1、第十二章 存款性金融機構第十二章第十二章 存款性金融機構存款性金融機構第十二章 存款性金融機構本本 章章 主主 要要 內內 容容第一節第一節 存款性金融機構的種類與運作原存款性金融機構的種類與運作原理理第二節第二節 商業銀行商業銀行 第三節第三節 政策性銀行政策性銀行 第四節第四節 信用合作社信用合作社第十二章 存款性金融機構第一節第一節存款類金存款類金融機構的融機構的種類與運種類與運作原理作原理 存款類金融機存款類金融機構的種類與相構的種類與相互關系互關系 基本業務基本業務 業務運作的主要特點業務運作的主要特點 存款類金融機構的存款類金融機構的種類與創新種類與創新存款類金融機構間存款類金融機

2、構間的相互關系的相互關系 存款類金融機存款類金融機構的運作原理構的運作原理業務運作的內在要求業務運作的內在要求 商業銀行的組商業銀行的組織形式織形式 商業銀行管理商業銀行管理的發展與創新的發展與創新 商業銀行組織形式商業銀行組織形式的類型與創新的類型與創新 商業銀行組織形式商業銀行組織形式演變的動因演變的動因 商業銀行管理理論商業銀行管理理論的變遷的變遷 商業銀行管理目商業銀行管理目標的發展與創新標的發展與創新 商業銀行管理方法商業銀行管理方法與管理手段的發展與管理手段的發展與創新與創新 商業銀行的業商業銀行的業務經營務經營 商業銀行的資產負商業銀行的資產負債業務債業務 商業銀行的商業銀行的表

3、外業務表外業務 商業銀行的經營原商業銀行的經營原則與經營理念則與經營理念 第二節第二節 商業銀行商業銀行第三節第三節 政策性銀政策性銀行行 政策性銀行的政策性銀行的產生與作用產生與作用 政策性銀行的政策性銀行的經營管理經營管理 政策性銀行的界定政策性銀行的界定 政策性銀行的作用政策性銀行的作用 政策性銀行經營管政策性銀行經營管理的特點理的特點 政策性銀行經營管政策性銀行經營管理中的問題理中的問題 政策性銀行的政策性銀行的種類種類 政策性銀行的政策性銀行的主要類型主要類型 現實經濟中的現實經濟中的政策性銀行政策性銀行 政策性銀行政策性銀行產生的原因產生的原因 第十二章 存款性金融機構第四節第四節

4、 信用合作信用合作社社 合作金融與合合作金融與合作金融機構作金融機構 合作金融的業合作金融的業務務 合作金融的產合作金融的產生與發展生與發展 合作金融機構合作金融機構與商業銀行與商業銀行 合作金融的業合作金融的業務活動務活動 合作金融的經合作金融的經營管理營管理 合作金融結構合作金融結構的種類的種類 合作金融的特合作金融的特點與作用點與作用 第十二章 存款性金融機構本章需要識記的基本概念本章需要識記的基本概念商業銀行商業銀行 總分行制總分行制 銀行資本銀行資本 表外業務表外業務 資產管理資產管理 負債管理負債管理缺口分析缺口分析 風險管理風險管理 信用風險信用風險 流動性風險流動性風險 市場風

5、險市場風險 操作風險操作風險 政策性銀行政策性銀行 合作金融機構合作金融機構 全能型商業銀行全能型商業銀行城市信用社城市信用社 農村信用社農村信用社 農村合作銀行農村合作銀行 資產負債綜合管理資產負債綜合管理 存款性金融機構存款性金融機構銀行控股公司制銀行控股公司制 第十二章 存款性金融機構第一節第一節 存款性金融機構的種類與運作原理存款性金融機構的種類與運作原理 一、存款性金融機構的種類與相互關系一、存款性金融機構的種類與相互關系 按照業務活動的目標不同：管理性、商業性和政策按照業務活動的目標不同：管理性、商業性和政策性三類。性三類。 管理性存款性金融機構管理性存款性金融機構是指中央銀行是指

