1、公司劃書指導(dǎo)老師：昊木林小組成員：馮波鐘應(yīng)磊李曉璇目錄一、項(xiàng)目概述4（一）項(xiàng)目背景4（二）項(xiàng)目簡介4（三）項(xiàng)目投資安排5（四）擬建項(xiàng)目基本情況5二、項(xiàng)目創(chuàng)意5（一）LoveforAnniversaries（紀(jì)念日特色蛋糕）5（二）DIY手工坊蛋糕6（三）LoveforFamilies（家庭早餐）6（四）網(wǎng)上點(diǎn)餐6三、市場及競爭分析6（一）宏觀環(huán)境分析6（二）烘焙行業(yè)分析8（三）企業(yè)SWOT分析1.2.（四）目標(biāo)市場選擇與定位1.2.四、營銷策略1.4（一）產(chǎn)品策略1.4（二）價(jià)格策略1.5（三）促銷策略1.6五、贏利模式、經(jīng)濟(jì)及財(cái)務(wù)狀況1.9.（一）盈利模式1.9（二）財(cái)務(wù)分析2.0六、融資方

2、案和回報(bào)2.5.（一）融資計(jì)劃說明2.5.（二）融資要求2.6七、經(jīng)營管理和運(yùn)作方案2.8.（一）經(jīng)營理念2.8（二）公司宗旨2.8（三）管理理念2.8（四）組織結(jié)構(gòu)2.8（五）部門職責(zé)及配置2.8.（六）運(yùn)作方案3.0（七）公司文化建設(shè)3.2.八、創(chuàng)業(yè)團(tuán)隊(duì)3.3九、風(fēng)險(xiǎn)防范與控制3.5.（一）市場及技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)3.5.（二）管理風(fēng)險(xiǎn)3.5（三）風(fēng)險(xiǎn)對(duì)策3.5附件：3.6.一、項(xiàng)目概述（一）項(xiàng)目背景烘焙技術(shù)于十九世紀(jì)初傳入中國。改革開放前，我國的面包生產(chǎn)相對(duì)只集中在大中城市，制作工序和生產(chǎn)設(shè)備也比較簡單、落后，烘焙制品品種花色較少，質(zhì)量也不穩(wěn)定。改革開放后，我國烘焙行業(yè)經(jīng)歷了一個(gè)快速的發(fā)展時(shí)期，大

3、大小小的烘焙店面普及城鄉(xiāng)各地，產(chǎn)品品種繁多，花色各異，產(chǎn)品質(zhì)量不斷提高，生產(chǎn)設(shè)備日益更新，新的原材料也層出不窮。隨著時(shí)代的發(fā)展和人們生活水平的提高，可供消費(fèi)者選擇的食品種類越來越多，產(chǎn)品結(jié)構(gòu)也逐漸向著營養(yǎng)型、風(fēng)味型、享受型及功能型的方向發(fā)展。伴隨著這樣的發(fā)展態(tài)勢，烘焙市場也正在擴(kuò)大并深入消費(fèi)者的日常生活。在這樣的環(huán)境下，“果多愛”烘焙坊應(yīng)時(shí)而生，在蕪湖開設(shè)了自己的連鎖門面店。由于烘焙市場競爭日漸激烈及其自身品牌知名度不高、店面選址不當(dāng)?shù)戎T多問題，“果多愛”烘焙坊店面經(jīng)營狀況不佳。（二）項(xiàng)目簡介根據(jù)“果多愛”的經(jīng)營現(xiàn)狀，我們團(tuán)隊(duì)進(jìn)行了相關(guān)策劃，對(duì)蕪湖“果多愛”食品有限公司進(jìn)行第二次創(chuàng)業(yè)方案。首先

