1、2007年5月理財規劃師三級 專業能力專 業 能 力 （1100題，共100道題，滿分為100分） 一、單項選擇題（170題，每小題1分，共70分。每小題只有一個最恰當的答案，請在答題卡上將所選答案的相應字母涂黑） 1、作為現金及其等價物，必須要具備良好的流動性，因此，（ ）不能作為現金等價物。 （A）活期儲蓄 （B）貨幣市場基金 （C）各類銀行存款 （D）股票 2、2005年10月，蔣先生退休，當年他以定活兩便方式存入銀行20,000元資金以備不時之需。2007年2月，因老伴突然生病，蔣先生將資金取出，則這筆資金適用的利率是（ ）。 （A）一年期存款利率 （B）一年期定期存款利率打六折 （C

2、）半年期定期存款利率打六折 （D）活期存款利率 3、沈小姐購買了某只貨幣市場基金，關于貨幣市場基金的表述（ ）錯誤。 （A）就流動性而言，貨幣市場基金的流動性比一年期定期存款好 （B）就收益性而言，貨幣市場基金的收益一般高于一年期定期存款 （C）貨幣市場基金可以投資于經營業績排名靠前的公司發行的期限在一年以內的企業債券 （D）一般來說，申購或認購貨幣市場基金沒有最低資金量要求 4、根據2005年新頒布的典當管理辦法，典當當金利率按中國人民銀行公布的銀行機構（ ）的法定貸款利率及典當期限折算后執行。 （A）3個月期 （B）6個月期 （C）1年期 （D）2年期 5、小王新辦了一張信用卡，他利用信用

3、卡不能實現（ ）。 （A）記錄與分析自己的支出情況 （B）支取現金 （C）資金調度 （D）質押貸款融資 6、關于保單質押融資的說法，（ ）不正確。 （A）保單質押貸款，是保單所有人以保單作為質押物，按照保單現金價值的一定比例獲得短期資金的一種融資方式 （B）保單所有人可以把保單直接質押給保險公司，從保險公司取得貸款 （C）保單所有人可以把保單質押給銀行，由銀行支付貸款于借款人 （D）目前市面上的健康險保單可以質押 7、書立（ ）不需要見證人。 （A）自書遺囑 （B）代書遺囑 （C）錄音遺囑 （D）公證遺囑 8、繼承人的（ ）可以作為遺囑見證人。 （A）兒子 （B）有精神病史但見證時已治愈的朋友

4、 （C）債務人 （D）年滿15周歲的鄰居 9、（ ）屬于個人所有的財產。 （A）朋友寄存的宋代名畫 （B）銀行存款的利息 （C）代鄰居收取的房屋租金 （D）公司購買個人使用的汽車 10、林某想要和妻子陳某簽訂一份夫妻財產協議，林某應注意夫妻財產協議（ ）。（A）只能針對夫妻關系存續期間財產進行約定 （B）不能針對夫妻雙方債務進行約定 （C）包括夫妻一方或雙方的婚前財產 （D）不能針對夫妻雙方個人財產的歸屬進行約定 11、劉明強今年65歲，立下遺囑：“大女兒讀完大學，已經找到工作，有固定工資收入。小兒子大專剛剛畢業，目前待業沒有生活來源，我百年之后，所遺兩居房屋，在路號，由小兒子繼承?！眲⒚鲝娪H

5、自簽名，記明年月日。不久其去世。關于本例，（ ）說法正確。 （A）劉明強的遺囑違反男女繼承權平等原則，無效 （B）劉明強的遺囑無見證人，無效 （C）劉明強的遺囑未經公證，無效 （D）劉明強的遺囑符合法律規定，有效 資料：薛明（男）的叔叔1998年1月過世，在遺囑中將自己的一處房產留給薛明將來結婚居住。1998年5月，薛明與溫惠登記結婚。1998年11月，房屋過戶手續正式辦理完畢。后夫妻二人又對房子進行了翻修，共花費4萬元。2005年3月，薛明在某刊物上發表了一部長篇小說，出版社答應支付一筆稿費，2005年5月，溫惠所在單位機構改革，溫惠離開單位，并獲得一筆再就業補貼金。2006年3月，薛明和溫

6、惠協議離婚。2006年5月，出版社寄給薛明稿費5萬元。 根據資料回答1216題。 12、如果沒有財產協議，薛明和溫惠夫婦對婚后所獲得的財產是一種（ ）。 （A）按份共有 （B）共同共有 （C）分別所有 （D）部分共有 13、助理理財規劃師為薛明和溫惠制定財產分配規劃，（ ）錯誤。 （A）了解夫妻二人的家庭成員構成情況 （B）代夫妻二人簽字確認相關表格 （C）界定夫妻家庭財產的權屬 （D）了解夫妻二人的經濟狀況 14、薛明叔叔留給薛明的房屋（ ）。 （A）屬于薛明和溫惠的夫妻共同財產，因為辦理房屋過戶登記時，二人已經登記結婚 （B）屬于薛明個人所有，因為薛明已經在叔叔去世時繼承該房屋 （C）屬于

