1、第 PAGE31 頁 共 NUMPAGES31 頁行政單位內部控制制度行政單位內部控制制度行政單位內部控制制度行政事業單位內部控制標準(試行)第一章 總 那么第一條 為了進一步進步行政事業單位內部管理程度，標準內部控制，加強廉政風險防控機制建立，根據中華人民共和國會計法、中華人民共和國預算法等法律法規和相關規定，制定本標準，行政單位內部控制制度。第二條 本標準適用于各級黨的機關、人大機關、行政機關、政協機關、審訊機關、檢察機關、各民-主黨派機關、人民團體和事業單位(以下統稱單位)經濟活動的內部控制。第三條 本標準所稱內部控制，是指單位為實現控制目的，通過制定制度、施行措施和執行程序，對經濟活動

2、的風險進展防范和管控。第四條 單位內部控制的目的主要包括：合理保證單位經濟活動合法合規、資產平安和使用有效、財務信息真實完好，有效防范舞弊 和預防腐-敗，進步公共效勞的效率和效果。第五條 單位建立與施行內部控制，應當遵循以下原那么：(一)全面性原那么。內部控制應當貫穿單位經濟活動的決策、執行和監視全過程，實現對經濟活動的全面控制。(二)重要性原那么。在全面控制的根底上，內部控制應當關注單位重要經濟活動和經濟活動的重大風險。(三)制衡性原那么。內部控制應當在單位內部的部門管理、職責分工、業務流程等方面形成互相制約和互相監視。(四)適應性原那么。內部控制應當符合國家有關規定和單位的實際情況，并隨著

3、外部環境的變化、單位經濟活動的調整和管理要求的進步，不斷修訂和完善。第六條 單位負責人對本單位內部控制的建立健全和有效施行負責。第七條 單位應當根據本標準建立合適本單位實際情況的內部控制體系，并組織施行。詳細工作包括梳理單位各類經濟活動的業務 流程，明確業務環節，系統分析p 經濟活動風險，確定風險點，選擇風險應對策略，在此根底上根據國家有關規定建立健全單位各項內部管 理制度并催促相關工作人員認真執行。第二章 風險評估和控制方法第八條 單位應當建立經濟活動風險定期評估機制，對經濟活動存在的風險進展全面、系統和客觀評估。經濟活動風險評估至少每年進展一次;外部環境、經濟活動或管理要求等發生重大變化的

4、，應及時對經濟活動風險進展重估。第九條 單位開展經濟活動風險評估應當成立風險評估工作小組，單位領導擔任組長。經濟活動風險評估結果應當形成書面報告并及時提交單位領導班子，作為完善內部控制的根據。第十條 單位進展單位層面的風險評估時，應當重點關注以下方面：(一)內部控制工作的組織情況。包括是否確定內部控制職能部門或牽頭部門;是否建立單位各部門在內部控制中的溝通協調和聯動機制。(二)內部控制機制的建立情況。包括經濟活動的決策、執行、監視是否實現有效別離;權責是否對等;是否建立健全議事決策機制、崗位責任制、內部監視等機制。(三)內部管理制度的完善情況。包括內部管理制度是否健全;執行是否有效。(四)內部

5、控制關鍵崗位工作人員的管理情況。包括是否建立工作人員的培訓、評價、輪崗等機制;工作人員是否具備相應的資格和才能。(五)財務信息的編報情況。包括是否按照國家統一的會計制度對經濟業務事項進展賬務處理;是否按照國家統一的會計制度編制財務會計報告。(六)其他情況。第十一條 單位進展經濟活動業務層面的風險評估時，應當重點關注以下方面：(一)預算管理情況。包括在預算編制過程中單位內部各部門間溝通協調是否充分，預算編制與資產配置是否相結合、與詳細工作是否相對應;是否按照批復的額度和開支范圍執行預算，進度是否合理，是否存在無預算、超預算支出等問題;決算編報是否真實、完好、準確、及時。(二)收支管理情況。包括收

