1、商業銀行其它業務經營管理課件二、中間業務的特點一不運用或不直接運用自己的資金二以接受客戶委托的方式開展 業務三以收取手續費的方式獲取收益四透明度低，監管難度大三、廣義中間業務的種類廣義中間業務分為兩大類：金融效勞類、表外業務類。一金融效勞類業務Financial Service) 狹義的中間業務、傳統的中間業務 商業銀行以代理人的身份為客戶辦理的各種業務，目的是為了獲取手續費收入。 主要包括支付結算類業務、銀行卡業務、代理類中間業務、基金托管業務、咨詢參謀類業務、其他業務。 1、支付結算類業務 由商業銀行為客戶辦理因債權債務關系引起的與貨幣支付、資金劃撥有關的收費業務。特點：業務量大，風險小，

2、收益穩定。結算業務借助的主要結算工具有： 匯票：由出票人簽發，委托付款人在見票時或者在指定到期日期，無條件支付確定的金額給收款人或持票人的票據。 支票：出票人簽發的，委托辦理支票存款業務的銀行或其他金融機構在見票時無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據。 本票: 出票人簽發的，承諾自己在見票時無條件支付確定的金額給收款人或者出票人的票據。 我國三類結算工具類型的根本比較項目匯票本票支票簽發人出票人（銀行或商業機構）出票人（資格由人民銀行審定）出票人（存款戶）付款人付款人出票人辦理支票業務的銀行或金融機構基本分類銀行匯票商業匯票（銀行承兌匯票、商業承兌匯票）記名本票與不記名本票保證本票與無

3、保證本票即期本票與遠期本票記名支票與不記名支票現金支票與轉帳支票旅行支票、出納支票等我國分類銀行匯票商業匯票（銀行承兌匯票、商業承兌匯票）銀行本票 定額本票 不定額本票現金支票（只能提現）轉帳支票（只能轉帳）轉讓可以背書轉讓。商業匯票可以用作貼現。同一票據交換區域內同一票據交換區域內結算的方式主要有：1 匯兌： 匯款人委托銀行將其款項匯付給收款人的結算方式。適用范圍：企、事業單位，個體戶和個人的各種款項的結算。方式：電匯、信匯；國內匯兌，國外匯兌。 2)托收結算 托收承付： 根據購銷合同，由收款人發貨后委托銀行向異地付款人收取款項，由付款人向銀行成認付款的結算方式。這是我國特有的異地結算方式，

4、主要限于國有企業和經銀行審查同意的集體企業。 委托收款： 收款人委托銀行向付款人收取款項的結算方式。一般的，由收款人先行提供勞務、供給效勞，然后再由收款人提供收款的依據，委托銀行向付款人收取各種款項，是一種代收性質的結算業務。委托收款在同城或異地均可使用。 3 )信用證結算 信用證：銀行根據申請人的要求和指示，向付款人開立的載有一定金額、在一定期限內憑規定的單據在指定地點付款的書面保證文件。 信用證結算方式：付款人把款項預先交存開戶銀行作為結算保證金，委托銀行開出信用證，通知異地收款人的開戶銀行轉告收款人，收款人假設能按合同和信用證所載條款發貨以后，銀行即按信用證規定代付貨款。2、銀行卡業務銀

5、行卡是由商業銀行向社會發行的具有消費信用、轉賬結算、存取現金等全部或局部功能的信用支付工具。 按信用卡的功能不同 , 可分為貸記卡、準貸記卡和借記卡. 貸記卡是指發卡銀行給予持卡人一定的信用額度,持卡人可在信用額度內先消費后還款的信用卡,具有購物消費、轉賬結算、存取現金、消費信用等功能。 準貸記卡是指持卡人先按發卡銀行要求繳存一定金額的備用金，當備用金缺乏支付時,可在發卡銀行規定的信用額度內透支的信用卡。 借記卡是由發卡銀行向社會發行的,具有轉賬結算、存取現金、購物消費等功能的信用卡,不具備透支功能。3 、代理類中間業務 代理類中間業務是指商業銀行接受客戶委托，代為辦理客戶指定的經濟事務、提供