6、中央銀行 商業性存款性金融機構商業性存款性金融機構主要指商業銀行、信貸協主要指商業銀行、信貸協會、專業銀行、信用社、財務公司等。會、專業銀行、信用社、財務公司等。 政策性存款性金融機構政策性存款性金融機構主要指政策銀行。主要指政策銀行。第十二章 存款性金融機構 按照投資者的國別或業務的地理范圍不同：國際性、按照投資者的國別或業務的地理范圍不同：國際性、全國性和地方性三類。全國性和地方性三類。 國際性存款性金融機構國際性存款性金融機構主要是指跨國銀行，此外，國主要是指跨國銀行，此外，國際貨幣基金組織、世界銀行以及區域性的開發銀行也際貨幣基金組織、世界銀行以及區域性的開發銀行也可歸為此類。可歸為此

7、類。 全國性的機構全國性的機構指其主要投資者和業務范圍屬于本國的指其主要投資者和業務范圍屬于本國的存款性金融機構，比如我國的工農中建四大銀行。存款性金融機構，比如我國的工農中建四大銀行。 地方性機構地方性機構主要指社區銀行、城市、農村信用社和小主要指社區銀行、城市、農村信用社和小額信貸機構。額信貸機構。 第一節第一節 存款性金融機構的種類與運作原理存款性金融機構的種類與運作原理 第十二章 存款性金融機構第一節第一節 存款性金融機構的種類與運作原理存款性金融機構的種類與運作原理 各種存款性金融機構之間既有區別也有交叉，體各種存款性金融機構之間既有區別也有交叉，體現在三方面：現在三方面： 通過提供

8、不同的金融服務，形成在功能上相通過提供不同的金融服務，形成在功能上相互補充的有機體系。互補充的有機體系。 存款性金融機構的規模不同、所服務的區域、存款性金融機構的規模不同、所服務的區域、對象不同，需要其依據市場需求進行不同的市場對象不同，需要其依據市場需求進行不同的市場定位，需要各自提供差異化的產品和服務才能滿定位，需要各自提供差異化的產品和服務才能滿足各種客戶的不同需求。足各種客戶的不同需求。 存款性金融機構間相互競爭，在優勝劣汰中存款性金融機構間相互競爭，在優勝劣汰中不斷發展。不斷發展。 第十二章 存款性金融機構二、存款性金融機構的運作原理二、存款性金融機構的運作原理 存款性金融機構的基本

9、業務是資產負債和表外業務。作存款性金融機構的基本業務是資產負債和表外業務。作為一種高杠桿企業，其自有資本低，所需的資金來源主為一種高杠桿企業，其自有資本低，所需的資金來源主要依靠外部負債獲得，而負債業務的主要形式是各類存要依靠外部負債獲得，而負債業務的主要形式是各類存款和借入資金。款和借入資金。 在開展資產負債業務的同時，存款性金融機構還承擔著在開展資產負債業務的同時，存款性金融機構還承擔著提供金融便利的表外業務，這類業務大都屬于收取手續提供金融便利的表外業務，這類業務大都屬于收取手續費、服務費的項目。費、服務費的項目。 第一節第一節 存款性金融機構的種類與運作原理存款性金融機構的種類與運作原

10、理 原理原理12.112.1存款性金融機構通過吸收存款和借入資金形成資金來源，再通過各類貸款與證券投資運用資金，成為資金供求者之間的信用中介。第十二章 存款性金融機構存款性金融機構的業務運作特點：存款性金融機構的業務運作特點：公眾性公眾性。資金來源主要通過吸收廣大公眾存款和發行。資金來源主要通過吸收廣大公眾存款和發行貨幣性金融工具獲得，負債往往多是短期的、被動的、貨幣性金融工具獲得，負債往往多是短期的、被動的、波動性大波動性大 ，自身必須講究信用，對公眾負責，才能獲，自身必須講究信用，對公眾負責，才能獲得公眾的信任，保持存款性金融機構正常運營的基礎。得公眾的信任，保持存款性金融機構正常運營的基

11、礎。 風險性風險性。它與客戶之間并非是一般的商品買賣關系；。它與客戶之間并非是一般的商品買賣關系；而是一種以借貸為核心的信用關系，存在信用風險、而是一種以借貸為核心的信用關系，存在信用風險、經營風險、公信力風險、競爭風險、市場風險、操作經營風險、公信力風險、競爭風險、市場風險、操作風險等諸多風險。風險等諸多風險。 服務性服務性。不僅表現在資產負債業務中的中介服務，還。不僅表現在資產負債業務中的中介服務，還通過開展表外業務提供各種服務便利。通過開展表外業務提供各種服務便利。 第一節第一節 存款性金融機構的種類與運作原理存款性金融機構的種類與運作原理 第十二章 存款性金融機構存款性金融機構的職能與