7、薛明和溫惠夫妻共同財產，因為叔叔在遺囑中指明將房屋留給薛明結婚用 （D）屬于薛明和溫惠的夫妻共同財產，因為二人以共同財產對房屋進行了翻修 15、以下描述中，（ ）的說法正確。 （A）薛明的稿費屬于夫妻共同財產 （B）房屋翻修的費用應當由薛明個人承擔 （C）溫惠的再就業補貼屬于夫妻共同財產 （D）薛明的長篇小說書稿屬于夫妻共同財產 16、如果要對案例中的房屋進行分割，（ ）方式通常不可取。 （A）變價分割 （B）作價補償 （C）實物分割 （D）由夫妻二人協商解決 資料：劉先生，某外企員工。2005年9月，劉先生在某高檔小區購買了一處住宅，房屋總價120萬元，貸款70萬元。劉先生聽說等額本金法下還

8、款利息較少，遂決定按照等額本金方式還款，貸款期限15年，按月還款，貸款利率為固定利率6.84%。 根據資料回答1723題（計算結果保留到整數位）。 17、劉先生每個月所還的本金約為（ ）。 （A）3,889元 （B）6,229元 （C）289元 （D）422元 18、劉先生第一個月所還利息約為（ ）。 （A）3,690元 （B）3,790元 （C）3,890元 （D）3,990元 19、劉先生第二個月所還的利息約為（ ）。 （A）3,690元 （B）3,790元 （C）3,968元 （D）7,857元 20、劉先生第一年所還利息之和約為（ ）。 （A）26,417.02元 （B）36,417元

9、 （C）46,416元 （D）56,417元 21、劉先生如果按照這種方法將所有款項還清，則所還利息總額約為（ ）。 （A）361,095元 （B）461,095元 （C）561,095元 （D）661,095元 22、劉先生把等額本金還款法與等額本息還款法進行了比較，若他采用等額本息法來償還貸款，每月需要償還貸款約為（ ）。 （A）3,889元 （B）6,229元 （C）289元 （D）422元 23、若劉先生用等額本息的方法將所有款項還清，共需償還約（ ）利息。 （A）361,095元 （B）421,383元 （C）561,095元 （D）661,095元 資料：退休養老規劃是為了保證客戶

10、在將來有一個自立、尊嚴、高品質的退休生活，而從現在開始積極實施的理財方案。張某夫婦打算20年后退休，現在想對將來的退休生活進行規劃。他們根據自身的健康狀況，估計退休后活25年，根據現在的通貨膨脹率，設定了退休以后每年的生活費用平均為90,000元，另外，估計退休后每年大概能得到40,000元左右的退休金。目前二人有10萬元的銀行存款，并打算將這部分存款投資到年收益率為5%的產品組合中，且退休后的退休基金也投資到5%的產品組合中。 根據資料回答2428題（計算結果保留到整數位）。 24、可以推測，張某夫婦在退休后平均每年大約還需要（ ）才能彌補退休后的生活費用。 （A）50,000元 （B）55

11、,000元 （C）45,000元 （D）40,000元 25、根據24題，若退休后每年的費用缺口折現至剛剛退休的時候，其現值約為（ ）（注：假設費用缺口發生在每年初，折現率為5%）。 （A）739,932元 （B）1,250,000元 （C）839,932元 （D）939,932元 26、張先生家庭以目前10萬元的銀行存款進行投資，20年后這筆資金增值為（ ）。 （A）285,330元 （B）275,330元 （C）265,330元 （D）2,000,000元 27、根據25、26題，張先生夫婦在退休前還需要儲備的退休基金的額度為（ ）。 （A）285,330元 （B）275,330元 （C）

12、265,330元 （D）474,602元 28、如果采取每年年末投入固定資金于年收益率為5%的投資組合中以達到彌補退休基金缺口的目的，那么每年需要投入資金（ ）。 （A）14,353元 （B）13,353元 （C）12,353元 （D）11,353元 29、2005年12月，國務院發布的關于完善企業職工基本養老保險制度的決定要求，從2006年1月1日起，基本養老保險個人賬戶的規模統一由本人繳費工資的11%調整為（ ）。 （A）7% （B）8% （C）9% （D）10% 30、國家統一規定，養老保險的結余要預留相當于（ ）的養老金開支，其余按規定處理。 （A）1個月 （B）2個月 （C）3個月

13、（D）4個月 31、李女士打算進行外匯投資，她了解到我國實盤外匯柜臺交易的時間為（ ）。 （A）上午8：30下午4：30 （B）上午8：15下午4：30 （C）上午9：00下午4：00 （D）上午9：00下午4：30 32、銀行某時美元/日元報價為：買入價103.23，賣出價為103.45元。如果張先生想將手中的2,000美元兌換成日元，則他可以獲得（ ）日元。 （A）19.33 （B）19.37 （C）206,460 （D）206,900 33、澳大利亞某外匯市場的外匯報價為1澳大利亞元=0.6019美元，這屬于（ ）。 （A）直接標價法 （B）間接標價法 （C）買入標價法 （D）賣出標價法

14、 34、小隋喜歡頻繁地進行投資交易，理財規劃師警告說，頻繁的交易會侵蝕投資收益。因此他決定改變投資習慣，他的下列做法合理的是（ ）。 （A）買入并持有證券，不做交易 （B）頻繁的交易是必需的，因為市場不斷在波動 （C）用紀律約束自己的交易頻率，比如每年交易一次 （D）盡量降低交易頻率 35、按照理財規劃的規范業務流程，理財規劃師為客戶進行投資規劃的合理步驟是（ ）。 （A）客戶分析-投資評估-投資實施-資產配置-證券選擇- （B）客戶分析-證券選擇-資產配置-投資評估-投資實施- （C）客戶分析-資產配置-證券選擇-投資實施-投資評估- （D）客戶分析-投資實施-投資評估-證券選擇-資產配置-