4、，我們將在蕪湖現(xiàn)有規(guī)模較大的社區(qū)開設(shè)店鋪；第二，通過“打高立中”的產(chǎn)品定位樹立“果多愛”物美價(jià)實(shí)的品牌形象；此外，利用產(chǎn)品系列廣告的宣傳、營業(yè)推廣等促銷方式和電子商務(wù)平臺(tái)的打造，突出“果多愛”品牌特色，擴(kuò)大其知名度，提高市場占有率和美譽(yù)度，增加銷售收入，從而使“果多愛”在蕪湖能夠朝著又好又快的方向發(fā)展。我們預(yù)計(jì)在四年內(nèi)，在蕪湖開設(shè)4家“果多愛”連鎖烘焙坊，并逐漸形成一定規(guī)模的連鎖烘焙店。（三）項(xiàng)目投資安排籌集資金總額：50萬，融資渠道：股東投資。詳見下表:股東名稱投資形式投資金額（萬元）投資比例姚孝祥現(xiàn)金3060%馮波現(xiàn)金1020%李曉璇現(xiàn)金510%鐘應(yīng)磊現(xiàn)金510%合計(jì)50100%（四）擬建

5、項(xiàng)目基本情況項(xiàng)目名稱蕪湖“果多愛”烘焙食品有限公司創(chuàng)業(yè)計(jì)劃書聯(lián)系人姚孝祥手機(jī)地址安徽省蕪湖市項(xiàng)目性質(zhì)烘焙類社區(qū)店預(yù)計(jì)成立時(shí)間2012年元月1日企業(yè)的主宮產(chǎn)業(yè)特色烘焙產(chǎn)品、項(xiàng)目創(chuàng)意（一）LoveforAnniversaries（紀(jì)念日特色蛋糕）開設(shè)專門針對(duì)各種紀(jì)念日的“蛋糕小窩”制作點(diǎn)（如：入學(xué)紀(jì)念日、畢業(yè)紀(jì)念日、光棍節(jié)、愚人節(jié)、圣誕節(jié)等），為消費(fèi)者打造一款專屬蛋糕，在幫助他們用心表達(dá)情意的同時(shí)，也他們感受到“果多愛”烘焙房帶來的愉悅感受。“果多愛”烘培房用心服務(wù)顧客，在每一個(gè)特殊的日子里，在每個(gè)時(shí)令節(jié)氣里，我們都將打造各具特色的產(chǎn)品與活動(dòng)呈現(xiàn)給不同的消費(fèi)者，伴隨大家記錄每一個(gè)紀(jì)念日的幸福味道！

6、（二）DIY手工坊蛋糕專門開設(shè)顧客可以親手制作烘焙食品的手工坊，讓顧客在體會(huì)制作蛋糕樂趣的同時(shí)，更多的去享受親朋好友互動(dòng)帶來的暖暖情誼，例如，“果多愛”烘培房特意為小朋友提供了兩款DIY餅皮，他們可以發(fā)揮想象，創(chuàng)造出屬于自己的餅干作品并與家人一起分享。“果多愛”不僅用美味的食物溫暖大家的胃，它還是幫助大家創(chuàng)造專屬幸福味道的忠實(shí)伙伴。（三）LoveforFamilies（家庭早餐）一日之計(jì)在于晨，每天早餐的質(zhì)量就顯得無比的重要。隨著西方文化的不斷沖擊影響，越來越多的上班族家庭，尤其是80后的婚姻家庭，都會(huì)選擇“面包+牛奶”式早餐。在這種情況下，“果多愛”烘焙房”為顧客想得更多。除了優(yōu)質(zhì)的早餐點(diǎn)供