12、作用存款性金融機構的職能與作用 ：充當信用中介，實現對全社會的資源配置。充當信用中介，實現對全社會的資源配置。 充當支付中介，對經濟穩定和增長發揮重要作用。充當支付中介，對經濟穩定和增長發揮重要作用。 創造信用與存款貨幣，在宏觀經濟調控中扮演重要角色。創造信用與存款貨幣，在宏觀經濟調控中扮演重要角色。 轉移與管理風險，實現金融、經濟的安全運行。轉移與管理風險，實現金融、經濟的安全運行。 提供各種服務便利，滿足經濟發展的各種金融服務需求。提供各種服務便利，滿足經濟發展的各種金融服務需求。 第一節第一節 存款性金融機構的種類與運作原理存款性金融機構的種類與運作原理 第十二章 存款性金融機構存款性金

13、融機構的業務運作可能存在的負面作用亦不存款性金融機構的業務運作可能存在的負面作用亦不可忽視可忽視: :其發揮信用中介的積極作用是建立在市場化條件其發揮信用中介的積極作用是建立在市場化條件的基礎上，倘若其對資金運用缺乏有效的市場選的基礎上，倘若其對資金運用缺乏有效的市場選擇，不僅自身出現不良資產，而且導致社會資源擇，不僅自身出現不良資產，而且導致社會資源配置失當。配置失當。因其自有資本低、負債經營，業務的開展遵循信因其自有資本低、負債經營，業務的開展遵循信用原則，在實現轉移與管理風險的同時其自身也用原則，在實現轉移與管理風險的同時其自身也存在較大的風險。存在較大的風險。第一節第一節 存款性金融機

14、構的種類與運作原理存款性金融機構的種類與運作原理 第十二章 存款性金融機構存款性金融機構業務運作的內在要求存款性金融機構業務運作的內在要求 ：具有公信力。公信力使者獲得公眾信任的能力。只具有公信力。公信力使者獲得公眾信任的能力。只有公眾對存款性金融機構有信心，存款性金融機構有公眾對存款性金融機構有信心，存款性金融機構才能正常開展業務。才能正常開展業務。具有流動性。存款性金融機構需要保持足夠的可用具有流動性。存款性金融機構需要保持足夠的可用資金的能力，以便隨時應付客戶提存以及支付的需資金的能力，以便隨時應付客戶提存以及支付的需要。要。 具有信息收集、辨識、篩選的能力。存款性金融機具有信息收集、辨

15、識、篩選的能力。存款性金融機構通過收集、篩選潛在借款人的信息來確定他們償構通過收集、篩選潛在借款人的信息來確定他們償還貸款的能力。還貸款的能力。 第一節第一節 存款性金融機構的種類與運作原理存款性金融機構的種類與運作原理 第十二章 存款性金融機構第二節第二節 商業銀行商業銀行 一、商業銀行的演進一、商業銀行的演進 （一）商業銀行的起源（一）商業銀行的起源 貨幣經營業貨幣經營業 貨幣經營業向銀行業的轉變貨幣經營業向銀行業的轉變 （二）（二）現代商業銀行形成：兩種途徑現代商業銀行形成：兩種途徑從舊式的高利貸銀行和機構轉變而來；從舊式的高利貸銀行和機構轉變而來；直接組建股份制的商業銀行。直接組建股份

16、制的商業銀行。16941694年，英國建立了年，英國建立了第一家股份制商業銀行第一家股份制商業銀行英格蘭銀行。英格蘭銀行。第十二章 存款性金融機構二、商業銀行的組織結構二、商業銀行的組織結構 商業銀行的外部組織形式可分為總分行制、單一銀商業銀行的外部組織形式可分為總分行制、單一銀行制、持股公司制、連鎖銀行制等數種。行制、持股公司制、連鎖銀行制等數種。 總分行制總分行制是銀行在大城市設立總行，在各地普遍是銀行在大城市設立總行，在各地普遍設立分支行并形成龐大銀行網絡的制度。設立分支行并形成龐大銀行網絡的制度。 單一制商業銀行單一制商業銀行( (unit banks) )，也叫單元制，是不，也叫單元

