1、定資產管理專員工作流程一、為了加強醫院固定資產管理，規范固定資產管理流程，明確 在申購、采購、使用、報廢等各環節的權、責、利，明確部 門與員工的職責，結合醫院現有實際情況，特制定本工作流 程；|定資產的標準 本醫院將單位價值在1000元以上或使用期限超過2年的設備、器具、工具，作為固定資產管理。定資產的分類1、專用設備；2、一般設備電子類；3、一般設備家居；4、其它：一切與醫院經營、辦公有關的其它物品。四百定資產的管理固定資產的購置、驗收、領用、變更、報廢等，都由行政部 統一管理。分發到個人使用的固定資產，由個人管理和保管。行政部管理職責：審核部門要求申購的固定資產是否合理；驗收采購回來的固定

2、資產是是否合格，合格后入庫；將固定資產的日常管理和使用落實到個人；對固定資產的變更進行記錄；審核使用年限過長的固定資產是否可以報廢；對固定資產編號、登記、每年固定盤點固定資產，做到1、2、3、4、5、6、賬物相符。個人管理職責：1、負責監管、保存好分配到個人使用的固定資產，公司實 施“誰使用，誰保管”的原則。固定資產發生遺失，非 正常損耗，保管人應當承擔賠償責任。若非正常損耗， 保管人能夠指證責任人的，免除賠償責任;2、保持固定資產的日常清潔衛生;3、固定資產損壞以后，及時上報行政部修理或更換。定資產核算部門1、財務部為公司固定資產的核算部門;2、財務部設置固定資產賬目；3、財務部對固定資產的

3、增減變動進行財務處理;4、財務部會同行政部對固定資產進行盤點，做到帳物相符。5、根據實際情況協同固定資產管理部門（行政部）對資產 計提減值準備 五、固定資產的購置1、公司實施“誰使用，誰申購的原則進行申購。各部門要 購置固定資產，需填寫固定資產申購單（格式后附1）， 由部門經理、財務經理、總經理審核后，行政部備案；2、經批準后，由行政部安排專人負責采購，一定要寫清楚 購買物品的品牌、規格、數量、金額。3、固定資產收到后，由行政部負責驗收并同時對固定資產 進行編號；4、各部門應于每月25日之前將下月的固定資產申購單交到 行政部，審核完成后，采購部應在次月10日前完成采購 流程，行政部驗收后交到使

4、用人手中。六、定資產的變更1、固定資產在公司內部員工之間變更調撥，需填寫固定資產變更單（格式后附2 ），由部門經理、行政部審核通過 后，將固定資產變更單交行政部辦理轉移登記后方可更 換。2、在固定資產變更后，固定資產編號重新編號。七、定資產的出售固定資產使用部門應將閑置的固定資產告知行政部，填寫 “閑置固定資產明細表”（格式后附3，提出處理意見，由行政 部核定是否有使用價值。1、固定資產如需出售處理，需由行政部提出申請，填寫“固 定資產出售申請表（格式后附4）2、列出準備出售的固定資產明細，注明出售處理原因，出 售金額，報部門經理和財務部審批。3、固定資產出售申請經批準后，行政部對該固定資產進

5、行 處置。4、如有需要財務部根據已經批準的出售申請表，開具發票及 收款，并對固定資產進行相應的財務處理。八、定資產編號編號原則：1、自2015年3月25日起對公司所有固定資產予以整理編號。2、固定資產編號：單位簡稱拼音首字母一使用 部門一購置年月+編號例：客服部一臺電腦：DXYY-KF-2015032501九、定資產的清查1、公司建立固定資產盤點制度，盤點分年中和年終2次， 由行政部和財務部共同執行，使用部門配合執行。2、固定資產的盤點應填制“固定資產盤點明細表（格式后 附5）,詳細反應所盤點的固定資產的實有數、擁有人、 存放地等，并與固定資產帳面數核對，做到帳物相符。若 有盤盈或盤虧，列出原

6、因和責任，報部門經理、行政部、 財務部和總經理批準后，財務部進行相應的財務調整。十、本制度由財務部、行政部共1司監督實施；解釋權歸行政部。十一、本制度自發布之日起實行。附件一固定資產申購單 附件二固定資產變更單 附件三閑置固定資產明細表 附件四固定資產出售申請表 附件五固定資產盤點明細表附件一固定資產申購單申請人要求到貨時間物品名稱型號規格數量單價金額備注申請用途：部門經理財務經理總經理申請時間:申請部門:備注：以上表格填寫欄可根據填寫情況自行增加附件二固定資產變更表變更時間：申請部門:序號物品名稱固定資產編號變更編號12變更理由移交人員接收人員行政部備注：以上表格填寫欄可根據填寫情況自行增加附件三閑置固定資產明細表填寫日期：填寫部門：閑置物品名 稱數量閑置原因有無使用價 值行政部意見部門經理意見總經理意見備注：以上表格填寫欄可根據填寫情況自行增加附件四固定資產出售申請表申請日期：申請部門:物品名稱固定資產 編號原價值出售價格出