1、2023年銀行業專業人員考試公司信貸（中級）歷年題庫匯總1.下列長期投資決策評價指標中，其數值越小越好的指標是（ ）。2013年11月真題A.投資回收期B.凈現值率C.投資利潤率D.內部收益率【答案】:A【解析】:投資回收期亦稱返本年限，是指用項目凈收益抵償項目全部投資所需時間，它是項目在財務投資回收能力方面的主要評價指標。在財務評價中，將求出的投資回收期與行業基準投資回收期比較，當項目投資回收期小于或等于基準投資回收期時，表明該項目能在規定的時間內收回投資。2.公司貸款發放流程中，銀行下列行為具有法律效力的是（ ）。A.銀行表明貸款意向B.做出貸款承諾C.出具貸款意向書D.告知客戶【答案】:

2、B【解析】:貸款承諾是借貸雙方就貸款的主要條件已經達成一致，銀行同意在未來特定時間內向借款人提供融資的書面承諾（這就表明貸款承諾不是在貸款意向階段做出的），貸款承諾具有法律效力。3.如果企業速動比率很小，下列結論正確的是（ ）。A.企業短期償債能力較弱B.企業流動資產占用過多C.企業流動比率很小D.企業資產流動性很強【答案】:A【解析】:速動比率是借款人速動資產與流動負債的比率。一般認為速動比率為1較為合適。如果速動比率低，說明借款人的短期償債能力存在問題；速動比率過高，則又說明借款人擁有過多的速動資產，可能失去一些有利的投資或獲利機會。4.（ ）是為貸款進行下一步的準備和商談而出具的一種意向

3、性的書面聲明。A.貸款意向書B.貸款承諾C.借款申請書D.貸款合同【答案】:A【解析】:貸款意向書表明該文件是為貸款進行下一步的準備和商談而出具的一種意向性的書面聲明，但該聲明不具備法律效力，銀行可以不受意向書任何內容的約束。5.花旗銀行副總裁喬治斯科特有句名言：“我經過這個行業的起起落落，還是認為沒有什么能代替下面三個問題：你要這筆貸款干什么？你準備怎樣償還這筆貸款？你說的方法無效時，準備如何償還這筆貸款？”與這句話最貼近的企業信用分析框架是（ ）。A.5CsB.5WC.5PsD.CAMELs【答案】:C【解析】:5Ps分析系統包括：個人因素（Personal Factor）、資金用途因素（

4、Purpose Factor）、還款來源因素（Payment Factor）、保障因素（Protection Factor）、企業前景因素（Perspective Factor）。與題干中的三個問題相對應的三個因素分別為資金用途、還款來源、保障因素。6.貸款項目評估的內容包括（ ）。A.項目建設的必要性評估B.借款人及項目股東情況C.項目建設配套條件評估D.項目財務和銀行效益評估E.項目技術評估【答案】:A|B|C|D|E【解析】:貸款項目評估的內容包括：項目建設的必要性評估；項目建設配套條件評估；項目技術評估；借款人及項目股東情況；項目財務評估；項目擔保及風險分擔；項目融資方案；銀行效益評估

5、。7.在商業銀行受理貸款申請時，調查人員主要通過借款人的（ ）及其與本行及他行業務狀況考察借款人與銀行的關系。A.熟悉程度B.存款余額C.信用記錄D.貸款余額【答案】:C【解析】:在商業銀行受理貸款申請時，調查人員進行的面談中需了解的信息有：客戶的公司狀況；客戶的貸款需求狀況；客戶的還貸能力；抵押品的可接受性；客戶與銀行關系等。其中，客戶與銀行關系包括客戶與本行及他行的業務往來狀況、信用履約記錄等。8.對于資本充足、勞動力稀缺的發達地區，選擇（ ）的工藝方案較經濟合理。A.自動化水平高B.機械化水平高C.技術可靠性高D.實施可行性高E.生態環?！敬鸢浮?A|B【解析】:在分析工藝方案時，必須結