17、制，是不設任何分支機構的銀行制度，主要在美國采用。設任何分支機構的銀行制度，主要在美國采用。 控股公司控股公司制是指由一家控股公司持有一家或多家制是指由一家控股公司持有一家或多家銀行的股份，或者是控股公司下設多個子公司的組銀行的股份，或者是控股公司下設多個子公司的組織形式。織形式。 連鎖銀行制連鎖銀行制是指由某一個人或某一個集團購買若是指由某一個人或某一個集團購買若干家獨立銀行的多數股票，從而控制這些銀行的組干家獨立銀行的多數股票，從而控制這些銀行的組織形式。織形式。 第二節第二節 商業銀行商業銀行 第十二章 存款性金融機構三、商業銀行業務經營三、商業銀行業務經營 （一）商業銀行的業務類型（一

18、）商業銀行的業務類型 商業銀行的業務按是否進入資產負債表可分為表內業商業銀行的業務按是否進入資產負債表可分為表內業務和表外業務。務和表外業務。 表內業務包括負債業務和資產業務表內業務包括負債業務和資產業務 表外業務包括服務性的中間業務和創新性的表外業表外業務包括服務性的中間業務和創新性的表外業務。務。 第二節第二節 商業銀行商業銀行 第十二章 存款性金融機構商業銀行的表內業務商業銀行的表內業務資產業務資產業務( (assets business) )是商業銀行的資金運用項是商業銀行的資金運用項目，包括現金資產、信貸資產、證券投資等業務，目，包括現金資產、信貸資產、證券投資等業務，反映出銀行資金

19、的存在形態及其擁有的對外債權。反映出銀行資金的存在形態及其擁有的對外債權。商業銀行的資產業務是其取得收入的基本途徑。商業銀行的資產業務是其取得收入的基本途徑。負債業務負債業務( (liability business) )是指形成商業銀行資金是指形成商業銀行資金來源的業務。商業銀行的負債業務主要有三種形式：來源的業務。商業銀行的負債業務主要有三種形式：被動負債指商業銀行通過吸收存款來籌集資金；主被動負債指商業銀行通過吸收存款來籌集資金；主動負債指商業銀行通過發行各種金融工具主動吸收動負債指商業銀行通過發行各種金融工具主動吸收資金的業務；其他負債包括借入款和臨時占用兩類資金的業務；其他負債包括借

20、入款和臨時占用兩類。 第二節第二節 商業銀行商業銀行 第十二章 存款性金融機構 從原理從原理12122 2和一張簡化的商業銀行資產負債表和一張簡化的商業銀行資產負債表可以清晰地了解商業銀行表內業務的主要種類和相可以清晰地了解商業銀行表內業務的主要種類和相互關系。互關系。第二節第二節 商業銀行商業銀行 原理原理12.212.2依據會計規則，商業銀行的資產=商業銀行負債+銀行資本。第十二章 存款性金融機構商業銀行的表外業務商業銀行的表外業務 表外業務表外業務（off balance sheet business）是指不直接進入資）是指不直接進入資產負債表內的業務，主要有以下兩類：產負債表內的業務，

21、主要有以下兩類： 中間業務包括中間業務包括兌換、保管、匯兌等種類，現代發展為各兌換、保管、匯兌等種類，現代發展為各種結算業務、代理業務、信托業務、信用卡業務、理財種結算業務、代理業務、信托業務、信用卡業務、理財業務、信息咨詢業務等。業務、信息咨詢業務等。創新的表外業務創新的表外業務是指不直接列入資產負債表內，但同表是指不直接列入資產負債表內，但同表內的資產業務或負債業務關系密切的業務，又可稱為或內的資產業務或負債業務關系密切的業務，又可稱為或有資產業務與或有負債業務，如貸款承諾、擔保、回購有資產業務與或有負債業務，如貸款承諾、擔保、回購協議、票據發行便利和衍生性的互換、期貨、期權、遠協議、票據

22、發行便利和衍生性的互換、期貨、期權、遠期合約等。期合約等。 第二節第二節 商業銀行商業銀行 第十二章 存款性金融機構（二）商業銀行業務經營原則：（二）商業銀行業務經營原則：安全性原則安全性原則( (safety) )。安全性指商業銀行在經營中。安全性指商業銀行在經營中要盡量減少經營風險，保證資金的安全。安全性是要盡量減少經營風險，保證資金的安全。安全性是商業銀行生存和發展的基本要求。商業銀行生存和發展的基本要求。 流動性原則流動性原則( (liquidity) )。流動性是指商業銀行能夠。流動性是指商業銀行能夠隨時滿足客戶提取存款、轉賬支付及貸款需求的能隨時滿足客戶提取存款、轉賬支付及貸款需求