6、入是否實現歸口管理，是否按照規定及時向財會部門提供收入的有關憑據，是否按照規定保管和使用印章和票據等;發生支出事項時是否按照規定審核各類憑據的真實性、合法性，是否存在使用虛假票據套取資金的情形。(三)政府采購管理情況。包括是否按照預算和方案組織政府采購業務;是否按照規定組織政府采購活動和執行驗收程序;是否按照規定保存政府采購業務相關檔案。(四)資產管理情況。包括是否實現資產歸口管理并明確使用責任;是否認期對資產進展清查盤點，對賬實不符的情況及時進展處理;是否按照規定處置資產。(五)建立工程管理情況。包括是否按照概算投資;是否嚴格履行審核審批程序;是否建立有效的招投標控制機制;是否存在截留、擠占

7、、挪用、套取建立工程資金的情形;是否按照規定保存建立工程相關檔案并及時辦理移交手續。(六)合同管理情況。包括是否實現合同歸口管理;是否明確應簽訂合同的經濟活動范圍和條件;是否有效監控合同履行情況，是否建立合同糾紛協調機制。(七)其他情況。第十二條 單位內部控制的控制方法一般包括：(一)不相容崗位互相別離。合理設置內部控制關鍵崗位，明確劃分職責權限，施行相應的別離措施，形成互相制約、互相監視的工作機制。(二)內部受權審批控制。明確各崗位辦理業務和事項的權限范圍、審批程序和相關責任，建立重大事項集體決策和會簽制度。相關工作人員應當在受權范圍內行使職權、辦理業務。(三)歸口管理。根據本單位實際情況，

8、按照權責對等的原那么，采取成立結合工作小組并確定牽頭部門或牽頭人員等方式，對有關經濟活動實行統一管理。(四)預算控制。強化對經濟活動的預算約束，使預算管理貫穿于單位經濟活動的全過程。(五)財產保護控制。建立資產日常管理制度和定期清查機制，采取資產記錄、實物保管、定期盤點、賬實核對等措施，確保資產平安完好。(六)會計控制。建立健全本單位財會管理制度，加強會計機構建立，進步會計人員業務程度，強化會計人員崗位責任制，標準會計根底工作，加強會計檔案管理，明確會計憑證、會計賬簿和財務會計報告處理程序。(七)單據控制。要求單位根據國家有關規定和單位的經濟活動業務流程，在內部管理制度中明確界定各項經濟活動所

9、涉及的表單和 票據，要求相關工作人員按照規定填制、審核、歸檔、保管單據。第三章 單位層面內部控制第十三條 單位應當單獨設置內部控制職能部門或者確定內部控制牽頭部門，負責組織協調內部控制工作。同時，應當充分發揮財會、內部審計、紀檢監察、政府采購、基建、資產管理等部門或崗位在內部控制中的作用。第十四條 單位經濟活動的決策、執行和監視應當互相別離。單位應當建立健全集體研究、專家論證和技術咨詢相結合的議事 決策機制。重大經濟事項的內部決策，應當由單位領導班子集體研究決定。重大經濟事項的認定標準應當根據有關規定和本單位實際情況確定，一經確定，不得隨意變更。第十五條 單位應當建立健全內部控制關鍵崗位責任制

10、，明確崗位職責及分工，確保不相容崗位互相別離、互相制約和互相監視。單位應當實行內部控制關鍵崗位工作人員的輪崗制度，明確輪崗周期。不具備輪崗條件的單位應當采取專項審計等控制措施。內部控制關鍵崗位主要包括預算業務管理、收支業務管理、政府采購業務管理、資產管理、建立工程管理、合同管理以及內部監視等 經濟活動的關鍵崗位。第十六條 內部控制關鍵崗位工作人員應當具備與其工作崗位相適應的資格和才能。單位應當加強內部控制關鍵崗位工作人員業務培訓和職業道德教育，不斷提升其業務程度和綜合素質。第十七條 單位應當根據中華人民共和國會計法的規定建立會計機構，裝備具有相應資格和才能的會計人員。單位應當根據實際發生的經濟