15、 36、小王從理財規劃師處了解到（ ）又稱非營業信托，是指受托人不以營業為目的而承辦的信托。 （A）民事信托 （B）商事信托 （C）個人信托 （D）法人信托 37、某客戶想辦理基金的非交易過戶，他了解到（ ）不是辦理非交易過戶的原因。 （A）繼承 （B）出借 （C）贈與 （D）破產支付 38、某客戶了解到投資者投資于基金的資本利得收益（ ）個人所得稅。 （A）繳10% （B）繳15% （C）繳20% （D）暫不繳 39、張先生了解到（ ）是一種可以在交易所掛牌交易的開放式基金。 （A）LOF （B）ETFs （C）開放式基金 （D）封閉式基金 40、對連續（ ）虧損的上市公司，由證監會決定暫停

16、其股票上市，轉為特別轉讓，在公司股票簡稱前冠以“PT”字樣。 （A）1年 （B）2年 （C）3年 （D）4年 41、李先生購買了某種面值為100元的債券，票面利率5%，期限10年，每年付息。如果到期收益率為8%，則其發行價格為（ ）。 （A）79.87元 （B）82.13元 （C）110.34元 （D）123.17元 42、某只股票的發行價格是8元，某客戶某月以9.5元購買，每股稅后利潤是0.2元，則該只股票的市盈率是（ ）。 （A）40 （B）47.5 （C）48.2 （D）48.5 43、某客戶3月15日通過電話委托購買了一只開放式基金，委托金額為20,000元，該只基金的申購費率為1.5

17、%，贖回費率為0.5%。3月14日該只基金的凈值為1.2350，3月15日該只基金的凈值為1.2480。若按價外法計算，則該客戶能申請到（ ）份該基金。 （A）19,700.00/1.2350 （B）19,700.00/1.2480 （C）19,704.43/1.2350 （D）19,704.43/1.2480 44、股票交易所的自動撮合系統在一定價格范圍內，優先撮合（ ）。 （A）最低買入價和最低賣出價 （B）最高買入價和最低賣出價 （C）最高買入價和最高賣出價 （D）最低買入價和最高賣出價 45、某債券面值100元，票面利率5%，每年付息一次，距下一付息日還有160天，每年計息日按365天

18、計算，則其應計利息為（ ）（計算結果保留到小數點后兩位） （A）2.19元 （B）2.34元 （C）2.81元 （D）2.92元 46、劉女士了解到，（ ）是以人民幣標明面值，以外幣認購和買賣，在上海和深圳兩個證券交易所上市交易的股票。 （A）A股 （B）B股 （C）H股 （D）N股 47、除權日的開盤價不一定等于除權價，除權價僅是除權日開盤價的一個參考價格。當實際開盤價高于這一理論價格時，就稱為（ ），在冊股東即可獲利。 （A）填權 （B）貼權 （C）加權 （D）減權 48、張女士打算購買某債券，該債券的利率按照債券的期限分為不同的等級，每一人時間段按相應利率計付利息，則該債券屬于（ ）。

19、（A）附息債券 （B）貼現債券 （C）單利債券 （D）累進利率債券 49、于某由江西老家進京打工，從事建筑工作，月收入1,200元，家中母親年邁，沒有收入來源。于某最需要的保險產品為（ ）。 （A）長期重大疾病保險 （B）人身意外傷害保險 （C）萬能壽險 （D）養老保險 50、劉某作為醫師剛剛開始獨立執業，由于從事的治療是新技術，受到客戶質疑的可能性較大。劉某最需要的保險產品為（ ）。 （A）普通醫療保險 （B）長期重大疾病保險 （C）產品責任保險 （D）職業責任保險 51、客戶提出想要購買既提供死亡保障，又提供生存保障的保險，理財規劃師應該向其推薦（ ）。 （A）生存保險 （B）死亡保險 （

20、C）兩全保險 （D）變額壽險 52、在協助客戶準備投保單據的時候，理財規劃師發現客戶的年齡超過了預投保險品種的承保年齡上限，這時理財師應該（ ）。 （A）忽略這一信息，繼續準備單據 （B）如實告知，并建議客戶選擇其他保險產品 （C）如實告知，并建議客戶虛報年齡投保此產品 （D）如實告知，并放棄此客戶 53、風險的存在通常會對經濟單位的財務狀況產生影響，以下對這種影響描述不正確的是（ ）。 （A）人們必須留存必要的資金應付損失發生對其財務所帶來的巨大打擊 （B）風險帶來的物質損失會使人們消費水平降低 （C）損失導致相應支出的增加 （D）通過風險管理可以使財務狀況較出險前有所改善 54、助理理財規

21、劃師有義務提醒投保人在保險合同訂立時將保險標的的重要事實向保險人進行口頭或書面陳述。目前我國采用（ ）的方式。 （A）詢問回答告知 （B）無限告知 （C）義務告知 （D）權利告知 55、客戶對保險“禁止反言”的原則通常很難理解，助理理財規劃師在解釋這一概念時應注意強調這一原則在保險實踐中主要用于約束（ ）。 （A）投保人 （B）被保險人 （C）保險人 （D）受益人 56、助理理財規劃師在收集與整理客戶信息時可能會接觸到客戶大量的財務機密，對此助理理財規劃師負有嚴格的（ ）義務。 （A）調查 （B）保密 （C）報告 （D）確認 57、王某購買了一輛家用轎車，并投保了1年期的商業車險（含盜搶險），