6、金融效勞并收取一定費用的業務。 包括代理政策性銀行業務；代理中國人民銀行業務；代理商業銀行業務；代收代付業務；代理證券業務；代理保險業務；保管箱業務等。4 、基金托管業務 基金托管業務是指有托管資格的商業銀行接受基金管理公司的委托,平安保管所托管基金的全部資產,為所托管的基金辦理基金資金清算款項劃撥、會計核算、基金估值、監督管理人的投資運作等。 5 、咨詢參謀類業務 咨詢參謀類業務指商業銀行依靠自身在信息、人才、信譽等方面的優勢,收集和整理有關信息 , 并通過對這些信息以及銀行和客戶資金運動的記錄和分析,形成系統的資料和方案,提供給客戶,以滿足其業務經營管理或開展需要的效勞活動。 包括企業信息

7、咨詢業務(工程評估、企業信用等級評估、驗證企業注冊資金、資信證明等)、資產管理參謀業務(指為機構投資者或個人投資者提供全面的資產管理效勞)、財務參謀業務(指大型建設工程財務參謀和企業并購參謀業務)和現金管理業務(指商業銀行協助企業,科學合理地管理現金賬戶頭寸及活期存款余額,以到達提高資金流動性和使用效益的目的)。、其他類業務沒有包括在以上工程中的金融效勞類業務，如信托、租賃等。 二表外業務Off-Balance Sheet Activities, 簡稱OBS)1、概念 有廣義與狹義之分，廣義的表外業務與廣義的中間業務的概念及所涵蓋的內容根本一致，狹義的表外業務與狹義的中間業務的含義那么完全不同

8、。 狹義的表外業務是指那些未列入資產負債表,但同表內資產業務和負債業務關系密切,并在一定條件下會轉為表內資產業務和負債業務的經營活動。 表外業務又稱為或有資產、或有負債，是具有風險的經營活動。 2、表外業務與狹義的中間業務的聯系與區別：1聯系共同點 1都不在資產負債表上反映； 2具有根本相同的收入形態非利息收入，如：各種效勞費，手續費，傭金等； 3外延上有交叉。 2區別不同點 1屬性不同 中間業務中，銀行以中間人身份，代客戶辦理收付和委托事項，而不是以信用活動的一方出現； 表外業務中，銀行的或有資產和或有負債可能演變為事實上的資產或負債； 2 風險不同3受金融當局管理的程度不同 3、表外業務的

9、種類 表外業務主要包括:擔保類業務、承諾類業務和金融衍生業務三大類。1擔保業務 擔保業務是由銀行為客戶債務清償能力提供擔保，并且承擔客戶違約風險的業務。其形成銀行的或有負債，主要包括各種保函、商業信用證、備用信用證、票據承兌等。 各種保函業務保函又稱為保證書，是銀行應申請人要求開出的，向債權人擔保當申請人不能履行職責時，由銀行代為履行的書面保證文件。根本內容：三個當事人、擔保金額和期限、責任條款及索賠方法、其他。種類：主要分為兩大類：一是融資類保函，包括借款保函、延期付款保函、有價證券保付保函等。二是非融資保函，包括投標保函、履約保函、工程維修保函、關稅保函等。2商業信用證 一種重要的國際結算

