1、U8 V10.1 應收款管理姓名2012年 月 日專業生存課程說明課程名稱應收款管理 產品培訓課程編碼課程總學時2.5 小時課程類別 專業能力-產品能力-U8 （大類-分類-產品線）授課對象 U8初級、中級、高級顧問，非財務領域顧問學習目標 系統地掌握應收款管理，加強業務與產品的結合預備知識課件內容1、XXXXXX授課PPT2、XXXXXX錄屏課件3、XXXXXX課后練習題備注1、每次課件學習后，要完成練習題。2、對受訓者的其他要求。課程大綱一級目錄二級目錄時長-分鐘要求重點學習掌握內容一、產品概述1.1 產品說明15 兩種方案應用場景1.2 術語說明1.3 應用角色1.4 核算方案 二、應用

2、準備30 掌握應用準備的設置三、日常業務60 掌握日常業務應用四、業務擴展20 掌握幾種擴展性應用五、期末處理10 月末結賬注意事項應收款管理系統通過銷售發票、其它應收單、收款單等單據的業務處理，及時、準確地提供客戶的往來賬款余額資料、提供各種分析報表，對企業的應收類往來賬款進行綜合管理，以便合理地進行資金調配、提高資金利用效率。1.1 產品說明1.2 術語說明應收賬款：指企業因銷售商品或產品、提供勞務等應向購貨單位或接受勞務單位收取的款項。 預收賬款：指企業按照合同規定預收客戶的款項。 應收票據：指企業因銷售商品、產品、提供勞務等而收到的商業匯票，包括商業承兌匯票、銀行承兌匯票。其他應收款：

3、指企業除應收賬款、預收賬款、應收票據等以外的其他各種應收、暫付款項，包括各種賠款、罰款；應收出租的包裝物租金；各種墊付款項。壞賬：指企業無法收回或收回可能性極小的應收款項。1.3 應用角色角色（或崗位）崗位職責應用系統功能收付主管1. 按照會計制度規定，設置會計賬簿，審核應收賬的核算工作，制定崗位職責，工作安排等。2.審核會計憑證。3.編制月份應收款計劃。 4.應收應收賬齡分析及收付款預測。 5出具資金相關報表。系統選項、初始設置，制單、報表查詢等應收會計1.負責客戶的掛賬、結算工作，控制應收賬款余額，并與相關部門進行工作的協調。2.客商發票簽收和審核3.對有掛賬協議的客戶，按照規定設立應收賬

4、戶，記賬時注意審核檢查、防止串戶、錯記現象發生。4. 及時按協議約定，進行應收賬款的催收，減少資金的占用、加速資金的回收。單據錄入、單據處理、核銷轉賬、制單等出納收款、制單根據對客戶往來款項核算和管理的程度不同，系統提供了“詳細核算、“簡單核算兩種方案。“詳細核算方案：適用于銷售業務及應收賬款業務繁多、或者需要追蹤每一筆業務的應收款及收款情況、或者需要將應收款核算到產品一級的使用單位選用。 能夠詳細了解每筆業務的應收情況、收款情況及余額情況，并進行賬齡分析。“簡單核算方案：適用于銷售業務及應收款核算業務并不十分復雜、或者現銷業務比較多的使用單位選用。1.4 核算方案“詳細核算方案應用場景：銷售

5、業務及應收賬款業務繁多需要追蹤每一筆業務的應收款及收款情況需要將應收款核算到產品一級1.4 核算方案“簡單核算方案應用場景：銷售業務及應收款核算業務并不十分復雜現銷業務比較多提示：簡單核算方案下，只是銷售發票經審核、制單生成憑證傳遞給總賬；往來業務查詢，在總賬中以憑證為依據進行。1.4 核算方案課程大綱一級目錄二級目錄時長-分鐘要求重點學習掌握內容一、產品概述15 兩種方案應用場景二、應用準備2.1 選項設置30 掌握應用準備的設置2.2 初始設置2.3 期初余額三、日常業務60 掌握日常業務應用四、業務擴展20 掌握幾種擴展性應用五、期末處理10 月末結賬注意事項“常規頁簽單據審核日期(入賬