11、業務事項按照國家統一的會計制度及時進展賬務處理、編制財務會計報告，確保財務信息真實、完好。第十八條 單位應當充分運用現代科學技術手段加強內部控制。對信息系統建立施行歸口管理，將經濟活動及其內部控制流程嵌入單位信息系統中，減少或消除人為操縱因素，保護信息平安。第四章 業務層面內部控制第一節 預算業務控制第十九條 單位應當建立健全預算編制、審批、執行、決算與評價等預算內部管理制度。單位應當合理設置崗位，明確相關崗位的職責權限，確保預算編制、審批、執行、評價等不相容崗位互相別離。第二十條 單位的預算編制應當做到程序標準、方法科學、編制及時、內容完好、工程細化、數據準確。(一)單位應當正確把握預算編制

12、有關政策，確保預算編制相關人員及時全面掌握相關規定。(二)單位應當建立內部預算編制、預算執行、資產管理、基建管理、人事管理等部門或崗位的溝通協調機制，按照規定進展工程評審，確保預算編制部門及時獲得和有效運用與預算編制相關的信息，根據工作方案細化預算編制，進步預算編制的科學性。第二十一條 單位應當根據內設部門的職責和分工，對按照法定程序批復的預算在單位內部進展指標分解、審批下達，標準內部預算追加調整程序，發揮預算對經濟活動的管控作用。第二十二條 單位應當根據批復的預算安排各項收支，確保預算嚴格有效執行。單位應當建立預算執行分析p 機制。定期通報各部門預算執行情況，召開預算執行分析p 會議，研究解

13、決預算執行中存在的問題，提出改良措施，進步預算執行的有效性。第二十三條 單位應當加強決算管理，確保決算真實、完好、準確、及時，加強決算分析p 工作，強化決算分析p 結果運用，建立健全單位預算與決算互相反映、互相促進的機制。第二十四條 單位應當加強預算績效管理，建立“預算編制有目的、預算執行有監控、預算完成有評價、評價結果有反愧反應結果有應用”的全過程預算績效管理機制。第二節 收支業務控制第二十五條 單位應當建立健全收入內部管理制度，管理制度行政單位內部控制制度(.)。單位應當合理設置崗位，明確相關崗位的職責權限，確保收款、會計核算等不相容崗位互相別離。第二十六條 單位的各項收入應當由財會部門歸

14、口管理并進展會計核算，嚴禁設立賬外賬。業務部門應當在涉及收入的合同協議簽訂后及時將合同等有關材料提交財會部門作為賬務處理根據，確保各項收入應收盡收，及時入賬。財會部門應當定期檢查收入金額是否與合同約定相符;對應收 未收工程應當查明情況，明確責任主體，落實催收責任。第二十七條 有政府非稅收入收繳職能的單位，應當按照規定工程和標準征收政府非稅收入，按照規定開具財政票據，做到收繳別離、票款一致，并及時、足額上繳國庫或財政專戶，不得以任何形式截留、挪用或者私分。第二十八條 單位應當建立健全票據管理制度。財政票據、發票 等各類票據的申領、啟用、核銷、銷毀均應履行規定手續。單位應當按照規定設置票據專管員，

15、建立票據臺賬，做好票據的保管和序時登記工作。票據應當按照順序號使用，不得拆本使用，做好廢舊票據管理。負責保管票據的人員要配置單獨的保險柜等保管設備，并做到人走柜鎖。單位不得違背規定轉讓、出借、代開、買賣財政票據、發票等票據，不得擅自擴大票據適用范圍。第二十九條 單位應當建立健全支出內部管理制度，確定單位經濟活動的各項支出標準，明確支出報銷流程，按照規定辦理支出事項。單位應當合理設置崗位，明確相關崗位的職責權限，確保支出申請和內部審批、付款審批和付款執行、業務經辦和會計核算等不相容 崗位互相別離。第三十條 單位應當按照支出業務的類型，明確內部審批、審核、支付、核算和歸檔等支出各關鍵崗位的職責權限