7、應(yīng)，我們還提供早餐點(diǎn)加熱服務(wù)。我們的目標(biāo)是為每個(gè)顧客家庭提供營養(yǎng)、健康、快捷的“溫暖”早餐，成為每個(gè)顧客家庭的戶外廚房！（四）網(wǎng)上點(diǎn)餐根據(jù)“果多愛”烘焙坊的實(shí)體店面，設(shè)計(jì)網(wǎng)絡(luò)電子商務(wù)平臺(tái)，實(shí)現(xiàn)網(wǎng)上點(diǎn)餐服務(wù)。網(wǎng)上烘焙平臺(tái)的設(shè)計(jì)將使我們的產(chǎn)品和服務(wù)更加個(gè)性化和人性化。豐富多樣的原材料、形式各異的產(chǎn)品組合，在“果多愛”，每一位消費(fèi)者都可以購買到自己喜愛的產(chǎn)品。材料加什么，口味選什么，你做主！二、市場及競爭分析（一）宏觀環(huán)境分析（1）政治法律環(huán)境近幾年，我國食品安全亂象頻出，從“瘦肉精”到“染色饅頭”,從“毒血旺”到最近的“黑心烤鴨”，此起彼伏的食品安全事件刺痛了消費(fèi)者的神經(jīng)，食品安全問題已成為老百姓

8、關(guān)注的焦點(diǎn)并引起了黨中央、國務(wù)院和各級(jí)政府的高度重視。國家不僅出臺(tái)了一系列政策法規(guī)支持食品事業(yè)的發(fā)展，為保障食品安全,政府還就已經(jīng)出現(xiàn)的食品安全問題制定了相應(yīng)的整治措施。2011年5月13日,衛(wèi)生部公布食品添加劑使用標(biāo)準(zhǔn)、預(yù)包裝食品標(biāo)簽通則等4項(xiàng)食品安全國家標(biāo)準(zhǔn)。食品安全的強(qiáng)化使整個(gè)烘焙行業(yè)面臨重新洗牌。嚴(yán)格的原料生產(chǎn)追蹤監(jiān)控和品質(zhì)堅(jiān)持將會(huì)給烘焙企業(yè)一個(gè)發(fā)展的新契機(jī)。（2）經(jīng)濟(jì)和人口環(huán)境蕪湖市位于安徽省東南部，市區(qū)坐落在長江與青弋江交匯處，是安徽省的經(jīng)濟(jì)、文化、交通、政治次中心，國務(wù)院批準(zhǔn)的沿江重點(diǎn)開放城市、皖江城市帶承接產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)移示范區(qū)核心城市、南京都市圈成員城市。蕪湖經(jīng)濟(jì)：2010年，蕪湖實(shí)

9、現(xiàn)國內(nèi)生產(chǎn)總值億元，進(jìn)入千億元城市行列，同比增長%，總量保持全省第二位，增速居全省第一；蕪湖GDP總值占全省的比重由2005年的%，上升到2010年的%，提高了個(gè)百分點(diǎn)；蕪湖以占全省%的國土面積、%的人口，實(shí)現(xiàn)占全省9%的GDP、%的財(cái)政收入。2010年蕪湖全市人均GDP按戶籍人口計(jì)算為48306元，比上年增長%按年末匯率計(jì)算已達(dá)到7294美元。市場消費(fèi)：2010年蕪湖實(shí)現(xiàn)社會(huì)消費(fèi)品零售總額億元，比上年增長%；財(cái)政收入快速增長，用于改善民生等重點(diǎn)項(xiàng)目支出力度加大；銀行存貸雙過千億元，對(duì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的保障增強(qiáng)；物價(jià)有所上漲。人民生活水平：全年城市居民人均可支配收入18727元，比上年增長%，位列安徽