6、日期)，決定業務總賬、業務明細賬、余額表等的查詢期間取值；一般地，建議選用“業務日期。2.1 選項設置壞賬處理方式 詳見后面的相關說明代墊費用類型 默認為其他應收單，接收從銷售管理系統傳遞的代墊費用單。現金折扣 在信用期間內提前付款的優惠登記支票 自動將具有票據管理的結算方式的付款單登記支票登記簿，需要在總賬的系統選項中選擇進行“支票控制“憑證頁簽受控科目制單方式明細到客戶，明細到單據非受控科目制單方式明細到客戶，明細到單據，匯總制單控制科目依據按客戶分類、按客戶、按地區、按銷售類型、按存貨分類、按存貨銷售科目依據按存貨分類、按存貨、按銷售類型、按客戶分類、按客戶2.1 選項設置核銷是否生成憑

7、證 在核銷雙方單據入賬科目不同時，需要生成調整憑證紅票對沖“權限與預警頁簽單據報警信用額度報警提示：該參數的作用范圍，僅限于在本系統中增加發票和應收單時候；信用額度控制值選自客戶檔案的信用額度。 錄入發票時顯示提示信息選擇，則顯示該客戶的信用額度余額、以及最后的交易情況，影響錄入速度。信用額度控制 選擇，則保存錄入的發票和應收單時，當票面金額+應收借方余額-應收貸方余額信用額度，系統提示本張單據不予保存處理。提示1：該參數的作用范圍，僅限于在本系統中增加發票和應收單時候；信用額度控制值選自客戶檔案的信用額度。提示2：此選項不影響銷售系統，即應收系統和銷售系統可以分別啟用或關閉信用控制。2.1

8、選項設置“核銷設置頁簽 2.1 選項設置“初始設置作用在應用應收款管理系統前，需要進行“初始設置，建立應收款管理的基礎數據、確定使用哪些單據處理應收業務、確定需要進行賬齡管理的賬齡區間。“初始設置功能憑證科目設置：按照已定義的科目體系，依據業務類型預先設置好各業務類型憑證中的常用科目，在制單時按制單業務規則自動帶出科目、簡化憑證生成操作。賬齡區間設置：設置賬期內、逾期的賬齡區間，用于對應收賬款的賬齡進行分析、隨時掌握應收賬款的動態變化。報警級別設置：設置報警級別，以便及時決策。單據類型設置：設置往來業務的單據類型。2.2 初始設置應收款管理在初始設置前基礎檔案機構人員：部門檔案、人員檔案客商信

9、息：地區分類、客戶分類、客戶檔案存貨：存貨分類、存貨檔案財務：會計科目收付結算：結算方式、付款條件、收付款協議業務：銷售類型2.2 初始設置“初始設置功能憑證科目設置：按照已定義的科目體系，依據業務類型預先設置好各業務類型憑證中的常用科目，在制單時按制單業務規則自動帶出科目、簡化憑證生成操作。2.2 初始設置“初始設置功能壞賬準備設置：定義計提壞賬準備比率、設置壞賬準備期初余額，以便根據應收賬款計提壞賬準備。計提壞賬準備的根本方法：銷售收入百分比法：根據歷史數據確定的壞賬損失占全部銷售額的一定比例，計提壞賬準備，估計可能的壞賬損失。 應收余額百分比法：以應收賬款余額為基礎，按一定比例計提壞賬準

10、備，估計可能的壞賬損失。賬齡分析法：根據應收賬款賬齡的長短來估計壞賬損失；賬齡越長被拖欠的可能性也越大，應估計的壞賬準備也越大。提示：做過任意一種壞賬處理(壞賬計提、壞賬發生、壞賬收回)后，就不能再修改壞賬準備設置數據，只允許查詢。2.2 初始設置“初始設置功能壞賬準備設置：定義計提壞賬準備比率、設置壞賬準備期初余額，以便根據應收賬款計提壞賬準備。兩種壞賬處理的方式備抵法：需要在初始設置中錄入壞賬準備期初和計提比例、或者輸入賬齡區間等，并在壞賬處理中進行后續處理。提示：備抵法，包括銷售收入百分比法、應收余額百分比法、賬齡分析法等三種計提方式。直接轉銷法：當壞賬發生時，直接將應收賬款轉為費用。2