6、合本地區經濟發展水平和資源條件，對不同工藝方案的自動化水平和機械化程度所產生的經濟合理性進行分析評估。對于資本充足、勞動力稀缺的發達地區，選擇自動化和機械化程度高的高新技術方案具有經濟上的合理性；相反，對于經濟發展較為落后的地區來說，由于具有資本要素稀缺、勞動要素豐裕的特點，所以大量使用節省勞動要素的高新技術是不經濟的。9.商業銀行評價借款人還款能力應主要關注（ ）。A.現金流量狀況B.現有資產價值C.重新籌資能力D.擔保落實情況【答案】:A【解析】:客戶的還款能力主要取決于客戶的現金流，只有當客戶在一定期限內的現金流入大于或等于現金流出時，其才具有還款能力。在實際操作中，銀行可以通過對季節性

7、或長期貸款的信用分析和財務預測來評估還款能力，集中分析客戶未來現金流量的風險。10.下列屬于商業銀行防范貸款虛假質押風險的措施有（ ）。2014年11月真題A.對調查不清、認定不準所有權及使用權的財產或權利，不能盲目接受其質押B.銀行查證質押票證時，有密押的應通過聯行核對C.銀行要將質押證件作為重要有價單證歸類保管，一般不應出借D.銀行要認真審查質押貸款當事人行為的合法性E.要切實核查質押動產在品種、數量、質量等方面是否與質押權證相符【答案】:A|B|D|E【解析】:C項是商業銀行防范質押操作風險的措施。11.根據固定資產貸款管理暫行辦法規定，貸款人應要求借款人在合同中對與貸款相關的重要內容作

8、出承諾，承諾內容不包括（ ）。A.實質性增加債務融資等重大事項前征得貸款人同意B.配合貸款人對貸款的相關檢查C.及時向貸款人提供完整、真實、有效的材料D.及時提取貸款并適當轉化為銀行存款【答案】:D【解析】:根據固定資產貸款管理暫行辦法的規定，貸款人應要求借款人在合同中對與貸款相關的重要內容作出承諾，承諾內容應包括：貸款項目及其借款事項符合法律法規的要求；及時向貸款人提供完整、真實、有效的材料；配合貸款人對貸款的相關檢查；發生影響其償債能力的重大不利事項及時通知貸款人；進行合并、分立、股權轉讓、對外投資、實質性增加債務融資等重大事項前征得貸款人同意等。12.在管理狀況監控過程中，銀行通常要關注

9、借款人的（ ）對公司經營的影響。A.管理結構B.企業內部人員的道德風險C.人員變化D.員工士氣變化E.管理水平【答案】:A|B|C|D|E【解析】:經營者本人、董事會成員和公司員工是最了解企業情況的內部人員，企業決策人行為和經營觀念的變化直接反映了公司經營的變化，并對企業產生巨大影響，從而直接關系到貸款的安全。公司信貸業務人員應從管理水平、管理結構、人員變化、員工士氣變化以及企業內部人員的道德風險的變化等方面綜合判斷借款人管理狀況。13.下列關于質押的說法正確的有（ ）。A.在質押擔保中，質押物價格大于所擔保債權的余額部分，可以再次設定質押B.在質押期間，質權人依法有權收取質物所生的天然孳息和

10、法定孳息C.貸款質押以轉移質物占有和權利憑證交付之日起生效或登記之日起生效D.債權人有權以該質押財產折價或者以拍賣、變賣該財產的價款優先受償E.質押擔保的范圍包括主債權及利息、違約金、損害賠償金，但不包括質物保管費和實現質權的費用【答案】:B|C|D【解析】:A項，在質押擔保中，由于質押合同是從質物移交給質權人占有之日起生效，因此在實際中不可能存在同一質物上重復設置質權的現象；E項，質押擔保的范圍包括主債權及利息、違約金、損害賠償金、質物保管費用和實現質權的費用。14.下列關于公司信貸管理原則的說法，正確的有（ ）。A.信貸管理分為貸前管理、貸中管理和貸后管理三個環節B.誠信申貸原則要求借款人