16、。實行國庫集中支付的，應當嚴格按照財政國庫管理制度有關規定執行。(一)加強支出審批控制。明確支出的內部審批權限、程序、責任和相關控制措施。審批人應當在受權范圍內審批，不得越權審批。(二)加強支出審核控制。全面審核各類單據。重點審核單據來是否合法，內容是否真實、完好，使用是否準確，是否符合預算，審批手續是否齊全。支出憑證應當附反映支出明細內容的原始單據，并由經辦人員簽字或蓋章，超出規定標準的支出事項應由經辦人員說明原因并附審批根據，確保與經濟業務事項相符。(三)加強支付控制。明確報銷業務流程，按照規定辦理資金支付手續。簽發的支付憑證應當進展登記。使用公務卡結算的，應當按照公務卡使用和管理有關規定

17、辦理業務。(四)加強支出的核算和歸檔控制。由財會部門根據支出憑證及時準確登記賬簿;與支出業務相關的合同等材料應當提交財會部門作為賬務處理的根據。第三十一條 根據國家規定可以舉借債務的單位應當建立健全債務內部管理制度，明確債務管理崗位的職責權限，不得由一人辦理債務業務的全過程。大額債務的舉借和歸還屬于重大經濟事項，應當進展充分論證，并由單位領導班子集體研究決定。單位應當做好債務的會計核算和檔案保管工作。加強債務的對賬和檢查控制，定期與債權人核對債務余額，進展債務清理，防范和控制財務風險。第三節 政府采購業務控制第三十二條 單位應當建立健全政府采購預算與方案管理、政府采購活動管理、驗收管理等政府采

18、購內部管理制度。第三十三條 單位應當明確相關崗位的職責權限，確保政府采購需求制定與內部審批、招標文件準備與復核、合同簽訂與驗收、驗收與保管等不相容崗位互相別離。第三十四條 單位應當加強對政府采購業務預算與方案的管理。建立預算編制、政府采購和資產管理等部門或崗位之間的溝通協調機制。根據本單位實際需求和相關標準編制政府采購預算，按照已批復的預算安排政府采購方案。第三十五條 單位應當加強對政府采購活動的管理。對政府采購活動施行歸口管理，在政府采購活動中建立政府采購、資產管理、財會、內部審計、紀檢監察等部門或崗位互相協調、互相制約的機制。單位應當加強對政府采購申請的內部審核，按照規定選擇政府采購方式、

19、發布政府采購信息。對政府采購進口產品、變更政府采購方式等事項應當加強內部審核，嚴格履行審批手續。第三十六條 單位應當加強對政府采購工程驗收的管理。根據規定的驗收制度和政府采購文件，由指定部門或專人對所購物品的品種、規格、數量、質量和其他相關內容進展驗收，并出具驗收證明。第三十七條 單位應當加強對政府采購業務質疑投訴答復的管理。指定牽頭部門負責、相關部門參加，按照國家有關規定做好政府采購業務質疑投訴答復工作。第三十八條 單位應當加強對政府采購業務的記錄控制。妥善保管政府采購預算與方案、各類批復文件、招標文件、投標文件、評標文件、合同文本、驗收證明等政府采購業務相關資料。定期對政府采 購業務信息進

20、展分類統計，并在內部進展通報。第三十九條 單位應當加強對涉密政府采購工程平安保密的管理。對于涉密政府采購工程，單位應當與相關供給商或采購中介機構簽訂保密協議或者在合同中設定保密條款。第四節 資產控制第四十條 單位應當對資產實行分類管理，建立健全資產內部管理制度。單位應當合理設置崗位，明確相關崗位的職責權限，確保資產平安和有效使用。第四十一條 單位應當建立健全貨幣資金管理崗位責任制，合理設置崗位，不得由一人辦理貨幣資金業務的全過程，確保不相容崗位互相別離。(一)出納不得兼管稽核、會計檔案保管和收入、支出、債權、債務賬目的登記工作。(二)嚴禁一人保管收付款項所需的全部印章。財務專用章應當由專人保管