22、半年后王某將該車轉賣給劉某，保險部分未變更，之后劉某的車輛發生丟失，此時王某當時投保的保單還在有效期內，但保險公司根據保險的（ ）原則仍不予賠付。 （A）最大誠信 （B）近因 （C）可保利益 （D）損失補償 58、損失補償原則集中體現了保險的宗旨。堅持這一原則對于維護保險雙方的正當權益、防止被保險人通過保險補償而得到額外利益、避免道德風險的發生具有重要意義。但也有一些保險產品不適用于該原則，如（ ）。 （A）財產損失保險 （B）人身意外傷害保險 （C）責任保險 （D）信用保證保險 59、助理理財規劃師經常需要向客戶說明人身保險的特點，其中，某些人身保險產品可以進行保單質押貸款是源于人身保險的（

23、 ）特點。 （A）保險標的的不可估價性 （B）保險金額的定額給付性 （C）保險期限的長期性 （D）保險的儲蓄性 60、理財規劃的各部分是相互聯系的，其中某些產品的設計要同時考慮多個規劃的需要。比如年金保險產品除了是風險管理和保險規劃的重要工具，還是（ ）規劃經常需要考慮的。 （A）現金 （B）消費支出 （C）子女教育 （D）退休養老 61、某客戶提出其現在還未婚，家庭責任不重，尚不需要高額的人身保險保障，10萬左右的額度應該就可以滿足其需求，但隨著以后結婚和生育子女，人身保險保障的額度就需要不斷調高，直到其子女獨立再調減。根據該客戶的需要，理財規劃師向其介紹（ ）產品可能會引起客戶的興趣。 （

24、A）重大疾病保險 （B）萬能壽險 （C）人身意外傷害保險 （D）責任保險 62、某客戶投保了意外傷害保險，在保險期限內多次遭受意外傷害，保險公司對每次意外傷害造成的殘疾或死亡均應按照保險合同中的規定給付保險金。（ ）屬于多數保險公司的通行做法。 （A）給付的保險金累計以不超過保險金額為限 （B）不予累計，每次給付以不超過保險金額為限 （C）客戶可在一次出險后以原保費比例增加保險金額 （D）保險公司通常僅進行一次賠付 資料：由于去年股市行情較好，某客戶打算進行股票投資，但考慮到股市的風險較大，因此向理財規劃師尋求幫助。 根據上述資料回答6366題。 63、（ ）不是按投資主體進行分類的股票類別。

25、 （A）國家股 （B）社會公眾股 （C）法人股 （D）投機型股票 64、上證綜合指數于1991年7月15日公開發布，上證指數以“點”為單位，基日定為1990年12月19日，基期指數定為（ ）。 （A）100點 （B）200點 （C）500點 （D）1000點 65、投資者的買賣指令進入交易所主機后，撮合系統將按照（ ）原則進行自動撮合。 （A）價格優先 （B）時間優先 （C）價格優先，時間優先 （D）價格優先，時間優先，數量優先 66、稅法規定，在人民幣股票成交后對投資者按照（ ）稅率繳納印花稅。 （A）千分之一 （B）千分之二 （C）萬分之一 （D）五元定額 資料：某客戶打算購買基金，由于對

26、基金不理解，特征詢理財規劃師的建議。 根據上述資料回答6769題。 67、（ ）認為市場是無效的，證券價格并沒有反映所有信息，存在著定價錯誤的證券；市場的運動趨勢和證券價格的變化方向在一定程序上可以預測。 （A）主動管理基金 （B）被動管理基金 （C）開放式基金 （D）封閉式基金 68、（ ）是指通常在一個母基金下再設立若干子基金，基金的各個子基金獨立進行投資決策，最大特點是在基金內部可以為投資者提供多種投資選擇，投資者可以根據市場行情變化和自身投資需求的改變，在基金中隨時轉換。 （A）基金的基金 （B）對沖基金 （C）離岸基金 （D）傘形基金 69、根據開放式證券投資基金試點辦法，基金管理費

27、按前一日基金資產凈值的（ ）計提。 （A）0.5% （B）1% （C）1.5% （D）1.8% 70、關于夫妻財產約定的表述，（ ）正確。 （A）夫妻財產約定只能對婚后雙方或者一方所得財產進行約定 （B）夫妻財產約定只能采取書面形式 （C）夫妻財產約定應當進行公證，否則無效 （D）夫妻進行財產約定的時間只能在婚后 二、案例選擇題（71100題，每題1分，共30分。每小題只有一個最恰當的答案，請在答題卡上將所選答案的相應字母涂黑） 案例一：隨著高等教育產業化的發展，近年來高等教育收費水平越來越高。韓女士見周圍的同事都很早就開始給自己的女子準備高等教育金，也開始考慮盡早籌集兒子的高等教育費用。韓女