10、第三位；農(nóng)村居民人均純收入7834元，比上年增長%，位列安徽第二位；人均生活用房面積平方米；城市居民和農(nóng)村居民的恩格爾系數(shù)分別為%和%。經(jīng)濟(jì)的發(fā)展帶動(dòng)了蕪湖居民生活水平的提高，同時(shí)，也帶動(dòng)了一系列食品行業(yè)的發(fā)展，烘焙行業(yè)當(dāng)然也受益其中。3）社會(huì)人文環(huán)境蕪湖的城市精神包括開放、誠信、務(wù)實(shí)、創(chuàng)新。近年來，蕪湖經(jīng)濟(jì)快速發(fā)展，作為皖江城市帶承接產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)移示范區(qū)的核心城市，大力推進(jìn)科技創(chuàng)新，發(fā)展教育事業(yè)，發(fā)展社會(huì)公益事業(yè)。健康向上的人文環(huán)境，爭創(chuàng)全國文明城市的進(jìn)取精神進(jìn)一步提高了蕪湖市民的整體素質(zhì)和城市文明程度。隨著蕪湖居民的素質(zhì)整體提高，其消費(fèi)質(zhì)量、水平相繼提升，人們對(duì)消費(fèi)理念的追求也逐漸向享受型發(fā)展。

11、同時(shí)，伴隨著物價(jià)上漲、生活節(jié)奏加快以及工作競爭壓力的增大，快捷、實(shí)惠、健康的飲食習(xí)慣正受到越來越多人的追捧。綜上可知，具有好產(chǎn)品（方便、健康、營養(yǎng)）、好服務(wù)、好環(huán)境的烘焙企業(yè)，無疑將成為蕪湖居民的摯愛之選。（二）烘焙行業(yè)分析（1）烘培行業(yè)狀況分析表一：中國糕點(diǎn)、面包制造行業(yè)情況表單位：千元資料來源:中商情報(bào)網(wǎng)表二：中國餅干及其他焙烤食品制造行業(yè)情況表單位：千元資料來源:中商情報(bào)網(wǎng)根據(jù)上述數(shù)據(jù)和和我們的實(shí)地調(diào)查分析可知： 行業(yè)發(fā)展迅速，發(fā)展態(tài)勢良好我國自改革開放以來，焙烤食品行業(yè)得到了較快的發(fā)展，產(chǎn)品的門類品種、數(shù)量、質(zhì)量、包裝裝潢以及生產(chǎn)工藝和設(shè)備，都有了顯著的變化；另外，經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展和生活

12、水平的提高，人們生活方式和消費(fèi)結(jié)構(gòu)也在發(fā)生著巨大變化，這些都將給烘焙行業(yè)的發(fā)展帶來新的機(jī)遇。堅(jiān)持品質(zhì)、注重安全、追求時(shí)尚的品牌消費(fèi)逐步成為市場消費(fèi)的主流。高、中、低檔產(chǎn)品并存的格局仍在延續(xù)，但低檔產(chǎn)品所占比例在逐年降低。在目前的烘焙市場中，現(xiàn)烤面包店表現(xiàn)的尤為出色。選址在人潮聚集的大賣場和百貨公司，或繁華的步行街、地下街等，加上能及時(shí)推出當(dāng)下流行的產(chǎn)品，都為現(xiàn)烤面包店的快速發(fā)展提供了有利條件。 加工、生產(chǎn)、服務(wù)趨于專業(yè)化、標(biāo)準(zhǔn)化除了對(duì)食品安全重視的日漸加強(qiáng)和國家行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)的相繼出臺(tái)實(shí)施，國家在行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)基礎(chǔ)上又制定了更為嚴(yán)格的原料、加工、生產(chǎn)工藝、產(chǎn)品、檢測等一系列標(biāo)準(zhǔn)以保證產(chǎn)品的高品質(zhì)。為了進(jìn)一