21、，個人名章應當由本人或其受權人員保管。負責保管印章的人員要配置單獨的保管設備，并做到人走柜鎖。(三)按照規定應當由有關負責人簽字或蓋章的，應當嚴格履行簽字或蓋章手續。第四十二條 單位應當加強對銀行賬戶的管理，嚴格按照規定的審批權限和程序開立、變更和撤銷銀行賬戶。第四十三條 單位應當加強貨幣資金的核查控制。指定不辦理貨幣資金業務的會計人員定期和不定期抽查盤點庫存現金，核對銀行存款余額，抽查銀行對賬單、銀行日記賬及銀行存款余額調節表，核對是否賬實相符、賬賬相符。對調節不符、可能存在重大問題的未達賬 項應當及時查明原因，并按照相關規定處理。第四十四條 單位應當加強對實物資產和無形資產的管理，明確相關

22、部門和崗位的職責權限，強化對配置、使用和處置等關鍵環節的 管控。(一)對資產施行歸口管理。明確資產使用和保管責任人，落實資產使用人在資產管理中的責任。貴重資產、危險資產、有保密等特殊要求的資產，應當指定專人保管、專人使用，并規定嚴格的接觸限制條件和審批程序。(二)按照國有資產管理相關規定，明確資產的調劑、租借、對外投資、處置的程序、審批權限和責任。(三)建立資產臺賬，加強資產的實物管理。單位應當定期清查盤點資產，確保賬實相符。財會、資產管理、資產使用等部門或崗位應當定期對賬，發現不符的，應當及時查明原因，并按照相關規定處理。(四)建立資產信息管理系統，做好資產的統計、報告、分析p 工作，實現對

23、資產的動態管理。第四十五條 單位應當根據國家有關規定加強對對外投資的管理。(一)合理設置崗位，明確相關崗位的職責權限，確保對外投資的可行性研究與評估、對外投資決策與執行、對外投資處置的審批與執行等不相容崗位互相別離。(二)單位對外投資，應當由單位領導班子集體研究決定。(三)加強對投資工程的追蹤管理，及時、全面、準確地記錄對外投資的價值變動和投資收益情況。(四)建立責任追究制度。對在對外投資中出現重大決策失誤、未履行集體決策程序和不按規定執行對外投資業務的部門及人員，應當追究相應的責任。第五節 建立工程控制第四十六條 單位應當建立健全建立工程內部管理制度。單位應當合理設置崗位，明確內部相關部門和

24、崗位的職責權限， 確保工程建議和可行性研究與工程決策、概預算編制與審核、工程施行與價款支付、開工決算與開工審計等不相容崗位互相別離。第四十七條 單位應當建立與建立工程相關的議事決策機制，嚴禁任何個人單獨決策或者擅自改變集體決策意見。決策過程及各方面意見應當形成書面文件，與相關資料一同妥善歸檔保管。第四十八條 單位應當建立與建立工程相關的審核機制。工程建議書、可行性研究報告、概預算、開工決算報告等應當由單位內部的 規劃、技術、財會、法律等相關工作人員或者根據國家有關規定委托具有相應資質的中介機構進展審核，出具評審意見。第四十九條 單位應當根據國家有關規定組織建立工程招標工作，并承受有關部門的監視