10、方式，是指進出口雙方簽訂合同后，進口商請求當地銀行開出的一種證書，授權出口商所在地的另一家銀行通知出口商，在符合信用證規定的條件下，愿意承兌或付款承購出口商交來的匯票單據。 即付款人把款項預先交存開戶銀行作為結算保證金，委托銀行開出信用證，通知異地收款人的開戶銀行轉告收款人，收款人假設能按合同和信用證所載條款發貨以后，銀行即按信用證規定代付貨款。商業信用證的類型1、按信用證是否附有單據劃分2、按開證行承擔的付款責任劃分3、按照信用證對受益人結算方方式劃分4、按照信用證是否加具保兌劃分3備用信用證 是開證行根據開證申請人的請求對受益人開立的承諾承擔某項義務的憑證，當申請人不能履行對第三方所作的承

11、諾時，由銀行承擔賠付責任。 備用信用證可用于保證貿易支付或工程招標，但更多的是為申請人的融資提供擔保。4票據承兌 是銀行根據票據付款人的申請,承諾在票據到期日支付票據金額的行為。是商業銀行的一種傳統的擔保業務。銀行作為承兌人,就成了票據的主債務人.5貸款出售 銀行將已發貸款出售給其他金融機構和投資者。有追索權的貸款出售與沒有追索權的貸款出售 第一，有追索權的貸款出售貸款出售的一般形式，是銀行的或有負債：出售銀行一般需繼續提供售后效勞，繼續管理貸款抵押品、代收利息等，在借款人和購置人之間支付資金等。 第二，沒有追索權的貸款出售資產的轉移與本金的收回：更改或轉讓。單筆貸款出售與貸款證券化出售 第一

12、，單筆貸款出售：如銀團貸款中牽頭行的貸款轉讓。 第二，貸款證券化出售：形成貸款池并將其以證券方式出售。 2 承諾類業務。 承諾類業務是指商業銀行在未來某一日期按照事前約定的條件向客戶提供約定信用的業務。 主要包括貸款承諾與票據發行便利，其形成銀行的或有資產。1貸款承諾是商業銀行許諾客戶可以在未來一定時期內,根據一定的條件(期限、利率、金額)隨時從銀行獲得貸款。 分為可撤銷承諾和不可撤銷承諾。可撤銷承諾貸款額度是一種非合同化的貸款限額，不具有法律效力。又可分為通知貸款額度、指導貸款額度。不可撤銷承諾正式的、合同化的貸款協議，具有法律效力。又可分為定期貸款承諾、備用貸款承諾、循環貸款承諾。2票據發

13、行便利 其是一種具有法律約束力的中期周轉性票據發行融資的承諾。即根據事先與商業銀行等金融機構簽訂的一系列協議,借款人可以在一定時期內循環發行短期票據,從而以較低的本錢取得中長期的資金融通效果,承諾包銷的商業銀行依照協議負責承購借款人未能按期售出的全部票據,或承擔提供備用信貸的責任。 3、金融衍生業務(交易類業務 金融衍生業務是指商業銀行為滿足客戶保值或自身風險管理等方面的需要,利用各種金融工具進行的資金交易活動，主要包括遠期利率協議、互換、金融期貨、金融期權等。(1)互換業務 互換業務是金融創新的結果，是指交易雙方商定在一段時間內，就各自所持金融商品相關內容進行互換的交易活動。互換的具體對象包

14、括債務期限、利率、幣種、歸還方式等。例: 假設甲公司是一家美國公司，乙公司是一家日本公司。甲公司在美元市場上的借款利率為8%，在日元市場上的借款利率為6%。而乙公司在美元市場的利率為10%，在日元市場上的利率為5.4%。如果此時甲公司需要日元貸款，而乙公司需要美元貸款，那么可以各自在具有比較優勢的市場上申請貸款，然后將面值大致相同的貸款交換一下，以得到各自所需。 貨幣互換(2)遠期利率協議 遠期利率協議簡稱FRA是買賣雙方的一種遠期合約，雙方確定在將來一定時期的協議利率，同時選擇一種市場利率作為參照利率。在結算日，由一方向另一方支付協議利率和參照利率之間的利差。 遠期利率協議建立在雙方對未來利