11、應證明其信用記錄良好、貸款用途和還款來源明確合法等C.推行貸放分控，強調各部門和崗位之間的有效制約，可避免前臺部門權力過于集中D.實貸實付主要通過貸款人受托支付的方式，將貸款資金支付給符合合同約定的借款人交易對象E.協議承諾原則要求規范各方有關行為，明確各方權利義務，調整各方法律關系，明確各方法律責任【答案】:B|C|D|E【解析】:A項，銀行監管和銀行經營的實踐表明，信貸管理不能僅僅粗略地分為貸前管理、貸中管理和貸后管理三個環節。15.下列選項中，表明抵（質）押品狀況發生惡化的是（ ）。A.抵（質）押品保險到期后及時續保B.抵（質）押品被變賣或部分出售C.抵（質）押品價值升高D.抵（質）押品

12、被轉移至有利于銀行監控的地方保管【答案】:B【解析】:對抵（質）押品要定期現場檢查其完整性和價值變化情況，防止所有權人在未經銀行同意的情況下擅自處理抵（質）押品，檢查內容主要有：抵（質）押品價值的變化情況；抵（質）押品是否被妥善保管；抵（質）押品有否被變賣出售或部分被變賣出售的行為；抵（質）押品保險到期后有沒有及時續投保險；抵（質）押品有否被轉移至不利于銀行監控的地方；抵押品有無未經貸款人同意的出租情況；抵（質）押品的權屬證明是否妥善保管、真實有效。16.下列有關貸款自主支付的表述，錯誤的是（ ）。A.事后核查是借款人自主支付方式下銀行業金融機構加強貸款資金發放和支付的核查的重要環節B.在借款

13、人自主支付方式下，商業銀行仍應遵從貸款與資本金同比例到位的基本要求C.自主支付是監管部門倡導和符合國際通行做法的支付方式，是貸款支付的主要方式D.在借款人自主支付方式下，商業銀行仍應遵從實貸實付原則，既要方便借款人資金支付，又要控制貸款用途【答案】:C【解析】:C項，受托支付是監管部門倡導和符合國際通行做法的支付方式，是貸款支付的主要方式。自主支付是受托支付的補充。17.為落實“三個辦法一個指引”關于貸款發放與支付的要求，貸款人應當設立獨立的（ ）。2014年11月真題A.放款執行部門B.貸款調查部門C.內部審計部門D.貸款審查部門【答案】:A【解析】:貸款人應設立獨立的責任部門或崗位，負責貸

14、款發放和支付審核。其中，責任部門即放款執行部門。18.固定資產貸款借款人的經營管理要滿足合法合規的要求，以下不符合這一要求的是（ ）。A.借款人的經營活動符合國家產業政策和區域發展政策B.借款人的經營活動符合營業執照規定的經營范圍和公司章程C.新建項目所有者權益與總投資比例可以適度低于國家規定的資本金比例D.借款人的經營活動應符合國家相關法律法規規定【答案】:C【解析】:C項，新建項目企業法人所有者權益與所需總投資的比例不得低于國家規定的投資項目資本金比例。19.在項目評估分析中，下列不屬于總成本的是（ ）。A.技術轉讓費B.差旅費C.盈余公積金D.折舊費【答案】:C【解析】:總成本的構成為：

15、總成本制造成本管理費用財務費用銷售費用。其中技術轉讓費包含在管理費用中，差旅費包含在銷售費用中，折舊費包含在制造成本中。20.企業的財務風險主要體現在（ ）。A.應收賬款異常增加B.流動資產占總資產的比重大幅上升C.產品積壓、存貨周轉率大幅下降D.企業銷售額下降，成本提高E.經營性凈現金流量持續為負值【答案】:A|C|D|E【解析】:企業的財務風險主要體現在：企業關鍵財務指標是否發生重大不利變化，包括盈利能力、資產質量、債務風險、經營增長狀況等指標惡化；經營性凈現金流量持續為負值；產品積壓、存貨周轉率大幅下降；應收賬款異常增加；流動資產占總資產比重大幅下降；短期負債增加失當，長期負債大量增加；