28、士的兒子今年8歲，剛上小學二年級，學習成績一直不錯，預計18歲開始讀大學。由于對高等教育不太了解，同時也不太清楚教育規劃的工具及其運用，因此想就有關問題向理財規劃師咨詢。 根據案例一回答7180題。 71、理財規劃師在為韓女士做規劃之前，對韓女士家庭的財務信息和非財務信息進行詢問。以下各項中，理財規劃師不應涉及的是（ ）。 （A）韓女士家庭是否為單親家庭 （B）韓女士是否希望她的兒子出國留學 （C）韓女士的兒子有哪些愛好特長 （D）韓女士同事的子女高等教育金籌集計劃 72、韓女士得知，除家庭自身收入來源外，讀大學還可以申請各種貸款。在以下各種貸款中，（ ）最容易取得。 （A）學校經辦的學生貸款

29、 （B）國家助學貸款 （C）一般商業性貸款 （D）出國留學貸款 73、目前大多數銀行都開展了教育儲蓄業務，理財規劃師向韓女士介紹，教育儲蓄也有缺點，如（ ）就不能通過教育儲蓄實現。 （A）規避利息稅 （B）規避損失本金的風險 （C）規避家庭財務危機 （D）獲得高于活期存款的收益 74、韓女士了解到，教育儲蓄是國家特設的儲蓄項目，對其取得的利息有一定的優惠政策，并以（ ）方式計息。 （A）零存整取 （B）定活兩便 （C）整存零取 （D）整存整取 75、理財規劃師告訴韓女士，由于教育儲蓄的一些缺點，導致不能完全依賴教育儲蓄解決子女高等教育費用。理財規劃師建議韓女士可以考慮購買部分教育保險。與教育儲

30、蓄相比，教育保險最大的優點是（ ）。 （A）客戶范圍廣泛 （B）流動性強 （C）投保人出意外保費可豁免 （D）獲得免稅的好處 76、以下關于教育保險的說法中，（ ）錯誤。 （A）有些教育保險可分紅，所以這類保險買的越多越好 （B）教育保險具有強制儲蓄的功能 （C）一旦銀行升息，參照銀行存款利率設定的險種的現金回報率將低于現行銀行存款利率 （D）保險金額越高，每年需要繳付的保費也就越多 77、能從小培養客戶子女理財觀念的教育規劃工具是（ ）。 （A）教育儲蓄 （B）公司債券 （C）大盤指數基金 （D）子女教育信托 78、理財規劃師在為韓女士確定子女教育目標時，詢問了韓女士的家庭財務及非財務狀況，

31、并詳細分析了韓女士的兒子應讀普通大學還是藝術院校，是在國內上學還是出國留學，出國留學是去公立大學還是私立大學等對韓女士家庭支出造成的不同影響，建議韓女士根據自己家庭的情況給兒子設定教育目標。這符合（ ）原則。 （A）理財目標的設定要切合實際，角度寬松 （B）教育規劃缺乏時間彈性，應提前規劃 （C）充分利用定期定額計劃來實現子女教育基金的準備 （D）投資時注意以穩健投資為主，不宜太冒風險 79、目前大學學費平均每年為5,000元，假設學費平均上漲率為每年5%，那么韓女士的兒子讀大學時學費平均每年約為（ ）。 （A）7,500元 （B）8,100元 （C）30,000元 （D）32,400元 80

32、、考慮到大學四年的學費加生活費對于韓女士家庭而言是不小的負擔，因此理財規劃師建議韓女士采用定期定投的方式為兒子準備大學學費。因為定期定投的好處在于（ ）。 （A）可以強制儲蓄，并且每期負擔不會太重 （B）可以最大限度地規避投資風險 （C）各項收益是確定的 （D）在所有投資方式中，定期定投獲得的收益率最高 案例二：李女士眼光比較獨到，幾年前就看到了房價的上漲趨勢，并于2003年1月在某海濱城市購買家庭第二套普通住房用于投資。李女士在購得住房后又將其出租，每月還能獲得一些租金。購房的房款共計60萬元。李女士從銀行貸款，首付兩成。在貸款的過程中采取等額本息還款法，打算20年還清（假設貸款利率固定為6

33、%）。李女士在還款四年后將住房轉售，由于海濱城市房價上升較快，售價90萬。李女士獲利不菲。 根據案例二回答8188題（計算結果保留到整數位）。 81、李女士每月的還款額約為（ ）。 （A）3,439元 （B）2,345元 （C）3,193元 （D）2,531元 82、李女士第一個月所還的利息約為（ ）。 （A）2,700元 （B）2,100元 （C）1,200元 （D）2,400元 83、在2007年1月，也就是在購房的四年后，李女士想提前還款，則李女士在還款四年后還有（ ）本金沒有還。 （A）108,865元 （B）423,799元 （C）56,200元 （D）47,418元 84、李女士在

34、這四年里還了（ ）利息。 （A）108,865元 （B）423,799元 （C）56,200元 （D）47,418元 85、若李女士四年后將該處房產以90萬的價格出售，則按照國家規定應當繳納的營業稅為（ ）。 （A）45,000元 （B）27,000元 （C）9,000元 （D）20,000元 86、李女士轉讓90萬元的住房，與買方簽訂住房買賣合同，應繳納的印花稅為（ ）。 （A）270元 （B）450元 （C）900元 （D）1,000元 87、按照國家規定，李女士轉讓住房取得所得，應當繳納個人所得稅。當地對李女士以核定征收辦法按照住房轉讓收入的1%計算個人所得稅，則李女士需要繳納的個人所得