11、.2 初始設置“初始設置功能賬齡區間設置：設置賬期內、逾期的賬齡區間，用于對應收賬款的賬齡進行分析、隨時掌握應收賬款的動態變化。2.2 初始設置“初始設置功能報警級別設置：將客戶按照客戶欠款余額與其授信額度的比例分為不同的類型，以便于掌握各個客戶的信用情況。2.2 初始設置“初始設置功能單據類型設置：設置往來業務的單據類型。 系統提供發票、應收單兩大類型單據。 發票(系統默認類型)，不能修改刪除；注意區分單獨應用模式(僅兩種發票)、同時使用銷售系統模式(包括多種發票在內)。 應收單，記錄銷售業務之外的應收款情況；可以依據業務情況設置應收單的不同類型，如應收代墊費用款、應收利息款、應收罰款、其他

12、應收款等。2.2 初始設置期初余額（正式啟用賬套前的所有應收業務數據）在初次使用本系統時，需要將上期未處理完全的單據(包括未結算完的發票、應收單、收款單以及未結算完的應收票據，注意不是客戶往來余額)都錄入進來作為期初余額，既保證數據的連續性、又保證數據的完整性，以便于以后的處理。當進入第二年處理時，系統自動將上年未處理完全的單據轉成下一年的期初余額。提示：在下一年的第一個會計期間，可以進行期初余額調整。2.3 期初余額與總賬對賬在期初余額主界面中，點擊對賬按鈕，系統顯示應收期初與總賬期初的受控科目對賬情況(如以下圖) 。2.3 期初余額課程大綱一級目錄二級目錄時長-分鐘要求重點學習掌握內容一、

13、產品概述15 兩種方案應用場景二、應用準備30 掌握應用準備的設置三、日常業務3.1 應收業務60 掌握日常業務應用3.2 收款業務3.3 往來核銷3.4 轉賬3.5 匯兌損益3.6 制單3.7 取消操作3.8 賬表查詢四、業務擴展20 掌握幾種擴展性應用五、期末處理10 月末結賬注意事項應收業務主要是對應收單據(銷售發票、應收單)進行管理，包括應收單據的錄入、審核。應收業務模型獨立應用：各類發票和應收單均應在本系統錄入。集成應用：如果同時使用銷售管理和應收款管理，則銷售發票在銷售系統錄入，此時需要錄入的單據僅限于應收單。3.1 應收業務3.1 應收業務應收單據銷售發票應收單結算單主要業務銷售

14、發票出口發票合同結算單代墊費用單效勞結算單應收賬款手工錄入出口業務銷售業務合同業務發票應收單結算單審 核 報表查詢結匯單售后服務客戶發票催款/對賬調撥單銷售日報應收單據錄入可以錄入銷售業務中的各類發票(本系統獨立應用)，以及銷售業務之外的應收單。應收單據審核主要對應收單據進行批量審核、棄審。 在【應收單據審核】界面中顯示的單據，可包括所有已審核、未審核的應收單據，包括從銷售管理系統傳入的單據。提示1：已作過后續處理(如核銷、制單、轉賬等處理)的單據，在【應收單據審核】中不能顯示；對這些單據的查詢，在【單據查詢】中進行。 提示2：已做過現收處理的銷售發票在審核記賬的同時，后臺還將自動進行相應的核

15、銷處理；對于銷售發票有剩余的局部，作應收賬款處理。支持對應收單據進行單張審核、棄審。3.1 應收業務3.1 應收業務應收單據錄入3.1 應收業務應收單據審核 應收單據審核，包括應收單據、合同結算單、出口發票、效勞結算單等；3.1 應收業務應收單據審核除現結發票外，支持后臺批審 審核后記明細賬 可進行單張或多張批量審核收款業務對結算單據(收款單、付款單即紅字收款單)進行管理，包括收款單、付款單的錄入、審核。業務單據收款單(應收款管理)，用來記錄企業收到的客戶款項。付款單(應收款管理)，用來記錄在發生銷售退貨時企業退回的客戶款項。3.2 收款業務收款單據錄入收款單在收取每一筆款項時，款項用途是明確

