保障業務平臺安全可靠；采用數據傳輸加密、RAID 和數據鏡

31、像備 份技術，有效地保證數據安全和可恢復；采用個人 CA 證書認證，17有效甄別用戶身份，防止冒名、篡改、抵賴；信息系統的開發、 管理和應用相互分離。信息系統由信息科技部專人、專職管理， 信息系統模塊按業務類型分配給各業務部門，由廣晟財務公司總 經理授予操作人員在所管轄的業務范圍內的操作權限， 具體業務 由操作人員按公司所設業務部門劃分，各司其職。(四 ) 應 急 準備 與 處 置為貫徹落實監管機構對于突發事件處置的工作要求，廣晟財 務公司將風險管理作為日常工作常抓不懈，對因經營或其他問題 影響到廣晟財務公司資金安全的情況設計了應急處置程序，以識 別可能發生的意外事件或緊急情況(包括計算機系統

32、)，預防或減 少可能造成的損失，確保業務持續開展。(五 ) 內 部控 制 總體 評價自正式營運以來，廣晟財務公司持續開展制度重檢和梳理工 作，通過全面梳理各業務現行的規章制度和操作流程， 修訂其中 與廣晟財務公司實際業務操作流程不符的內容，及時廢止不再適 用的規章制度，有效提高了現行規章制度的合規性，為各項業務 合規操作、合規經營提供了有力支撐。總體來看，廣晟財務公司 的內部控制制度是完善的，執行是有效的。在資金管理方面廣晟 財務公司較好地控制資金流轉風險； 在信貸業務方面廣晟財務公 司建立了相應的信貸業務風險控制程序，使整體風險控制在合理 水平。廣晟財務公司建立了有效的信息交流與反饋機制，確

33、保董 事會、監事會、經營管理層及時了解廣晟財務公司的經營和風險18狀況，確保每一項信息均能夠傳遞給相關員工，各個部門和員工 的有關信息均能夠順暢反饋。風險管理的信息交流與反饋機制主 要包括以下方面：1、風險管理部每年定期向董事會、監事會報告 風險管理報告。2、將反饋信息及時傳達到各有關部門和人員。3、 廣晟財務公司內部加強風險管理及法律事務的培訓與學習，提高 全員風險管理及法律防范意識。4、建立內部控制的報告和信息反 饋制度，業務部門、紀檢審計部發現內部控制的隱患和缺陷，及 時向管理層或相關部門報告。5、紀檢審計部對內部控制的制度建 設和執行情況定期進行檢查評價，提出改進建議。6、廣晟財務公 司建立內部控制問題和缺陷的處理糾正機制，管理層根據內部控 制的檢查情況和評價結果，提出整改意見和糾正措施， 并督促業 務部門落實。三 、 廣 晟 財 務 公 司 經 營 管 理 及 風 險 管 理 情 況 (一 ) 經 營 情 況截至 2022 年 6 月 30 日，廣晟財務公司未經審計資產總計 85.28 億元，其中存放央行款項 2.6 億元，存放同業款項 40.9 億 元，各項貸款余額 42.32 億元(未扣除貸款減值準備 1.57 億元)； 負債合計 70.91