16、銀行賬戶混亂，到期票據無力支付；企業銷售額下降，成本提高，收益減少，經營虧損；不能及時報送會計報表，或會計報表有造假現象；財務記錄和經營控制混亂；對外擔保率超過100%、對單一客戶擔保額過大、有同質企業互保、擔保鏈、或對外擔保已出現墊款的現象；客戶存在過度交易或盲目擴張行為，表現在長期投資與投資收益相比增長過快，營運資金與EBITDA相比金額較大等；財務成本不合理上升、高成本融資不合理增加，顯示企業流動性出現問題。21.某公司2015年來總資產為1500萬元，流動負債為200萬元，長期負債為300萬元，該公司2015年負債與所有者權益比率為（ ）。A.1.5B.0.2C.0.3D.0.5【答案

17、】:D【解析】:負債與所有者權益比率指負債總額與所有者權益總額的比例關系，用于表示所有者權益對債權人權益的保障程度。其計算公式為：負債與所有者權益比率負債總額/所有者權益100%（200300）/（1500200300）0.5。22.如借款人擬將債務轉讓給第三方，必須事先獲得（ ）的同意。A.借款人所屬行業主管部門B.中國銀監會C.債權人D.中國人民銀行【答案】:C【解析】:根據貸款通則第十九條規定，將債務全部或部分轉讓給第三方的，應當取得貸款人的同意。23.一個物可以設立（ ）個質押權。2016年11月真題A.兩B.零C.一D.三【答案】:C【解析】:在質權設立的情況下，一物只能設立一個質押

18、權，因而不存在受償的順序問題；而一物可設數個抵押權，當數個抵押權并存時，有受償的先后順序之分。24.在固定資產折舊到期前（ ），要將固定資產賬面凈值扣除預計的殘值后的凈額平均攤銷。2016年11月真題A.一年B.四年C.兩年D.三年【答案】:C【解析】:在雙倍余額遞減法中，年折舊率2/折舊年限；年折舊額固定資產賬面凈值年折舊率。在固定資產折舊到期前兩年，要將固定資產賬面凈值扣除預計的殘值后的凈額平均攤銷。25.貸款新規強調了銀行對借款人回款賬戶的動態監測分析，對于固定資產貸款，當借款人信用狀況較差、貸款安全受到威脅時，銀行應要求其開立專門的（ ）賬戶，并與借款人約定對賬戶資金進出、余額或平均存

19、量等最低要求。2014年11月真題A.基本結算B.項目收入C.資金回籠D.還款準備金【答案】:D【解析】:一般而言，當借款人信用狀況較好、貸款安全系數較高時，銀行業金融機構可不要求借款人開立專門的還款準備金賬戶；當借款人信用狀況較差、貸款安全受到威脅時，出于有效防范和化解信貸風險的考慮，銀行應要求其開立專門的還款準備金賬戶，并與借款人約定對賬戶資金進出、余額或平均存量等的最低要求。26.土地征用費屬于項目總投資中的（ ）。A.預備費B.工程費用C.工程其他費用D.流動資金【答案】:C【解析】:工程其他費用包括土地征用費、耕地占用稅、建設單位管理費、勘察設計咨詢費、職工培訓費、供電供水費、施工機