16、的：是支付的銷售定金，還是提前支付的貨款，還是支付其他費用，還是手續費、利息等。在錄入收款單時，需要指明款項用途(表體“款項類型)；如果一張收款單包含不同用途的款項，則在表體記錄中需要分行顯示。對于不同用途的款項(預收款、應收款、其他費用、手續費、利息、現款結算、銷售定金)，系統的后續業務處理不同。對于形成預收款的、以及沖銷應收款的款項，需要進行核銷處理，即將收款單與其對應的銷售發票或應收單進行核銷勾對、沖銷企業債權。對于其他費用、手續費及利息用途的款項，不需要進行核銷；對于現款結算的款項，系統控制一定要和對應的發票進行核銷；對于銷售定金的款項，只能業務完成后做轉出處理再進行核銷。3.2 收款

17、業務收款單據錄入收款單(含代付款)代付款的形成：有時，企業要收取客戶A的一筆款項，但該款項同時包括為另外一個單位(客戶B)代付的款項。代付款的處理，有兩種方式：正常的收款單：付款單位直接記錄為客戶B，金額為代付金額。特殊的收款單：付款單位仍然記錄為客戶A ，但通過在表體輸入客戶B(代付功能)處理代付款業務；優點是既可以保存該筆付款業務的原始信息，又可以處理同時為多個單位代付款的情況。在這種情況下，收款單的表頭客戶與表體客戶不同，則視表體客戶的款項為代付款。提示：在核銷時，即可對客戶A進行核銷，也可對客戶B進行核銷。3.2 收款業務收款單據錄入付款單(紅字收款單)付款單(應收款管理)，用來記錄在

18、發生銷售退貨時企業退回客戶的款項。同樣地，在錄入付款單時，需要指定款項用途(表體“款項類型)：是應收款項退回、預收款項退回、還是其他費用退回。預收款、應收款性質的付款單(紅字收款單)，可與預收款、應收款用途的收款單、紅字應收單、或紅字發票進行核銷。3.2 收款業務收款單據審核主要對收款單據進行批量審核、棄審。 在收款單據審核界面中，顯示的單據包括全部未審核的、已審核的收款單據。提示1：只有審核后，收款單據才能進行核銷、制單等處理。提示2：“余額=0的單據在收款單據審核界面中不能顯示，可在單據查詢中進行查詢。支持對收款單據進行單張審核、棄審。3.2 收款業務直接收款：收到現金、銀行存款、票據等現

19、款結算：先收款后發貨收取客戶應收業務的款項預收客戶的款項銷售訂單定金收款已計壞賬應收收回針對客戶的債權/債務轉移應收沖應收預收沖應收應收沖應付3.2 收款業務3.2 收款業務手工錄入自動生成銀行收款查旬審核核銷發票應收單結算單收款出納收款單生成方式 手工錄入選擇生成匯票轉賬生成現結生成押匯/結匯生成主要業務 預收貨款發貨現款結算代墊費用收款壞賬收回銷售訂單收款銷售發票收款合同收款質保金收款效勞結算收款承兌匯票收款押匯/結匯分析報告3.2 收款業務* 一張收款單只針對一個客戶，可以代付(客戶角度)。3.3 往來核銷核銷處理往來核銷 是往來會計日常工作之一，即收款核銷應收款、建立收款與應收款的核銷

20、記錄，加強往來款項的管理。核銷規則同幣種核銷：對當前結算單(收款單、應收單)進行核銷，且可核銷的單據其幣種應該與本結算單相同。異幣種核銷：對當前結算單(收款單、應收單)進行核銷，可核銷該客戶的所有對方單據，不受幣種的限制。按規則核銷：按照選項中設置的核銷規則進行對應核銷。3.3 往來核銷手工核銷手工確定收款單與應收款的對應關系，選擇核銷可根據查詢條件選擇需要核銷單據，加強了靈活性手工核銷支持異幣種的核銷處理。自動核銷系統自動確定收款單與應收款的對應關系，選擇核銷可根據查詢條件選擇需要核銷單據、系統自動核銷，加強了效率性自動核銷只能進行同幣種的批量核銷。3.3 往來核銷手工核銷業務規則一次只能顯