13、步保證產(chǎn)品的品質(zhì)，不少面包店在新產(chǎn)品研發(fā)和加工、生產(chǎn)上與食品科研機(jī)構(gòu)、高等院校以及相關(guān)行業(yè)積極進(jìn)行專業(yè)技術(shù)的溝通交流；在基礎(chǔ)原料、食品添加劑、生產(chǎn)工藝、包裝材料、包裝機(jī)械以及食品機(jī)械等方面加強(qiáng)專業(yè)化協(xié)作攻關(guān)，為產(chǎn)品的創(chuàng)新、產(chǎn)品質(zhì)量產(chǎn)量的提高、工藝改良等方面提供了有力的支持，從而幫助烘焙行業(yè)的生產(chǎn)及店面的銷售服務(wù)走上了專業(yè)化、標(biāo)準(zhǔn)化道路。 競爭與機(jī)遇并存，中高端市場成為爭奪焦點(diǎn)由于國家行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)的強(qiáng)制執(zhí)行、食品安全力度的加大、原材料不斷上漲等因素的影響，烘焙行業(yè)同業(yè)競爭逐漸激烈。近年來，國外大品牌和港臺(tái)知名實(shí)力企業(yè)強(qiáng)勢進(jìn)入，給國內(nèi)品牌樹立了積極的榜樣。星巴克、面包新語等大品牌不斷提高產(chǎn)品質(zhì)量，加快

14、新產(chǎn)品的研發(fā)，加大營銷推廣力度，以搶占中國面包市場份額。國內(nèi)品牌中除元祖食品、好利來等實(shí)力較強(qiáng)的全國性品牌外，上海克莉絲汀、寧波新美心等地方性品牌也在快速崛起，并向周邊地區(qū)擴(kuò)張。隨著市場準(zhǔn)入制度的實(shí)施，烘焙行業(yè)進(jìn)入"門檻"不斷提高。國內(nèi)市場競爭已從打"價(jià)格戰(zhàn)"的惡性競爭，步入以產(chǎn)品質(zhì)量和產(chǎn)品研發(fā)為核心的良性競爭軌道。隨著消費(fèi)者收入的增加和品牌意識(shí)的增強(qiáng)，品質(zhì)低、缺乏特色的面包店將會(huì)逐漸退出市場舞臺(tái)。（2）蕪湖市場烘焙行業(yè)分析根據(jù)我們的市場調(diào)查，蕪湖市場的蛋糕店不計(jì)其數(shù)，主要以“好利來、元祖、大金冠、維尼、隆盛、愛培烘”等為代表。其中，“隆盛”作為蕪湖本土

15、的蛋糕店，已在蕪湖設(shè)立六家分店。“維尼蛋糕店”在蕪湖也有三家分店。此外，像“元祖、好利來”這樣的全國連鎖店在蕪湖也有好幾家分店。據(jù)我們調(diào)查，目前的蕪湖烘焙市場出現(xiàn)一種“味美、量少、價(jià)高”的態(tài)勢，使得部分中低層消費(fèi)者望而生嘆。在傳統(tǒng)的烘焙店中，種類、配料、口味等方面都趨于同質(zhì)化。從種類來講，蕪湖烘焙市場的創(chuàng)新速度比較緩慢。目前市場上的烘焙食品大多以蛋糕、面包、西點(diǎn)為主，最多輔以月餅、2/3水果慕斯等時(shí)令產(chǎn)品，缺乏根據(jù)消費(fèi)者的體質(zhì)、年齡，根據(jù)不同地域特征而設(shè)計(jì)的產(chǎn)品；從配料上來講，市面上大部分烘焙食品都是以牛奶、面粉、雞蛋為主要原料，配料的單調(diào)造成營養(yǎng)成分單一，烘焙食品遠(yuǎn)沒有實(shí)現(xiàn)營養(yǎng)的豐富化和制作