15、率預期有差異的根底上。買方多預測利率上升，希望將自己的籌資本錢控制在協議利率上。當利率上升時，可以從賣方獲得差額利息收入來彌補實際籌資所需增加的利息費用。當利率下降時，那么要支付息差給賣方。賣方那么相反，多預測利率下降。當利率下降時可從買方獲得補償，當利率上升時，要支付息差給買方。(3)期貨和期權業務金融期貨金融期貨交易是指以各種金融工具如外匯、債券、存款證、股票指數等作為標的物的期貨交易方式。金融期貨的類型 外匯期貨、利率期貨和股票指數期貨。金融期權 金融期權是期權的一種，是指以金融商品或金融期貨合約為標的物的期權交易形式。期權的買方為了取得這項權利，須向賣方交納一定的期權費。按不同的標準可

16、劃分為不同的類型四、我國商業銀行中間業務開展狀況一西方商業銀行中間業務開展狀況二我國商業銀行中間業務開展狀況 1、?商業銀行中間業務暫行規定?2001年7月4日公布定義： 中間業務是指不構成商業銀行表內資產、表內負債，形成銀行非利息收入的業務。 2、?中國人民銀行關于落實商業銀行中間業務暫行規定有關問題的通知?2002年4月公布將中間業務分為九大類，并列明每一大類下具體的品種。 我國商業銀行中間業務的類型支付結算中間業務匯款業務、托收業務、信用證業務以及其他支付結算業務銀行卡業務貸記卡業務、準貸記卡業務、借記卡業務等代理類中間業務代理政策性銀行業務、中國人民銀行業務、商業銀行業務，代收代付業務

17、，代理證券業務，代理保險業務，代理其他銀行卡收單業務等擔保類中間業務銀行承兌匯票、備用信用證、各類保函等承諾類中間業務貸款承諾，包括可撤銷的貸款承諾與不可撤銷的貸款承諾交易類中間業務遠期合約、金融期貨等金融衍生工具基金托管業務封閉式證券投資基金托管業務、開放式投資基金托管業務、其他基金托管業務咨詢顧問類中間業務企業信息咨詢業務、資產管理顧問業務等其他中間業務包括保管箱等不能列入以上八類業務的中間業務 2007年6月，中國銀監會副主席唐雙寧在金融創新監管工作會議上提出，中間業務收入是衡量金融創新能力的一個重要指標。同時，他對大中型銀行、城市商業銀行和農村合作金融機構中間業務收入比重提出指導性目標

18、，即： 大中型銀行力爭通過5年至10年的努力，中間業務收入占比由現在的17%到達40%至50%； 城市商業銀行經過5年左右的努力，中間業務收入占比由現在的3.67%提升到20%； 農村合作金融機構經過5年左右的努力，中間業務收入占比從目前不到1%力爭到達10%。但四大銀行2021年末中間業務占比平均約20%，其他銀行那么更少。2021主要銀行收入結構圖.ppt三制約我國商業銀行中間業務開展的原因四促進我國商業銀行中間業務的開展的措 施第二節證券投資業務的管理一、證券投資業務與貸款業務的區別1、銀行所處的地位不同2、交易行為發生的根底不同3、銀行所起的作用不同4、風險程度不同5、流動性不同二、商業銀行從事證券投資業務的目的一獲取收益 通過證券投資獲取收益是商業銀行證券投資業務的首要目的。 二保持流動性 商業銀行要保持足夠的流動性，即第一準備、第二準備。 三分散風險 證券投資就是商業銀行實現資產分散化以控制風險的重要手段。三、商業銀行證券投資業務的種類 包銷業務、 代理發行業務、 代理經營業務、 直接購置證券業務。四、商業銀行主要的投資對象一政府債券 二公司債券 三股票 四創新的金融工具五、商業銀行證券投資的策略一流動性準備方法 銀行證券投資重點考慮滿足銀行流動性需要，在資金運用安排上將流動性需要優