21、示一個客戶的單據記錄，且收付款單列表根據表體記錄明細顯示。當收付款單有代付處理時，只顯示當前客戶的記錄；若需要對代付款進行處理，則需要在過濾條件中輸入該代付單位，進行核銷。一次只能對一種收付款單類型進行核銷，即手工核銷的情況下需要將收款單和付款單分開核銷。在手工核銷保存時，若收付款單列表的本次結算金額合計被核銷單據列表的本次結算金額合計，系統提示：結算金額不相等，不能保存。核銷的記賬日期=處理時的注冊日期，保存時必須保證核銷的借貸兩方本幣金額相等。若發票中同時存在紅藍記錄，則核銷時先進行單據內部對沖。可根據收付款單單張取消核銷處理。3.3 往來核銷手工核銷3.3 往來核銷手工核銷 應用技巧點擊

22、菜單欄下的欄目按鈕進行列表順序的設置時，需要點擊按鈕右邊的小黑三角才可顯示收付款單、單據。3.3 往來核銷自動核銷 業務規則可對多個客戶依據核銷規則進行核銷處理。在取消操作中，可以按客戶進行分別取消核銷處理。單據批量核銷中不支持異幣種核銷處理，需要異幣種核銷的，必須到單據審核中進行單張單據核銷處理。自動核銷 應用技巧客戶：在核銷條件“通用頁簽下，可以選擇輸入客戶范圍、也可以為空（代表所有客戶）。3.3 往來核銷自動核銷3.4 轉賬應收沖應收作用：將應收款在客戶、部門、業務員、工程和合同之間進行轉入、轉出，實現應收業務的調整，解決應收款在不同客戶、部門、業務員、工程和合同間入錯戶或合并戶問題。預

23、收沖應收處理客戶的預收款和應收款的轉賬核銷業務，澄清往來。應收沖應付作用：將應收款業務在客戶和供給商之間進行轉賬，實現應收業務的調整，解決應收債權與應付債務的沖抵。紅票對沖用某客戶的紅字應收單與其藍字應收單、收款單與付款單進行沖抵，便于以后的賬齡分析統計。3.4 轉賬應收沖應收1、選擇錄入轉出、轉入供給商，點“查詢按鈕，列出可轉單據；2、雙擊欲轉賬單據，點擊“保存按鈕點擊“是，則立即制單，憑證傳入總賬點擊“否，則取消立即制單，可到“制單節點生成憑證3.4 轉賬預收沖應收自動轉賬自動轉賬的業務規則，是對有預收款和應收款的客戶進行挨個對沖：藍字預收款沖銷藍字應收款，紅字預收款沖銷紅字應收款(類型為

24、付款單)；兩者只能分開處理，不能同時進行。當預收款大于等于應收款時，則自動沖銷金額以應收款為準；當預收款小于應收款時，則自動沖銷金額以預收款為準。若選擇輸入了客戶、部門、業務員的范圍，則自動轉賬的客戶、部門、業務員的范圍在所選的范圍內。成批進行自動對沖時，每次只對應一種幣種。3.4 轉賬預收沖應收手工轉賬3.4 轉賬應收沖應付3.4 轉賬紅票對沖實現某客戶的紅字應收單與其藍字應收單、收款單與付款單(紅字收款單)進行沖抵。自動對沖可同時對多個客戶依據紅沖規則進行紅票對沖，并提供進度條、提交自動紅沖報告，提高紅票對沖的效率。手工對沖可對一個客戶進行紅票對沖、自行選擇紅沖的單據，提高紅票對沖的靈活性

25、。課程大綱一級目錄二級目錄時長-分鐘要求重點學習掌握內容一、產品概述15 兩種方案應用場景二、應用準備30 掌握應用準備的設置三、日常業務3.1 應收業務60 掌握日常業務應用3.2 收款業務3.3 往來核銷3.4 轉賬3.5 匯兌損益3.6 制單3.7 取消操作3.8 賬表查詢四、業務擴展20 掌握幾種擴展性應用五、期末處理10 月末結賬注意事項匯兌損益計算外幣單據的匯兌損益并對其進行相應的處理，應首先在系統選項中選擇匯兌損益方式。系統提供兩種匯兌損益的處理方法，企業可根據需要選擇：外幣結清：僅當某種外幣余額結清時才計算匯兌損益。在計算匯兌損益時，界面中僅顯示外幣余額為0、且本幣余額不為0的