35、稅的數額為（ ）。 （A）9,000元 （B）3,000元 （C）2,400元 （D）1,000元 88、購買此90萬元住房的個人應繳納的契稅為（ ）（個人購買自用普通住宅，減半征收契稅；當地契稅稅率為3%）。 （A）59,000元 （B）30,000元 （C）27,000元 （D）13,500元 案例三：理財規劃師在為客戶進行風險管理和保險規劃時，人身保險險種的選擇是至關重要的。某客戶就人身保險合同條款向理財規劃師咨詢。 根據案例三回答8994題。 89、客戶清楚“不可投辯條款”是對自身利益的保護，但保險合同通常具有可抗辯期，時間期限為（ ）。 （A）合同訂立的最初一年 （B）合同訂立的最初

36、兩年 （C）客戶指定的任意一年 （D）客戶指定的任意兩年 90、客戶詢問如在保單寬限期內未及時繳納保險費，則（ ）。 （A）合同完全有效 （B）合同部分有效 （C）合同完全失效 （D）合同效力中止 91、客戶詢問“保單轉讓條款”相關規定，如果受益人為不可變更的受益人，則（ ）。 （A）保單不能夠轉讓 （B）需要先取消“受益人條款”，再行轉讓 （C）需要先經受益人同意，再行轉讓 （D）保單的可轉讓性不受影響 92、投保人可選擇的保險金給付方式通常不包括（ ）。 （A）定期收入方式 （B）定額收入方式 （C）利息收入方式 （D）本金收入方式 93、客戶詢問享有保單現金價值，不因保單效力的變化而喪失

37、的為（ ）。 （A）保單所有人 （B）投保人 （C）被保險人 （D）保單受益人 94、客戶詢問如果第一受益人與被保險人同時意外死亡，不能證明死亡時間，投保人為不同于被保險人和第一受益人的第三人，則（ ）。 （A）推定被保險人先死 （B）推定第一受益人先死 （C）不進行推定，保險合同無法理賠 （D）投保人重新指定受益人 案例四：聯科集團是北京市一家發展迅速的高科技企業，為了使職工更大程序地參與企業管理和企業效益分配，增加職工的凝聚力和向心力，鼓勵職工受崗敬業，在企業長期工作，公司老板張總計劃制訂年金計劃，但是對于年金不是很了解，理財規劃師就相關問題進行了解釋。 根據案例四回答95100題。 95

38、、企業年金是由企業雇主為本企業職工舉辦的一種補充養老保險計劃。張總向理財規劃師解釋了一下自己希望舉辦企業年金的原因，其中不可能包括（ ）。 （A）吸引和留住有用的人才 （B）增加企業凝聚力 （C）政府相關文件的強制性規定 （D）享受政府的稅收優惠 96、理財規劃師給張總詳細地介紹了企業年金的特征，其中不包括（ ）。 （A）非盈利性 （B）企業行為 （C）政府鼓勵 （D）企業繳費部分全額稅前列支 97、理財規劃師向張總解釋，在我國企業年金繳費由（ ）來負擔。 （A）企業 （B）政府和企業 （C）政府和個人 （D）企業和個人 98、根據國家規定，企業年金的具體負擔情況是（ ）。 （A）企業完全負擔

39、 （B）政府和企業各自負一半 （C）企業負擔員工工資的20%，個人負擔工資的8% （D）企業繳納不超過本企業上年度職工工資總額的1/12，企業和職工個人繳費合計一般不超過本企業上年度職工工資總額的1/6 99、根據國家規定，我國企業年金的領取時間為（ ）。 （A）65歲 （B）45歲 （C）國家統一規定的法定退休年齡 （D）企業自主決定 100、根據國家規定，企業年金基金采用（ ）方式進行。 （A）完全基金式 （B）部分基金式 （C）現收現付制 （D）統籌賬戶制 2007年11月專業能力1、詹先生打算為兒子準備大學教育基金，現在離詹先生兒子上大學還有12年，目前上大學包括出國留學的總花費(學費

40、加食宿費等)約為100萬元，且每年漲幅為5。則每年至少需要投入()資金于年報酬率為10的股票型基金，才可在12年后足額準備出這筆資金(取最接近金額)。(A)63萬元 (B)74萬元 (C)89萬元D)84萬元2、在為客戶進行子女教育規劃時，理財規劃師要根據()來評估未來教育費用并決定客戶每月必須投資的金額。(A)子女目前的教育情況和學習能力 (B)目前大學收費信息和未來通貨膨脹趨勢(C)家庭目前收入情況和未來支出預算 (D)子女屆時打工收入和子女學習意愿3、面對目前越來越熱的“出國潮”，許太太也有些動心，但又不能準確判斷孩子出國留學是否值得。對此，許太太應考慮()因素對出國留學的影響。I每年留

41、學費用開銷II讀書的機會成本m深造回國后的薪資差異IV預計深造的時間(A)L IV(B)I、n、IV (C)I、111、IVD)I、IL IIL IV4、小張有一筆30萬元存款，他打算以這筆資金作為購房的首付款，如果銀行的房屋貸款可貸款7成，那么小羅最多可以購買房子的總價值為( )。(A)50萬元(B)60萬元 (C)70萬元(D)100萬元5、劉云預計其子10年后上大學，屆時需學費50萬元，劉云每年投資4萬元于年投資報酬率6的平衡型基金，則10年后劉云籌備的學費()。(A)夠，還多約272萬元(B)夠，還多約07萬元(C)不夠，還少約272萬元(D)不夠，還少約07萬元6、有關子女教育規劃，