25、。單位應當采取簽訂保密協議、限制接觸等必要措施，確保標底編制、評標等工作在嚴格保密的情況下進展。第五十條 單位應當按照審批單位下達的投資方案和預算對建立工程資金實行專款專用，嚴禁截留、挪用和超批復內容使用資金。財會部門應當加強與建立工程承建單位的溝通，準確掌握建立進度，加強價款支付審核，按照規定辦理價款結算。實行國庫集中支付的建立工程，單位應當按照財政國庫管理制度相關規定支付資金。第五十一條 單位應當加強對建立工程檔案的管理。做好相關文件、材料的搜集、整理、歸檔和保管工作。第五十二條 經批準的投資概算是工程投資的最高限額，如有調整，應當按照國家有關規定報經批準。單位建立工程工程洽商和設計變更應

26、當按照有關規定履行相應的審批程序。第五十三條 建立工程開工后，單位應當按照規定的時限及時辦理開工決算，組織開工決算審計，并根據批復的開工決算和有關規定辦理建立工程檔案和資產移交等工作。建立工程已實際投入使用但超時限未辦理開工決算的，單位應當根據對建立工程的實際投資暫估入賬，轉作相關資產管理。第六節 合同控制第五十四條 單位應當建立健全合同內部管理制度。單位應當合理設置崗位，明確合同的受權審批和簽署權限，妥善保管和使用合同專用章，嚴禁未經受權擅自以單位名義對外簽訂合同，嚴禁違規簽訂擔保、投資和借貸合同。單位應當對合同施行歸口管理，建立財會部門與合同歸口管理部門的溝通協調機制，實現合同管理與預算管

27、理、收支管理相結合。第五十五條 單位應當加強對合同訂立的管理，明確合同訂立的范圍和條件。對于影響重大、涉及較高專業技術或法律關系復雜的合同，應當組織法律、技術、財會等工作人員參與會談，必要時可聘請外部專家參與相關工作。會談過程中的重要事項和參與會談人員的主要意見，應當予以記錄并妥善保管。第五十六條 單位應當對合同履行情況施行有效監控。合同履行過程中，因對方或單位自身原因導致可能無法按時履行的，應當及時采取應對措施。單位應當建立合同履行監視審查制度。對合同履行中簽訂補充合同，或變更、解除合同等應當按照國家有關規定進展審查。第五十七條 財會部門應當根據合同履行情況辦理價款結算和進展賬務處理。未按照

28、合同條款履約的，財會部門應當在付款之前向單位有關負責人報告。第五十八條 合同歸口管理部門應當加強對合同登記的管理，定期對合同進展統計、分類和歸檔，詳細登記合同的訂立、履行和變更情況，實行對合同的全過程管理。與單位經濟活動相關的合同應當同時提交財會部門作為賬務處理的根據。單位應當加強合同信息平安保密工作，未經批準，不得以任何形式泄露合同訂立與履行過程中涉及的國家機密、工作機密或商業機密。第五十九條 單位應當加強對合同糾紛的管理。合同發生糾紛的，單位應當在規定時效內與對方協商會談。合同糾紛協商一致的，雙方應當簽訂書面協議;合同糾紛經協商無法解決的，經辦人員應向單位有關負責人報告，并根據合同約定選擇

29、仲裁或訴訟方式解決。第五章 評價與監視第六十條 單位應當建立健全內部監視制度，明確各相關部門或崗位在內部監視中的職責權限，規定內部監視的程序和要求，對內部控制建立與施行情況進展內部監視檢查和自我評價。內部監視應當與內部控制的建立和施行保持相對獨立。第六十一條 內部審計部門或崗位應當定期或不定期檢查單位內部管理制度和機制的建立與執行情況，以及內部控制關鍵崗位及人員的設置情況等，及時發現內部控制存在的問題并提出改良建議。第六十二條 單位應當根據本單位實際情況確定內部監視檢查的方法、范圍和頻率。第六十三條 單位負責人應當指定專門部門或專人負責對單位內部控制的有效性進展評價并出具單位內部控制自我評價報