26、外幣單據。月末處理：每個月末計算匯兌損益。在計算匯兌損益時，界面中顯示所有外幣余額不為0、或者本幣余額不為0的外幣單據。提示1：在賬套使用過程中，可以修改該參數。提示2：進行匯兌損益處理后，若需要恢復處理前狀態，可以在取消操作中按單據取消其匯兌損益處理。3.5 匯兌損益3.5 匯兌損益實時制單對不同的單據類型或不同的業務處理，系統提供實時制單功能，即“單據審核后立即制單(選項憑證選項)。批量制單系統提供一個統一制單的平臺，可以快速、成批生成憑證，并可依據規則進行合并制單等處理。3.6 制單3.6 制單取消操作對業務單據進行某些操作后，如發現操作失誤，通過“取消操作可將其恢復到操作前的狀態，以便

27、進行修改。支持“取消操作的“操作類型：核銷選擇收款（*）定金處理（*）壞賬處理（*）匯兌損益票據處理（*）應收沖應收預收沖應收應收沖應付紅票對沖3.7 取消操作取消操作 核銷系統默認取消當前月的收款單核銷記錄；如選擇“包含已結帳月核銷，則可以取消在已結賬月的收款單核銷記錄。如收款單在核銷后已經制單(指核銷制單)，則應先刪除其對應的憑證、再進行恢復。提示：選項憑證下“核銷是否生成憑證，有兩種選擇：選擇否，不管核銷雙方單據的入賬科目是否相同均不需要對這些記錄進行制單；選擇是，則需要判斷核銷雙方的單據其當時的入賬科目是否相同，不相同時，需要生成一張調整憑證。缺省為是，可以隨時修改。最正確實踐：加強憑

28、證稽核，防止“核銷制單，則取消操作靈活。3.7 取消操作取消操作 匯兌損益匯兌損益計算日期在已結賬月的，不能被恢復。如果匯兌損益已經制單，則應先刪除其對應的憑證、再進行恢復。取消操作 轉賬轉賬處理日期在已結賬月的，不能被恢復。如果轉賬處理已經制單，則應先刪除其對應的憑證、再進行恢復。3.7 取消操作業務賬表查詢業務總賬、業務明細賬、業務余額表、對賬單。統計賬表可以按預定義的賬齡區間，進行以下分析：應收賬齡分析收款賬齡分析欠款分析收款預測科目賬查詢查詢受控科目的科目明細賬、科目余額表。3.8 賬表查詢統計賬表應收賬齡分析分析客戶、存貨、業務員、部門或單據的應收款(預收款)余額的賬齡區間分布。提示

29、：對于進行賬期管理的單據，以立賬單據作為分析基礎，以立賬單據上的到期日或立賬日進行賬齡分析；對于不進行賬期管理的單據，按“到期日=單據日期+付款條件中的信用天數 進行分析。注意以下查詢條件設置：分析類型：從應收款、預收款、余額(系統默認，即應收款預付款)中選擇一種分析類型。分析日期：從到期日、立賬日中選擇一種。缺省情況下，根據單據的到期日進行分析，即賬齡=分析截止日-單據到期日；選擇立賬日，則賬齡=分析截止日-單據立賬日。顯示類型：從賬齡、月份、單據中必選一種。截止日期：輸入需要分析的日期截止日，確定分析的時間范圍。3.8 賬表查詢統計賬表收款賬齡分析分析客戶、存貨、單據的收款賬齡，包括正常的

30、收款、退款、系統形成的預收款單。賬齡算法【業務規則】選擇核銷日期：賬齡單據核銷日單據到期日，即分析該段日期范圍內的收款單所核銷單據的賬齡。選擇截止日期：賬齡分析截止日單據到期日，即分析該段日期范圍內的收款單所核銷單據截止到分析日的賬齡。選擇單據日期：賬齡單據發生日單據到期日，即分析該段日期范圍內的收款單所核銷單據截止到發生日的賬齡。3.8 賬表查詢統計賬表欠款分析分析截止到某一日期的客戶、部門或業務員的欠款金額，以及欠款組成情況。系統默認的分析條件為：分析客戶+所有幣種+截止當前日期+顯示信用額度+所有款項。欠款總計=貨款+其他應收款-預收款。其中，貨款=到截止日期仍未結算完的發票（正向-負向