23、的能力。流動性能力既反映商業銀行經營狀況的好壞，力。流動性能力既反映商業銀行經營狀況的好壞，也體現商業銀行管理能力的高低。也體現商業銀行管理能力的高低。 盈利性原則盈利性原則( (earnings) )。盈利性是指追求利潤最大。盈利性是指追求利潤最大化，是商業銀行的經營目的。化，是商業銀行的經營目的。 第二節第二節 商業銀行商業銀行 原理原理12.312.3商業銀行的業務經營遵循安全性、流動性和盈利性兼顧的原則。第十二章 存款性金融機構四、商業銀行經營管理的發展與創新 資產管理理論資產管理理論負債管理理論負債管理理論資產負債綜合管理理論資產負債綜合管理理論第二節第二節 商業銀行商業銀行 第十二

24、章 存款性金融機構資產管理資產管理( (asset management) )理論理論 最早可追溯到最早可追溯到1818世紀英國的商業銀行管理，該理論注世紀英國的商業銀行管理，該理論注重資產運用的管理，重點關注流動性管理。該理論認為重資產運用的管理，重點關注流動性管理。該理論認為銀行資金來源的規模和結構是難以主動控制的，銀行主銀行資金來源的規模和結構是難以主動控制的，銀行主要應通過資產項目的調整與組合來實現要應通過資產項目的調整與組合來實現“三性三性”原則和原則和經營目標。三個不同的發展階段：經營目標。三個不同的發展階段： 一是一是真實票據理論真實票據理論( (real bills doctr

25、ine) )， 二是二是可轉換理論可轉換理論( (shift ability theory) )， 三是三是預期收入理論預期收入理論( (anticipated yield theory) )第二節第二節 商業銀行商業銀行 第十二章 存款性金融機構負債管理負債管理( (liability management) )理論理論 負債管理理論認為，銀行可以通過調整負債項目實負債管理理論認為，銀行可以通過調整負債項目實現現“三性三性”原則的最佳組合。該理論提出的背景是原則的最佳組合。該理論提出的背景是2020世紀世紀6060年代初西方各國實施嚴格的利率管制，大量資年代初西方各國實施嚴格的利率管制，大量

26、資金脫離銀行進入到金融市場。迫使商業銀行通過負債金脫離銀行進入到金融市場。迫使商業銀行通過負債業務創新，主動吸引客戶資金，擴大資金來源，并根業務創新，主動吸引客戶資金，擴大資金來源，并根據資產業務的需要調整或組織負債，通過金融市場增據資產業務的需要調整或組織負債，通過金融市場增強主動性負債的比重，讓負債去適應和支持資產業務。強主動性負債的比重，讓負債去適應和支持資產業務。 第二節第二節 商業銀行商業銀行 第十二章 存款性金融機構資產負債綜合管理理論資產負債綜合管理理論 該理論強調將資產和負債綜合考慮，通過統籌該理論強調將資產和負債綜合考慮，通過統籌安排，實現三性的統一。資產負債綜合管理的重安排

27、，實現三性的統一。資產負債綜合管理的重點是主動利用對利率變化敏感的的業務，協調和點是主動利用對利率變化敏感的的業務，協調和控制業務配置狀態，保證銀行獲得正的利差和資控制業務配置狀態，保證銀行獲得正的利差和資本凈值。最普遍采用的方法是缺口分析本凈值。最普遍采用的方法是缺口分析( (gap analysis) )第二節第二節 商業銀行商業銀行 第十二章 存款性金融機構第三節第三節 政策性銀行政策性銀行 一、政策性銀行的運作特征與作用一、政策性銀行的運作特征與作用 政策性銀行的特征：政策性銀行的特征： 不以盈利為經營目標不以盈利為經營目標。政府設立政策性銀行是為了彌補商業。政府設立政策性銀行是為了彌

28、補商業性融資機制的不足，通過提供比商業銀行更優惠的利率、期性融資機制的不足，通過提供比商業銀行更優惠的利率、期限和擔保條件的貸款，使那些利潤低、投資期限長、數額大限和擔保條件的貸款，使那些利潤低、投資期限長、數額大而社會需要發展的行業或項目獲得金融支持，以實現社會經而社會需要發展的行業或項目獲得金融支持，以實現社會經濟的健康、協調、持續發展。濟的健康、協調、持續發展。 具有特定的業務領域和對象具有特定的業務領域和對象。政策性銀行只對那些經濟社會。政策性銀行只對那些經濟社會協調發展急需支持，而又難以獲得商業性融資的行業或項目協調發展急需支持，而又難以獲得商業性融資的行業或項目提供支持提供支持,