30、告。第六十四條 國務院財政部門及其派出機構和縣級以上地方各級人民政府財政部門應當對單位內部控制的建立和施行情況進展監視檢查，有針對性地提出檢查意見和建議，并催促單位進展整改。國務院審計機關及其派出機構和縣級以上地方各級人民政府審計機關對單位進展審計時，應當調查理解單位內部控制建立和施行的有效性，提醒相關內部控制的缺陷，有針對性地提出審計處理意見和建議，并催促單位進展整改。行政單位內部控制制度2第2篇落后單位表態發言稿預覽上午好!此次鎮黨委書記的調整，充分表達了市委對鎮的關心和支持，同時也表達了市委對鎮加快經濟社會開展寄予愿望，我們堅決服從市委的安排。下面，我代表鎮黨委全體委員就做好今后工作，向

31、各位領導和同志們表個態。在今后工作中，我們將一如既往大力支持書記工作，當好書記的參謀和助手，注重發揮領導理解群眾工作的橋梁作用，以人民的根本利益為重，以事業開展為重，在工作中找準自己的位置，演好自己的角色，不斷強化位置意識和角色理念，立足本職崗位作奉獻。一是堅持講政治，在其位謀其政。主動而不越位。對自己分管的工作和書記交辦的各項工作任務積極主動、創造性的開展并完成，遇到費事事勇于負責，出了問題敢于承當責任。定期向書記匯報分管工作，以便使其及時理解和掌握全局情況，努力使自己分管的工作得到領導的支持，開展起來更加嚴謹和完美，減少工作中的失誤。攬事而不攬權，決不說過頭話、辦過頭事，在工作中不該自己說

32、的話堅決不說，不該自己表態時堅決不亂表態，不搶鏡頭，不出風頭，真正做到工作到位不越位。輔佐而不離位。當好參謀助手，在完成自己分管的工作的同時，積極為書記進展科學決策建言獻策。服從而不偏位。結實樹立輔佐觀念和配角意識，時時事事從大局出發，在各個方面維護書記在全局工作中的地位和威信。二是堅持講大局，求同存異。在班子內部，每個成員堅持對自己分管的工作敢于負行政單位內部控制制度3第3篇行政前臺接待崗位職責預覽行 政前臺的工作職責1、接聽 ，接收 ，按要求轉接 或記錄信息，確保及時準確。2、對來訪客人做好接待、登記、引導工作，及時通知被訪人員。對無關人員、上門推銷和無理取鬧者應拒之門外。3、保持公司清潔

33、衛生，展示公司良好形象。4、監視員工每日考勤情況。5、負責公司快遞、信件、包裹的收發工作6、負責辦公用品的盤點工作，做好登記存檔。并對辦公用品的領用、發放、出入庫做好登記。7、不定時檢查用品庫存，及時做好后勤保障工作。8、負責每月統計公司員工的考勤情況，考勤資料存檔。9、負責復英 和打印等設備的使用與管理工作，合理使用，降低材料消耗。10、負責整理、分類、保管公司常用表格并根據實際使用情況進展增補。11、做好會前準備、會議記錄和會后內容整理工作12、做好材料搜集、檔案管理等工作。13、協助上級完成公司行政事務工作及部門內部日常事務工作。14、協助上級進展內務、平安管理，為其他部門提供及時有效的

34、行政效勞。15、協助主任做好公司各部門之間的協調工作，積極完成上級交辦的臨時事務。=1、每天早晨清掃前臺衛生，準備、整理、擺放好銷售參謀接待客戶所需的洽談卡、算價單、車輛訂購單、試乘試駕單等資料。2、隨時監視展廳經理值班情況，同時監視前行政單位內部控制制度4第4篇行政單位會計制度講解預覽內容簡介編輯本書內容共分八章。第一章為行政單位會計制度概述，主要介紹行政單位會計制度的修訂與根本內容;第二章至第六章為行政單位會計核算實務，按照收入、支出、資產、負債和凈資產的順序講解各會計要素確實認、計量、記錄方法與賬務處理流程;1第七章為行政單位的財務報告，講解行政單位財務報告的構成、編制與分析p 方法;第