31、）之和；應收款=到截止日期仍未結算完的應收單（正向-負向）之和；預收款=到截止日期預收款余額。3.8 賬表查詢統計賬表收款預測預測在將來的某一段日期范圍內的客戶、部門或業務員等對象的收款情況。系統默認的預測條件為：客戶+所有幣種+當前日期-當前月末+所有款項+不包含未審核單據+包含已過期欠款。收款總計=貨款+應收款-預收款。其中，貨款=到期日在預測日期范圍內的紅藍發票余額之和+包含的已過期發票之余額；應收款=到期日在預測日期范圍內的紅藍應收單余額之和+包含的已過期應收單之余額；預收款=截止到預測日期的終止日期前的預收款余額之和。3.8 賬表查詢課程大綱一級目錄二級目錄時長-分鐘要求重點學習掌握

32、內容一、產品概述15 兩種方案應用場景二、應用準備30 掌握應用準備的設置三、日常業務60 掌握日常業務應用四、業務擴展4.1 選擇收款30 掌握幾種擴展性應用4.2 票據管理4.3 壞賬處理4.4 付款條件4.5 收付款協議五、期末處理10 月末結賬注意事項選擇收款進行一次收取多個客戶、多筆款項的業務處理，簡化日常收款操作，同時便于掌握和控制資金的流入。4.1 選擇收款說明： 選擇收款的收款單(單據類型為選擇收款)，在保存后系統自動審核、核銷后續操作： 制單 取消操作票據管理對承兌匯票(銀行承兌匯票、商業承兌匯票）進行管理，包括記錄票據詳細信息，記錄票據處理情況。【操作流程】在收到客戶承兌匯

33、票時，需要將該匯票錄入應收系統的票據管理中。如果已啟用“應收票據直接生成收款單,則在點擊保存按鈕保存當前票據的同時自動生成付款單；如果未啟用該選項，則需要點擊收款按鈕才生成收款單。在票據管理中，可以對票據進行計息、貼現、轉出、結算、背書等處理等處理。應用提示：如進行票據科目的管理，必須將應收票據科目設為應收受控科目。4.2 票據管理計息對于帶息票據，應于期末（中期期末或年度終了）按票面面值和利率計提利息，增加應收票據的賬面價值。【計算規則】利息票據計息金額*年利率/360*(計息截止日-開始計息日)可以修改自動計算的利息，最后根據修改后的利息記賬。4.2 票據管理結算即票據兌現，企業從承兌單位

34、或承兌銀行處收取相應款項，票據在結算后不能進行其他處理。在進行結算時，帶息票據應直接在結算界面輸入利息，不帶息票據無須輸入；發生的相關費用應直接在結算界面輸入費用，未發生的無須輸入。4.2 票據管理轉出由于某種原因導致票據遲遲未結算，需要重新恢復為應收賬款，自動生成應收單。提醒：票據經“轉出處理后，將不能再進行其他處理。4.2 票據管理背書持票人將收到的承兌匯票沖抵應付賬款款或其他款項。“票據背書窗口的欄目：背書方式：可選，缺省為沖銷應付賬款。背書金額：直接輸入背書后得到的金額。被背書單位：必須輸入。如果選擇“沖銷應付賬款，則被背書單位是對應的供給商(選擇)；如果選擇“其它，應直接輸入被背書單

35、位名稱。利息：背書金額大于票據余額，則其差額(自動)作為利息，不能修改。費用：背書金額小于票據余額，則其差額(自動)作為費用，不能修改。 提醒1：票據背書時，承兌單位與背書單位可以相同。 提醒2：票據背書后，不能再進行其他處理。4.2 票據管理背書背書方式為“沖銷應付賬款時，供給商有應付賬款時，沖銷應付賬款(建議根據對供給商的應付單據選擇承兌匯票、背書)供給商無應付賬款或背書金額大于應付賬款時，將剩余金額記為對供給商的預付款(在應付系統形成一張已審核的預付款單，制單操作在應收系統進行)，并結清該張票據。提醒：當應付系統啟用付款申請業務，且進行預算控制時，背書沖銷應付款只能等額沖銷應付款對應的付