16、的精細(xì)化；從口味來講，目前市場上以上的烘焙食品是甜味，僅僅有不到1/3的產(chǎn)品是原味或是咸味。（3）競爭者分析根據(jù)我們的市場調(diào)查，主要的競爭對(duì)手有：隆盛食品隆盛食品是蕪湖本土的蛋糕店，創(chuàng)立于1989年，是一家集產(chǎn)品生產(chǎn)、銷售、服務(wù)于一,的綜合性大型民營企業(yè)。公司擁有省內(nèi)烘焙行業(yè)中最大的生產(chǎn)基地，采用目前國際先進(jìn)的生產(chǎn)設(shè)備，配套設(shè)施齊全，衛(wèi)生、質(zhì)量管理體系完善，致力于烘焙產(chǎn)業(yè)鏈的系統(tǒng)開發(fā)。創(chuàng)建以來，公司堅(jiān)持“務(wù)實(shí)創(chuàng)新、穩(wěn)中求進(jìn)”的發(fā)展理念，以投資面包、蛋糕、西點(diǎn)、月餅、禮品等生產(chǎn)、銷售和品牌運(yùn)作為重點(diǎn)。目前，隆盛食品在蕪湖已有七家分店，隨著企業(yè)的不斷發(fā)展，其目標(biāo)顧客定位也由大眾消費(fèi)群體逐漸變?yōu)橹懈?/p>

17、檔的消費(fèi)群體。產(chǎn)品：面包、蛋糕、西點(diǎn)、月餅、禮品等。價(jià)格：品牌差價(jià)策略，即銷售的產(chǎn)品價(jià)格高于一般品牌的商品，使其樹立產(chǎn)品品牌形象。促銷：主要利用其“出自蕪湖本土”為主打點(diǎn)的公共關(guān)系策略。渠道：立足蕪湖幅射周邊的連鎖經(jīng)營方式。好利來企業(yè)創(chuàng)建于1992年9月，現(xiàn)為擁有上億元固定資產(chǎn)，是由北京好利來企業(yè)投資管理有限公司、北京好利來工貿(mào)有限公司、北京好利來商貿(mào)有限公司等三家控股公司組成的的大型食品專營連鎖企業(yè)集團(tuán)，創(chuàng)始人及現(xiàn)任CEO為著名攝影人羅紅。經(jīng)過多年努力，好利來已擁有分布于全國80多個(gè)大中型城市的近千家直營連鎖店，北京、天津、沈陽三座國內(nèi)一流的大型現(xiàn)代化食品工業(yè)園，上萬名高素質(zhì)員工的國內(nèi)焙烤行

18、業(yè)領(lǐng)軍企業(yè)。目前在蕪湖已有四家連鎖店。產(chǎn)品：特色產(chǎn)品是月餅，以外還有生日蛋糕、面包、西點(diǎn)、中點(diǎn)等。價(jià)格：溫和定價(jià)策略，既中等價(jià)格，使企業(yè)既能獲得一般利潤，又能吸引購買，贏得顧客好感。促銷：運(yùn)用廣告策略，將廣告媒體投放在電視，公交車車體廣告，站牌等廣告載體上，強(qiáng)化品牌效應(yīng)，將品牌繼續(xù)做大，維護(hù)和提升品牌在銷費(fèi)者心中的認(rèn)知度。同時(shí)，采用優(yōu)惠券的營業(yè)推廣策略和相應(yīng)的公共關(guān)系策略。渠道：以連鎖經(jīng)營為主。元祖臺(tái)灣元祖食品自1993年進(jìn)駐上海至今，已先后在中國大陸的無錫、杭州、成都、武漢、青島、長沙等主要城市設(shè)立了7家分公司，260余家門店遍及全國53個(gè)城市。元祖食品力求以時(shí)效確保質(zhì)量新鮮、服務(wù)貼心。高質(zhì)