29、,一般不參與銀行業競爭，只是補充后者的不足。一般不參與銀行業競爭，只是補充后者的不足。資金運作的特殊性資金運作的特殊性。 第十二章 存款性金融機構第三節第三節 政策性銀行政策性銀行 政策性銀行的作用政策性銀行的作用 ：補充和完善市場融資機制。補充和完善市場融資機制。 誘導和牽制商業性資金的流向。誘導和牽制商業性資金的流向。 提供專業性的金融服務。提供專業性的金融服務。 第十二章 存款性金融機構第三節第三節 政策性銀行政策性銀行 二、政策性銀行的種類二、政策性銀行的種類按業務范圍劃分為全國性和地方性政策性銀行按業務范圍劃分為全國性和地方性政策性銀行 從各國政策性銀行業務經營的范圍看，全國性政策性

30、銀行所從各國政策性銀行業務經營的范圍看，全國性政策性銀行所占比例較大。地方性的政策性銀行一般設在比較偏遠的地區，占比例較大。地方性的政策性銀行一般設在比較偏遠的地區，如日本北海道東北開發金融公庫、沖繩振興開發金融公庫等。如日本北海道東北開發金融公庫、沖繩振興開發金融公庫等。 按機構設置劃分為單一型和塔型分支機構型政策性銀行按機構設置劃分為單一型和塔型分支機構型政策性銀行 多數國家的政策性銀行屬于單一型，只有以專門服務的某個多數國家的政策性銀行屬于單一型，只有以專門服務的某個領域或行業命名的一家政策性銀行，無分支機構，如進出口銀領域或行業命名的一家政策性銀行，無分支機構，如進出口銀行、農業銀行等

31、；塔型分支機構型政策性銀行則是由一個總行行、農業銀行等；塔型分支機構型政策性銀行則是由一個總行機構領導，下設不同層次的分支機構或基層機構，整個組織系機構領導，下設不同層次的分支機構或基層機構，整個組織系統結構呈塔狀，常見于農業信貸銀行。統結構呈塔狀，常見于農業信貸銀行。按業務領域可劃分為農業、進出口、住房等政策性銀行按業務領域可劃分為農業、進出口、住房等政策性銀行 第十二章 存款性金融機構第三節第三節 政策性銀行政策性銀行 三、中國的政策性銀行三、中國的政策性銀行國家開發銀行國家開發銀行，19941994年年3 3月成立，主要承擔關系國家經濟月成立，主要承擔關系國家經濟發展命脈的基礎設施、基礎

32、產業和支柱產業重大項目及發展命脈的基礎設施、基礎產業和支柱產業重大項目及配套工程建設的長期融資業務。配套工程建設的長期融資業務。中國農業發展銀行中國農業發展銀行，19941994年年4 4月月2929日成立，主要承擔國家日成立，主要承擔國家規定的農業政策性金融業務的政策性銀行。規定的農業政策性金融業務的政策性銀行。中國進出口銀行，中國進出口銀行，19941994年年5 5月成立，承擔機電產品和成套月成立，承擔機電產品和成套設備等資本性貨物進出口金融業務。設備等資本性貨物進出口金融業務。第十二章 存款性金融機構第四節第四節 合作金融機構合作金融機構 一、合作金融與合作金融機構一、合作金融與合作金

33、融機構 合作金融機構合作金融機構( (community financial institutions) )是指按照國際通行的合作原則，以股金為資本、以是指按照國際通行的合作原則，以股金為資本、以入股者為服務對象、以基本金融業務為經營內容的入股者為服務對象、以基本金融業務為經營內容的金融合作組織。金融合作組織。 現代意義的合作金融始于現代意義的合作金融始于1919世紀中葉，歷經世紀中葉，歷經100100多年已逐步形成與商業性金融、政策性金融三足并多年已逐步形成與商業性金融、政策性金融三足并立的現代金融體系格局。立的現代金融體系格局。 第十二章 存款性金融機構合作金融機構的運作特點：合作金融機構