42、下列敘述錯誤的是( )。(A)教育規劃具有彈性小的特點，因此子女教育計劃應較家庭其他計劃優先考慮(B)由于利息稅降低，教育儲蓄優勢變小(C)不同的家庭類型在制定子女教育規劃方案時差異不大(D)若經濟能力不許可，子女教育規劃應首先滿足子女的基本教育需求，然后再考慮追求更高學位的需求7、張小姐于2007年11月1日存入一年期定期存款10000元，則1年之后張小姐可以拿到利息(注：假定一年期整存整取的年利率為387，利息稅稅率為5)()。(A)36765元(B)387元 (C)1,036765元(D)5,226元8、如果上官夫婦現在每月平均花費2000元，則上官夫婦用于現金規劃的資產幅度為()是合適

43、的。(A)2,0003,000元(B)6,00012,00075 (C)12,00024,000元(D)18,00036,000元9、黃先生于2007年12月份存入三年期定期存款20000元，則3年之后黃先生可以拿到的稅后利息為()。(注：利息稅率5，三年期整存整取的年利率為522)(A)1,044元(B)3,132元 (C)2,9754元(D)9918元10、流動性與收益性是評價金融資產的重要指標，下列說法不正確的是()。(A)通常來說流動性與收益性成反方向變化(B)現金及現金等價物的流動性較強，因此其收益率也相對較低(C)由于貨幣時間價值的存在，持有收益率較低的現金及現金等價物的同時也就意

44、味著喪失了持有收益率較高的投資品種的貨幣時間價值(D)對于金融資產，通常來說其流動性與其收益率是成同方向變化的11、下列不屬于現金等價物的是()。(A)活期儲蓄(B)貨幣市場基金 (C)各類銀行存款 (D)股票型基金12、李女士有一筆25萬元的款，她打算以這筆資金作為購屋的首付款。如果銀行的房屋貸款可貸款7成，那么李女士最多可以購買總價值為()的房子。 (A)357,000元 (B)600,000元 (C)700,000元 (D)833,333元13、趙先生目前有大概15萬元的銀行存款，他打算將這部分存款投資到年收益率6的產品中，則這15萬元在15年后會變成()。(A)359,484元 (B)

45、75,330元 (C)234,330元 (D)235,000元14、小孫貸款買房，但是不知貸款額度保持在什么樣的水平上適宜，對此，理財規劃師告訴小孫：房屋月供款占借款人稅前月總收入的比率適宜的范圍為( )之間 。(A)25到30 (B)50到60 (C)70到80 (D)80到9015、對于購房行為，理財規劃師應當提出相應的建議，下列不正確的一項是( )。(A)應當量力而行 (B)應一次到位 (C)需要考慮住房環境 (D)需要考慮住房面積16、在穩定的房地產市場供求狀況之下，面積和( )共同決定了房價的高低，(A)討價還價的能力 (B)開發商的名氣 (C)銀行貸款利率的高低 (D)區位資料一：

46、王先生三年前購買了一套住房，從銀行貸了40萬元的房款，貸款期限15年，假設貸款利率為7，王先生貸款時采取等額本息還款法。根據資料，請回答下列1721題。17、王先生每月應還款的額度為( )。(A)1,234元 (B)1，100元 (C)2825元 (D)3,595元18、王先生第一個月償還的本金為( )。(A)398,738元 (B)1,262元 (C)2,333元 (D)4,250元19、王先生第一個月還了()利息(A)2,800元 (B)1,262元 (C)2,333元 (D)4,250元20、王先生還丁2年貸0(后，還有()本金沒有還(A)367,591元 (B)32,409元 (C)5

47、3,879 (D)3,303元21，王先生在前兩年一共還了()本金。(A)367,591元 (B)32,409元 (C)53,879元 (D)3,303元22，在進行任何一項投資之前，首先要了解其交易規則，下列關于股票交易規則的描述正確的是()。(A)在連續競價階段，撮合系統將按時間優先、價格優先的原則進行自動撮合(B)每個交易日的9：15至9：25為集合競價時間，客戶可以委托(C)股票當日的開盤價即為上一交易日的收盤價(D)股票當天的交易價格采取漲跌幅限制，若某股票的開盤價為10元，則該股票的當天的最高價格為11元，最低價格為9元23、交易所會根據不同的情況在股票名稱上加以提示，下列表述正確

48、的是( )(A)若股票名稱前加“ST字樣，說明股票已經連續三年虧損(B)若股票名稱前加“XR，字樣，說明當天為股票的除息日(C)若股票名稱前加“XD字樣，說明當天為股票的除權日(D)若股票名稱前加“S”字樣，說明股票還未進行股權分置改革24、商業銀行通常充當證券投資基金的( )。(A)受托人 (B)托管人 (C)監督人 (D)管理人25、下列關于封閉式基金和開放式基金的說法中正確的是( )。(A)封閉式基金規模固定，期限不固定，而開放式基金的規模不固定，期限固定(B)封閉式基金在交易所交易，開放式基金在證券公司、基金公司、銀行等都可交易(C)封閉式基金不需要基金經理，而開放式基金都有基金經理(