35、八章為新舊行政單位會計制度的銜接，講解新舊會計制度銜接工作的總體要求與操作程序。為便于讀者查閱，本書附有行政單位會計制度、新舊行政單位會計制度有關銜接問題的處理規定和行政單位財務規那么原文。1圖書目錄編輯第一章行政單位會計制度概述 5第一節 行政單位會計根底 5第二節 行政單位會計制度的修訂 10第三節 行政單位會計制度的根本內容 14第二章 行政單位收入的核算 22第一節 行政單位收入概述 22第二節 財政撥款收入的核算 24第三節 其他收入的核算 29第三章 行政單位支出的核算 32第一節 行政單位支出概述 32第二節 經費支出的核算 35第三節 撥出經費的核算 41第四章 行政單位資產的

36、核算 43第一節 行政單位資產概述 43第二節 流動資產的核算 46第三節 非流動資產的核算 60第四節 公共效勞與受托資產的核算 76第五章 行政單行政單位內部控制制度5第5篇工程效勞單位表態發言預覽工程效勞單位表態發言尊敬的各位領導、各位來賓：今天，在這個陽光燦爛、充滿希望和夢想的日子里，我們滿懷沖動和喜悅的心情，迎來了_工程得到_批復建立的特大喜訊。_工程的批復建立，標志著_廠的開展壯大邁上了一個嶄新的起點，標志著_廠將更加義無返顧、義不容辭地肩負起分公司可持續開展的歷史重任，它寄托著分公司領導和全公司對_事業的期待與厚望。我們_工程公司也將在工程建立中大有作為。在此，我代表公司全體員工

37、及參加工程建立的施工單位鄭重表態：在_工程建立中，我們將以高度的責任感和歷史使命感，運用全新的管理理念，發揚艱辛拼搏、敢于成功的精神風貌，排除萬難，勇創一流，為這項全局的保障工程、效益工程、開展工程做出自己的奉獻。一、發揮優勢，主動請戰，創立最大的工作業績我們_公司是一支在深化企業內部改革中成長起來的一只新生力量，具有經營機制新、隊伍觀念新、專業技術實力強等諸多優勢。通過_年的重組整合，公司經營管理、市場運作、人員組織等都已步入成熟，呈現出了良好的開展勢頭。此次，我們公司可以同其它兄弟施工單位一道，共同參與_工程建立，是我們工程公司的榮耀與驕傲，也是對我們的鞭策與考驗，我們一定不辜負_、_兩級

38、的深切期望，抓住這一千載難逢的時機，積極承當力所能及的工程量，在工程建立中充分行政單位內部控制制度6第6篇行政水暖工工作職責預覽水暖工維修管理制度1、每日上班前15分鐘到校，填寫簽到表，分配工作;5分鐘前到達工作崗位。2、維修人員每日上班報到時，由專人領取維修派遣單。接到派遣通知后，15分鐘到達維修現常小型維修隨時修，中型維修一般在24小時內完成。大型維修報請總務主任之后進展維修。(發生跑水故障時，立時到達現場做應急處理)。小型維修：更換、加固水嘴、下水軟管、沖廁按鈕、馬桶蓋及廁所下水道的疏通。中型維修：拆裝閥門、油潤、更換水管及主下水道的疏通。大型維修：管道線路改造。3、冬季提早做好水管保暖防凍工作，供暖前對管道作一次徹底檢查維修。與鍋爐工搞好協助工作，保證用氣正常。4、維修期間保管好本公司統一配發的專用工具和維修材料，不得喪失。工具不能使用時，憑主任開具的出庫單以舊換新。5、維修不能按時完成時，及時與有關部門聯絡，做好蓄水準備。6、每次維修完畢后，及時清理清掃工作現場，廢料、件由專人代為妥善保管，交到庫房統一管理報廢，并填寫廢舊物品上交清單，上交廢件必須和領取件數相符。由報修人進