19、量的產(chǎn)品、不斷的新品開發(fā)、強(qiáng)大的廣告攻勢及強(qiáng)有力的管理，使元祖食品一躍成為上海乃至全國食品加工業(yè)的佼佼者和禮品消費(fèi)的風(fēng)向標(biāo)。從初創(chuàng)時(shí)期開始，隨著產(chǎn)品的不斷創(chuàng)新和門店數(shù)的擴(kuò)增，公司每年以25%的銷售增長速度快速成長，2007年公司的營業(yè)額已逾8億元。已成為家喻戶曉的“精致禮品名家代言者”。其銷售人群也主要是高層消費(fèi)者。目前在蕪湖已有四家連鎖店。產(chǎn)品：主要是高檔禮盒式包裝產(chǎn)品。價(jià)格:采用了聲望定價(jià)策略，即相同的商品在有名的商店經(jīng)銷價(jià)格略高，主要是利用消費(fèi)者求聲望心理價(jià)值的需求。促銷：利用其“元祖”臺(tái)灣品牌的品牌效應(yīng)和公共關(guān)系策略，達(dá)到以上海為國內(nèi)事業(yè)基地，幅射全國各地。渠道：以上海為事業(yè)中心的全國

20、連鎖經(jīng)營（3）消費(fèi)者行為分析烘焙制品，特別是一些花色糕點(diǎn)，早已受到人們的歡迎，逐漸成為人們外出旅游、節(jié)日慶賀的必備食品之一。近年來，在烘焙食品中，面包、餅干、方便面等食品都已成為人們的主餐食品之一，尤其是上班族的青年人。由于生活節(jié)奏加快，他們是主要的消費(fèi)群體，而且，消費(fèi)觀念也發(fā)生很大轉(zhuǎn)變。對(duì)食品的消費(fèi)需求從吃飽吃好到吃著玩吃著炫，越來越多的消費(fèi)者在消費(fèi)方式上開始追求前衛(wèi)、另類和個(gè)性化。在他們看來，非時(shí)尚不生活。在他們眼里喝咖啡是一種時(shí)尚，口嚼口香糖是時(shí)尚，早晨吃面包再來一包酸酸乳也是一種時(shí)尚。可見，烘焙產(chǎn)品應(yīng)經(jīng)成為消費(fèi)者最求時(shí)尚的一部分，這對(duì)烘焙店來說，是迎合消費(fèi)消費(fèi)行為的。（三）企業(yè)SWOT

21、分析優(yōu)勢部素內(nèi)因1相對(duì)于冋質(zhì)量的品牌產(chǎn)品，我們的產(chǎn)品價(jià)格實(shí)在，更貼近目標(biāo)顧客的消費(fèi)水平。2產(chǎn)品系列豐富，選擇多樣，追求個(gè)性化。3店面裝飾隨著紀(jì)念日系列的推出而改變。將開設(shè)系列主題DIY的制作坊，構(gòu)成良好的購物環(huán)境。4制作網(wǎng)上點(diǎn)餐平臺(tái)，實(shí)現(xiàn)烘焙電子商務(wù)平臺(tái)，提供個(gè)性化的服務(wù)。劣勢部素內(nèi)因1品牌知名度不夠，消費(fèi)者的認(rèn)知度不夠。2前期發(fā)展資金有限。3創(chuàng)業(yè)團(tuán)隊(duì)缺乏管理經(jīng)驗(yàn)。機(jī)會(huì)外部環(huán)境1居民重視休閑生活，消費(fèi)觀念發(fā)生變化，使得市場極為廣闊。2科學(xué)技術(shù)更新較快，更多先進(jìn)的機(jī)器設(shè)備投入生產(chǎn)，更加營養(yǎng)廉價(jià)的原材料融于產(chǎn)品之中；一旦失敗，易于退出（退出成本較低）。威脅外部環(huán)境1蕪湖蛋糕店數(shù)量多、分布廣，冋行業(yè)