49、D)封閉式基金都是股票型基金26、ETF與LOF都屬于創新型基金，下列關于這兩者的說法正確的是( )。(A)ETF與LOF都是指數型基金，是一種被動型投資方式(B)ETF在證券交易所交易，而LOF只能在銀行交易(C)ETF可以做套利交易，而LOF不可以做套利交易(D)ETF在一級市場上申購，起點高，只適合于大型機構投資者和高端個人投資者27、外匯市場是世界上最大的金融市場，下列關于外匯市場的說法不正確的是( )。(A)外匯交易中，交易品種相對較少 (B)外匯市場一周七天都進行交易(C)外匯市場由于成交量大，不容易被操縱 (D)投資外匯對于投資者的技術要求和知識要求比較低28、下列關于資產支持證

50、券的說法中正確的是( )。(A)資產支持證券沒有到期期限(B)資產支持證券是企業融資的一種手段，任何企業都可以發行資產支持證券(C)資產支持證券能夠解決企業的現金流問題，轉移一定的風險(D)我國目前還沒有資產支持證券產品29、基金的分紅和拆分總是能在市場上掀起一股風潮，下列對于基金分紅和拆分的說法正確的是()。(A)基金公司為了吸引投資者，就算當年虧損，也可以分紅(B)分紅和拆分都能將基金凈值降低(C)封閉式基金在當年的收益彌補往年的虧損之后還有盈余的，當年至少分紅一次(D)基金分紅和拆分對投資者是一件好事，說明公司業績非常好30、王先生準備購買債券，這是王先生第一次購買債券，于是電話咨詢了理

51、財規劃師，理財規劃師的下列回答中不正確的( )。(A)如果購買的是記賬式國債，則可以去交易所購買，也可以去銀行購買(B)如果購買的債券為實物債券，可以在交易所購買(C)如果購買的是憑證式國債，可以到代銷的銀行柜臺購買(D)憑證式國債每月定期發行31、下面對基金中的基金的說法正確的是()。(A)基金中的基金的主要投資對象為股票 (B)目前我國市場上還沒有以基金為投資對象的金融產品(C)基金中的基金成本比普通基金低 (D)基金中的基金由于經過雙重的篩選，因此風險相對低 32、上海、深圳證券交易所的股票交易采取的是( )。(A)集合競價交易方式 (B)連續競價交易方式(C)詢價交易方式 (D)集合競

52、價交易方式和連續競價交易方式都存在33、下列關于配股的說法不正確的一項是( )。(A)配股是上市公司發行新股的方式之一 (B)公司配股時，任何人可以都購買(C)配股繳款期過后，配股無法補辦，視同股東自動放棄配股權利 (D)公司配股后，需要除權34、下列不屬于固定收益證券的是()。(A)債券(B)優先股 (C)資產支持證券（D)基金35、某股票的股票股利分配方案為10送3股，除權前的市場價格為68元，則除權后的價格為()。(A)523元(B)560元 (C)660元 (D)680元36、關于信托受益人的說法中錯誤的是()。(A)受益人可以是委托人自己 (B)一個信托的受益人只能是一人(C)受益人

53、由委托人指定 (D)信托成立后，委托人不再享有信托財產的所有權37、某投資者投資了在上海證券交易所交易的某企業債券，不屬于該類債券風險的是()(A)利率風險 (B)信用風險 (C)通貨膨脹風險 (D)匯率風險38、對于參與新股申購的資金，市場二般會保護其基本的權益，申購資金可以獲得( )。(A)7天通知存款收益率(B)銀行同期活期存款利率(C)7天國債券回購利率(D)銀行間隔夜拆借利率39、下列關于銀行理財產品的說法中不正確的是( )。(A)銀行理財產品的收益很高 (B)銀行理財產品的期限通常不長(C)銀行理財產品的流動性不強 (D)銀行理財產品的投資起點通常比開放式基金高40、冰冰今年8歲，

54、她不能實施( )行為。(A)接受繼承(B)行使繼承權 (C)訂立遺囑(D)以上三項41、立遺囑人應當到( )辦理遺囑公證。(A)遺囑行為發生地(B)遺囑人住所地(C)遺囑行為發生地和遺囑人住所地(D)遺囑行為發生地或遺囑人住所地42、()不屬于共同共有。(A)婚后出版，離婚后獲得的出版費(B)家族共有企業(C)尚未分割的遺產(D)甲乙湊錢購買的數碼相機43、到2007年，王先生已經工作了18年，根據國務院關于建立統一的企業職工基本養老保險制度的決定(國發199726號)，他應當屬于()。(A)新人 (B)老人 (C)中人(D)少人44、做實個人賬戶的意義不包括()。(A)有利于實現養老保險的可

55、持續發展 (B)有利于實現現收現付的制度模式(C)有利于應付人口老齡化的挑戰 (D)有利于促進勞動力流動45、按照國務院2005年12月發布關于完善企業職工基本養老保險制度的決定，改革后城鎮企業職工基本養老保險的繳費總比例為()。(A)20(B)15 (C)28 (D)2546、企業舉辦補充年金計劃可以采取不同的做法，其中企業直接承擔向本企業退休職工支付年金責任的方式是()。(A)直接承付 (B)對外投保 (C)建立養老基金(D)企業年金47、企業年金計劃的舉辦方式中，企業代表職工與保險公司簽訂保險合同，企業職工的養老責任由保險公司承擔的方式屬于()方式。(A)直接承付(B)對外投保 (C)建立