20、構轉移費及其他必須由項目承擔的建筑工程費用和設備購置與安裝費用以外的費用。27.項目生產條件分析不包括（ ）。A.人力資源流動分析B.資源條件分析C.燃料及動力供應條件分析D.原材料供應條件分析【答案】:A【解析】:項目生產條件分析主要是指項目建成投產后，對生產經營過程中所需要的物資條件和供應條件進行的分析，主要包括：資源條件分析；原材料供應條件分析；燃料及動力供應條件分析。28.下列選項中，表明抵押品狀況發生惡化的是（ ）。A.抵押品保險到期后及時續保B.抵押品價值升高C.抵押品被變賣或部分出售D.抵押品被轉移至有利于銀行監控的地方保管【答案】:C【解析】:商業銀行應按規定頻率對押品進行價值

21、重估。出現下列情形之一的，即使未到重估時點，也應重新估值：押品市場價格發生較大波動；發生合同約定的違約事件；押品擔保的債權形成不良；其他需要重估的情形。C項，抵押品被變賣或部分出售，抵押品的價值發生了不利變化。29.甲企業于2008年初從A銀行取得中長期借款1000萬元用于一個為期3年的項目投資。截止2009年底，項目已完工75%，銀行已按照借款合同付款750萬元。銀行依據的貸款發放原則是（ ）。2010年5月真題A.計劃、比例放款原則B.進度放款原則C.及時性原則D.資本金足額原則【答案】:B【解析】:進度放款原則是指在固定資產貸款發放過程中，銀行應按照完成工程量的多少進行付款。30.現金流

22、量中的現金不包括（ ）。A.活期存款B.長期證券投資C.三個月以內的證券投資D.庫存現金【答案】:B【解析】:現金流量中的現金被廣義化，既包括現金，又包括現金等價物。現金流量中的現金包括兩部分：現金，即企業庫存現金以及可以隨時用于支付的存款；現金等價物，即企業持有的期限短、流動性強、易于轉換為已知金額現金、價值變動風險很小的投資。31.商業銀行的信貸決策權可以由（ ）行使。A.貸款調查人員B.貸款審批委員會C.銀行客戶經理D.貸款審查人員【答案】:B【解析】:審查人員即使對貸款發放持否定態度，也應按正常的信貸流程繼續進行審批。最終審批人參考審查人員意見后，對是否批準該信貸業務提出明確的意見。信

23、貸決策權應由信貸審批會議或審批委員會或最終有權審批人行使。32.國際通行的信用“6C”標準原則包括（ ）。A.擔保B.經營環境C.競爭D.還款能力E.資本【答案】:A|B|D|E【解析】:調查人員可以按照國際通行的信用“6C”標準原則，即品德、能力、資本、擔保、環境和控制，從客戶的公司狀況、貸款需求、還貸能力、抵押品的可接受性以及客戶目前與銀行的關系等方面集中獲取客戶的相關信息。33.公司貸款中，（ ）可作為業務部門上級領導進行判斷的基礎性信息。A.貸前調查B.業務人員個人承諾C.業務人員撰寫的會談紀要D.銀行業務人員當面匯報【答案】:C【解析】:面談后，業務人員須及時撰寫會談紀要，為公司業務

24、部門上級領導提供進行判斷的基礎性信息。34.貸款發放后，關于對保證人保證意愿的監控，做法錯誤的是（ ）。2009年6月真題A.應密切注意保證人的保證意愿是否出現改變跡象B.如保證人與借款人的關系發生變化，要密切注意保證人是否愿意繼續擔保C.主要關注保證人與借款人關系變化后的結果，不關注變化的原因D.保證人與借款人關系發生變化后，應判斷貸款的安全性是否受到實質影響【答案】:C【解析】:貸款發放后，銀行應密切注意保證人的保證意愿是否出現改變的跡象。如保證人和借款人的關系出現變化，保證人是否出現試圖撤銷和更改保證的情況。同時還應分析其中的原因，判斷貸款的安全性是否受到實質影響并采取相關措施。35.下