34、的運作特點： 自愿性自愿性。符合章程規定的條件下入社自愿，退社自由。符合章程規定的條件下入社自愿，退社自由民主性民主性。所有成員地位平等，機構內部實行民主管理，。所有成員地位平等，機構內部實行民主管理，重大事項集體決策。決策投票一員一票，收益共享，風重大事項集體決策。決策投票一員一票，收益共享，風險共擔險共擔 合作性合作性。資本上的合作，金融活動上的合作，與成員或。資本上的合作，金融活動上的合作，與成員或任何的相關經濟組織合作任何的相關經濟組織合作原理原理12.512.5合作金融以自愿、平等、互利為原則，以資本合作為基礎，以成員為主要對象進行低成本、互惠性的金融活動。第四節第四節 合作金融機構

35、合作金融機構 第十二章 存款性金融機構一、合作金融機構一、合作金融機構 合作金融機構與其他存款性金融企業的差異：合作金融機構與其他存款性金融企業的差異：首先，商業銀行與借款者之間是純粹的借貸關系；而合作金融機構首先，商業銀行與借款者之間是純粹的借貸關系；而合作金融機構與其成員之間，不僅是借貸關系，更重要的還是利益同享、風險共與其成員之間，不僅是借貸關系，更重要的還是利益同享、風險共擔、互助互利的合作關系。擔、互助互利的合作關系。其次，商業銀行在小規模的個體經濟或農村經濟開展經營的交易成其次，商業銀行在小規模的個體經濟或農村經濟開展經營的交易成本過高，缺乏比較優勢，過于分散的零售市場往往使商業銀

36、行無利本過高，缺乏比較優勢，過于分散的零售市場往往使商業銀行無利可圖甚至虧本；而合作金融機構則可以及時獲得信息，并提供有效可圖甚至虧本；而合作金融機構則可以及時獲得信息，并提供有效服務，充分發揮其交易成本方面的比較優勢。服務，充分發揮其交易成本方面的比較優勢。最后，政策銀行是為支持國家政策而開展業務活動，難以滿足零散最后，政策銀行是為支持國家政策而開展業務活動，難以滿足零散市場小規模經濟的多元化的金融服務需求；合作金融機構正好可以市場小規模經濟的多元化的金融服務需求；合作金融機構正好可以彌補其不足。因此，合作金融機構、商業銀行以及政策性銀行在滿彌補其不足。因此，合作金融機構、商業銀行以及政策性

37、銀行在滿足金融服務需求方面存在互補的關系。足金融服務需求方面存在互補的關系。 第四節第四節 合作金融機構合作金融機構 第十二章 存款性金融機構二、合作金融的種類二、合作金融的種類 城市信用合作社是在城市中按一定社區范圍，由城市信用合作社是在城市中按一定社區范圍，由城市居民和法人集資入股建立的合作金融組織是具有城市居民和法人集資入股建立的合作金融組織是具有獨立法人地位的經濟實體。獨立法人地位的經濟實體。農村信用社是由農民或農村的其他個人集資聯合組農村信用社是由農民或農村的其他個人集資聯合組成，以互助為主要宗旨的合作金融組織。成，以互助為主要宗旨的合作金融組織。農村合作銀行是由轄內農民、農村工商戶

38、、企業法農村合作銀行是由轄內農民、農村工商戶、企業法人和其它經濟組織入股組成的股份合作制社區性地人和其它經濟組織入股組成的股份合作制社區性地方金融機構。方金融機構。 第四節第四節 合作金融機構合作金融機構 第十二章 存款性金融機構三、合作金融機構的主要業務與管理三、合作金融機構的主要業務與管理 農村信用社主要業務有：吸收農民和各種合作組織以及農村信用社主要業務有：吸收農民和各種合作組織以及農村的機關、團體、學校等的儲蓄存款；發放農民為解農村的機關、團體、學校等的儲蓄存款；發放農民為解決臨時生活困難所需的貸款，對農民和各種合作組織發決臨時生活困難所需的貸款，對農民和各種合作組織發放臨時性的生產費用貸款；發放長期的生產設施貸款、放臨時性的生產費用貸款；發放長期的生產設施貸款、開發性投資貸款及社員購買耐用消費品、建筑用房的貸開發性投資貸款及社員購買耐用消費品、建筑用房的貸款；辦理農民、機關、團體等委托的信托業務；接受國款；辦理農民、機關、團體等委托的信托業務；接受國家銀行委托的代理農貸、公債和其他業務。家銀行委托的代理農貸、公債和其他業務