36、款申請單。4.2 票據管理退票已背書票據的退票業務。提醒：對已背書票據進行退票處理，僅限于在票據背書時選擇“沖銷應付賬款這種背書方式。票據退回后，系統自動生成應付單。退回后的票據，可以進行貼現、背書、轉出、結算等操作。4.2 票據管理貼現持票人因急需資金，將未到期的承兌匯票在背書后轉讓給銀行，在貼給銀行一定利息后收取剩余票款。“票據貼現窗口的欄目：貼現方式：可以對貼現方式(同城、異地)加以選擇；對于異地方式，可以指定貼現增加天數。貼現率：可直接輸入實際的貼現率。貼現凈額：系統根據貼現率、貼現日期自動算出貼現凈額；可以在此基礎上進行修改。利息：貼現凈額大于票據余額，則其差額(自動)作為利息。費用

37、：貼現凈額小于票據余額，則其差額(自動)作為費用。提醒：票據經“貼現處理后，將不能再進行其他處理。4.2 票據管理壞賬處理壞賬處理，指計提壞賬準備、壞賬發生、壞賬收回等處理。按照在選項中選擇的壞賬處理方式、以及初始設置中的壞賬準備設置，系統自動計提應收款的壞賬準備。當壞賬發生時，進行“壞賬發生處理即核銷壞賬準備。當被核銷壞賬又收回時，進行“壞賬收回處理、即可進行相應處理。4.3 壞賬處理壞賬處理計提壞賬準備4.3 壞賬處理提醒: 應收賬款余額，默認為本會計年度最后一天的所有未結算完的發票和應收單余額之和減去預收款數額；外幣賬戶用其本位幣余額；可根據實際情況進行修改。 計提比率，在此不能修改，只

38、能在初始設置中改變計提比率。壞賬處理壞賬發生、收回、查詢4.3 壞賬處理說明： 當收回一筆壞賬時的操作： 首先，在【收款單據錄入】功能中錄入一張收款單，金額為收回壞賬金額；該收款單不需要審核。 然后，選擇【壞賬處理】中的 【壞賬收回】，輸入相關信息處理。付款條件（現金折扣）付款條件，也叫現金折扣，指企業為鼓勵客戶還款而允諾的在一定期限內給予規定的折扣優待。通常表示為“5/10，2/20，n/30，即客戶在10天內歸還貸款可享受5的折扣，在20天內歸還貸款可享受2的折扣，在30天內歸還貸款則須按照全額支付貨款；在30天以后歸還貸款，則不僅要按全額付款，還可能要支付延期付款利息。付款條件，將主要在

39、采購訂單、銷售訂單、采購結算、銷售結算、客戶目錄、供給商目錄中引用。付款條件，最多同時支持4個時間段的折扣。提示：付款條件一旦被引用，不能進行修改、刪除操作。4.4 付款條件收付款協議是指買賣雙方在商務談判時確認的收付款協議。提示：已被引用的收付款協議，不可修改立賬依據、不可刪除。4.5 收付款協議立賬依據立賬方式立賬基準立賬偏離天數收付款協議4.5 收付款協議立賬依據：下拉選擇。銷售可選項：銷售發貨單、銷售發票、出口銷貨單、出口發票、其他應收單據、應收合同執行單，默認為銷售發票。 采購可選項：采購入庫單、采購發票、進口商務發票、其他應付單據、應付合同執行單、代管掛賬確認單，默認為采購發票。立

40、賬日取值設置：立賬方式：默認為業務日期。一個收付款協議，只能選擇一種立賬方式。如選擇固定立賬日，則還需設置實際立賬日。下（ ）月：只能錄入0和正整數，默認為0，即取當前立賬基準日期的下一個符合條件立賬日；1，表示取當前立賬基準日期的下個月的第一個立賬日，以此類推。（ ）日：默認為空，可錄入131，在一個月內可以設置三個固定立賬日，如每月5、15、25日。如錄入數值，后面的數字要大于前面的數字，為空時不檢查。如每月只有一個立賬日，則只在第1個日前面錄入。如錄入的日(30/31)在某月不存在，則直接取當月的最后一天。立賬基準：默認為單據日期；指單據在以上面的立賬方式立賬時，按單據中哪個日期為準計算立賬日。當立賬依據為出口銷貨單、出口發票時可選其他日期（發貨日期、結關日期、提單日期、預計到達日期）；當立賬依據選擇采購發票時，可選擇發票日期，當立賬依據選擇應收合同執行單和應付合同執行單時，可選擇階段完成時間，否則只能選擇單據日期，不允許修改。立賬偏離天數：默認