25、列關于貸款合同管理的說法，不正確的是（ ）。A.是對貸款合同的制定、修訂、選用等一系列行為進行管理的活動B.是按銀行業金融機構內部控制與風險管理的要求，對貸款合同進行管理的C.貸款合同管理工作隸屬于銀行業金融機構內部管理工作D.通過簽訂合同建立法律關系的行為是一種民事法律行為【答案】:C【解析】:貸款合同本身的特征決定了貸款合同管理工作不同于銀行業金融機構內部管理工作，涉及大量的法律專業問題，應由專門的法律工作部門或崗位歸口管理。36.項目投產初期，要根據（ ）估算各年達產率。A.項目銷售收入B.項目實際產量C.設計生產能力D.市場產量水平【答案】:B【解析】:項目銷售收入審查中，項目達產年份

26、里，一般以項目設計生產能力的產量作為計算項目銷售收入的產量（產品有自用的要扣除）；投產初期，項目的實際產量往往低于設計生產能力，要根據項目的實際情況估算投產初期各年的達產率。37.行業內競爭程度的大小受很多因素影響，下列分析正確的有（ ）。A.行業分散，競爭激烈，行業集中，競爭程度較低B.退出市場的成本越低，競爭程度越大C.低經營杠桿增加競爭D.競爭程度一般在動蕩期會增加；在經濟周期達到低點時，競爭程度達到最大E.產品差異越小，競爭程度越大；市場成長緩慢。競爭程度越大【答案】:A|D|E【解析】:競爭程度的大小受很多因素影響。B項，退出市場的成本越高，競爭程度越大；C項，高經營杠桿增加競爭。3

27、8.公司進行營運資本投資的資金來源主要有（ ）。A.季節性負債增加B.內部融資C.銀行短期貸款D.增發股票E.商業信用【答案】:B|C【解析】:公司一般會盡可能用內部資金來滿足營運資本投資，如果內部融資無法滿足全部融資需求，公司就會向銀行申請短期貸款。39.貸款檔案管理的原則包括（ ）。A.信息利用充分B.人員職責明確C.提供有效服務D.管理制度健全E.檔案門類齊全【答案】:A|B|C|D|E【解析】:檔案管理的原則主要有：管理制度健全、人員職責明確、檔案門類齊全、信息利用充分、提供有效服務。具體要求如下：信貸檔案實行集中統一管理原則；信貸檔案采取分段管理、專人負責、按時交接、定期檢查的管理模

28、式。40.對可能因債務人一方的行為或者其他原因，使判決不能執行或者難以執行的案件，人民法院根據債權銀行的申請裁定或者在必要時對不經申請自行裁定采取的財產保全措施屬于（ ）。A.訴后財產保全B.訴前財產保全C.訴中財產保全D.訴訟財產保全【答案】:C【解析】:財產保全分為兩種：訴前財產保全和訴中財產保全。訴前財產保全是指債權銀行因情況緊急，不立即申請財產保全將會使其合法權益受到難以彌補的損失，因而在起訴前向人民法院申請采取財產保全措施。訴中財產保全的含義如題干所述。41.以下關于客戶財務分析的說法錯誤的是（ ）。A.客戶營運能力不僅反映其資產管理水平和資產配置組合能力，也影響其償債能力和盈利能力

29、B.客戶財務分析一般包括償債能力、盈利能力、營運能力和資金結構等方面分析C.資金結構反映的是客戶全部資金來源中負債和所有者權益所占比重和相互間的比例關系D.盈利是借款人償債資金的惟一來源，客戶盈利水平越高、持久性越強，債權風險越小【答案】:D【解析】:D項，盈利是借款人償還債務的重要資金來源。一般而言，借款人盈利能力越強，還本付息的資金來源越有保障，債權的風險越小。42.從商業銀行事前風險管理的角度看，可以將貸款損失分為預期損失和非預期損失，銀行通常如何覆蓋貸款損失？（ ）A.籌集資本金覆蓋預期損失和非預期損失B.籌集資本金覆蓋非預期損失C.提取準備金覆蓋非預期損失D.籌集資本金覆蓋預期損失E

30、.提取準備金覆蓋預期損失【答案】:B|E【解析】:按照國際通行的巴塞爾資本監管框架體系，銀行必須保有足夠資本來抵御風險資產的非預期損失，而資產的預期損失，應充分考慮在其經營成本中，由相應的風險損失準備金抵補。43.下列關于貸款審批要素中信貸品種的表述，錯誤的是（ ）。A.信貸品種應與信貸用途相匹配B.信貸品種應與客戶結算方式相匹配C.風險相對較高的信貸品種僅適用于資信水平低的客戶D.信貸品種應符合所在銀行的信貸政策及管理要求【答案】:C【解析】:信貸品種應符合以下要求：與業務用途相匹配，即信貸品種的適用范圍應涵蓋該筆業務具體的貸款用途；與客戶結算方式相匹配，即貸款項下業務交易所采用的結算方式應

31、與信貸品種適用范圍一致；與客戶風險狀況相匹配，由于不同信貸品種通常具有不同的風險特征，風險相對較高的信貸品種通常僅適用于資信水平相對較高的客戶；與銀行信貸政策相匹配，符合所在銀行的信貸政策及管理要求。44.某公司欠銀行貸款本金1000萬元，利息120萬元。經協商雙方同意以該公司事先抵押給銀行的閑置的機器設備1200萬元（評估價）抵償貸款本息。銀行對該筆抵債資產的處理是（ ）。2010年5月真題A.1000萬元作為貸款本金收回，120萬元作為應收利息收回，其差額80萬元列入保證金科目設專戶管理，待抵債資產變現后一并處理B.1000萬元作為貸款本金收回，120萬元作為應收利息收回，其差額80萬元待

32、抵債資產變現后退還給貸款人C.1000萬元作為貸款本金收回，120萬元作為應收利息收回，其差額80萬元待抵債資產變現后上繳國庫D.1000萬元作為貸款本金收回，120萬元作為應收利息收回，其差額80萬元待抵債資產變現后上交上一級銀行【答案】:A【解析】:商業銀行在取得抵債資產時，要同時沖減貸款本金與應收利息。抵債資產的計價價值高于貸款本金與應收利息之和時，其差額列入保證金科目設專戶管理，待抵債資產變現后一并處理。45.關注類貸款的主要特征有（ ）。A.借款人凈現金流量持續減少B.銀行貸款所依賴的抵押品價值下降C.借款人銷售收入、經營利潤下降，出現流動性不足的征兆D.借款人不與銀行積極合作E.借

33、款人處于停產、半停產狀態【答案】:A|B|C|D【解析】:E項，依據貸款風險分類指引，借款人處于停產、半停產狀態，該貸款應被劃入可疑貸款。46.為落實“三個辦法一個指引”關于貸款發放與支付的要求，貸款人應當設立獨立的（ ）。A.放款執行部門B.貸款調查部門C.內部審計部門D.貸款審查部門【答案】:A【解析】:貸款人應設立獨立的責任部門或崗位，負責貸款發放和支付審核。其中，責任部門即放款執行部門。47.處于（ ）階段的資金主要來自企業所有者或者風險投資者，而不應該是來自商業銀行。2016年11月真題A.啟動B.成熟C.衰退D.成長【答案】:A【解析】:處在啟動階段的行業一般是指剛剛形成的行業，或

34、者是由于科學技術、消費者需求、產品成本或者其他方面的變化而使一些產品或者服務成為潛在的商業機會。這一階段的資金應當主要來自企業所有者或者風險投資者，而不應該是來自商業銀行。48.下列有關商業銀行流動資金貸款受托支付的表述，錯誤的是（ ）。A.商業銀行應制定完善的貸款人受托支付的操作制度，明確放款執行部門內部的資料流轉要求和審核規則B.貸款支付后因借款人交易對手原因導致退款的，貸款人應及時通知借款人重新付款并審核C.商業銀行應要求借款人提交貸款用途證明材料，但借款人無須逐筆提交能夠反映所提款項用途的詳細證明材料D.貸款人受托支付是實貸實付的主要體現方式，最能體現實貸實付的核心要求【答案】:C【解

35、析】:C項，在受托支付方式下，銀行業金融機構除須要求借款人提供提款通知書、借據外，還應要求借款人提交貸款用途證明材料。借款人應逐筆提交能夠反映所提款項用途的詳細證明材料，如交易合同、貨物單據、共同簽證單、付款文件等。49.下列關于產品競爭力的說法，正確的有（ ）。2009年6月真題A.企業的競爭力主要表現為其產品的競爭力B.企業產品競爭力越強，越容易獲得市場認同C.產品競爭力主要取決于產品自身的性價比D.產品競爭力主要取決于產品品牌E.能否合理、有效、及時地進行產品創新對設計和開發周期短的公司更為重要【答案】:A|B|C【解析】:D項，企業產品的競爭力取決于產品品牌等多種因素，但主要還是取決于

36、產品自身的性價比；E項，能否合理、有效和及時地進行產品創新對于技術含量高、設計和開發周期較長的公司更為重要。50.商業銀行在對申請貸款的項目進行分析時，考察項目是否符合國家產業政策，這種分析屬于對（ ）的考察。A.宏觀背景B.項目企業C.微觀背景D.市場需求【答案】:A【解析】:從宏觀角度看，對項目的背景分析主要包括以下兩個方面：項目建設是否符合國民經濟平衡發展的需要；項目建設是否符合國家的產業政策、技術政策和地區、部門發展規劃。51.下列有關項目現金流量分析的表述，錯誤的是（ ）。A.全部投資、自有資金的現金流量表由于計算基礎不同，應根據計算基礎判斷哪些應作為其現金流入和流出B.項目生產經營

37、期間所支付的利息應計入產品總成本中，在編制全部投資現金流量表時，利息支出應作為現金流出C.在計算現金流量時，固定資產折舊、無形資產和遞延資產攤銷都不能作為現金流出D.全部投資現金流量表可以計算全部投資的內部收益率、凈現值、投資回收期等指標【答案】:B【解析】:B項，項目生產經營期間所支付的利息應計入產品總成本中，但在編制全部投資現金流量表時，全部投資都假設為自有資金，以全部投資為計算基礎，利息支出不作為現金支出，而在編制自有資金現金流量表時，借款利息應作為現金流出。52.在客戶信用等級和客戶評價報告的有效期內，對發生影響客戶資信的重大事項，商業銀行應重新進行授信分析評價，重大事項不包括（ ）。

38、A.擔保方式發生變化B.客戶組織結構、股權或主要領導人發生變動C.客戶的擔保超過所設定的擔保警戒線D.外部政策變動【答案】:A【解析】:商業銀行授信工作盡職指引第三十條規定，在客戶信用等級和客戶評價報告的有效期內，對發生影響客戶資信的重大事項，商業銀行應重新進行授信分析評價。重大事項包括：外部政策變動；客戶組織結構、股權或主要領導人發生變動；客戶的擔保超過所設定的擔保警戒線；客戶財務收支能力發生重大變化；客戶涉及重大訴訟；客戶在其他銀行交叉違約的歷史記錄；其他。53.分析企業資產結構是否合理，通常是與（ ）的比率進行比較。A.同收入規模企業B.同行業的企業C.同負債規模企業D.同資產規模企業【答案】:B【解析】:由于借款人行業和資產轉換周期的長短不同，所以其資產結構也不同。因此，在分析資產負債表時，一定要注意借款人的資產結構是否合理，是否與同行業的比例大致相同。54.2009年下半年，受全球經濟危機影響，我國汽車行業、機械行業等鋼鐵下游行業走弱，從而導致我國鋼鐵行業庫存積壓、資金流轉不暢，無法按時償還銀行貸款，銀行面臨的此種風險屬于_中的_。（ ）A.行業風險；產業關聯度風險B.區域風險；流動性風險C