22、競爭者眾多。前期市場占領(lǐng)份額少，競爭壓力大。2烘焙行業(yè)的替代品多，比如：永和豆?jié){這類專門經(jīng)營早點(diǎn)類的餐飲店、街道小巷里的早餐點(diǎn)攤位。（四）目標(biāo)市場選擇與定位（1）市場細(xì)分由于烘焙類產(chǎn)品的消費(fèi)者層次各異，我們把蕪湖市場主要分為: 老年人市場，這類消費(fèi)者包括已退休的居民，主要在家照顧孩子。 中年人市場，這類消費(fèi)者主要是在企業(yè)或行政單位工作的上班族，經(jīng)濟(jì)收入穩(wěn)定，生活水平較高，追求生活品味； 青年市場，這類消費(fèi)者主要是剛剛步入社會(huì)的年輕人，工作還不穩(wěn)定，生活節(jié)奏快，特別是女性，對(duì)面包蛋糕比較青睞。在青年市場中，我們把蕪湖大學(xué)生市場單獨(dú)分出，因?yàn)槭徍髮W(xué)生市場比較集中，目前，在校大學(xué)生的業(yè)余生活相當(dāng)豐

23、富，市場容易推廣，且經(jīng)過調(diào)查，大學(xué)生購買面包作為早餐的大有人在，對(duì)蛋糕的尋求量更是很大。 兒童市場，兒童還沒有經(jīng)濟(jì)能力和購買能力，一般都在家長的帶領(lǐng)下實(shí)現(xiàn)購買行為。這類消費(fèi)群體容易被商品的形狀和顏色所影響而產(chǎn)生購買行為。劃分依據(jù)：經(jīng)過調(diào)查發(fā)現(xiàn)，各個(gè)年紀(jì)階段的人群都是烘焙食品的消費(fèi)群體，按照年紀(jì)來劃分，更有利于細(xì)分市場，尋找市場差異化。（2）目標(biāo)市場選擇與定位目前蕪湖烘焙類店鋪分布的主要特點(diǎn)為多而散，但達(dá)到一定規(guī)模的尚少。“果多愛”的產(chǎn)品定位為“打高立中”，即主要根據(jù)市場細(xì)分，走中等品牌之路，創(chuàng)造有差異的競爭。據(jù)食品配料公司Danisco公司的調(diào)查以及我們的實(shí)地調(diào)研，年齡在20-49歲的婦女和年

24、齡在15-19歲或30-49歲的男子叫還有部分兒童是面包最大的消費(fèi)人群，也是蛋糕的直接消費(fèi)者。根據(jù)市場現(xiàn)狀，我們把目標(biāo)市場鎖定在了1525青年市場和兒童市場。地點(diǎn)主要為具有一定人流量且人群結(jié)構(gòu)中青年和兒童占大比例的社區(qū)。（3）店面選址蕪湖中央城，地處蕪湖城市規(guī)劃中心及大學(xué)城核心區(qū)域，位于蕪湖市城市南北主軸線九華南路以西，緯四路以南，緯五路以北，中山南路以東的中心地塊內(nèi)，毗鄰?qiáng)W林匹克公園和在建,項(xiàng)目定位的濱江公園。中央城項(xiàng)目處于蕪湖行政區(qū)規(guī)劃區(qū)的中心位置，即蕪湖城區(qū)的“中央”為以國際會(huì)展中心為龍頭，集大型生活區(qū)、國際會(huì)展中心、五星級(jí)酒店、高檔寫字樓和現(xiàn)代化商業(yè)為一體的地標(biāo)性復(fù)合地產(chǎn)項(xiàng)目。項(xiàng)目總占

25、地面積1300余畝，規(guī)劃總建筑面積135萬平方米，其中商業(yè)規(guī)劃總建筑面積39萬平方米，住宅規(guī)劃總建筑面積96萬平方米。目前中央城主要居民為弋江區(qū)政府工作人員及大學(xué)老師、上班族等。現(xiàn)有居住戶2000余，人口流量十分集中，旁邊交通便利，南鄰大學(xué)城（有六所高校），且中央城的居住管理比較規(guī)范，社區(qū)主要三個(gè)出口，包括大門三個(gè)（兩個(gè)主大門相對(duì)，一個(gè)后門），人口主要集中在兩主門，兩門之間為商業(yè)街，街上傳統(tǒng)的面包店、飲料店各一家，沒有規(guī)模，品位低。綜上，“果多愛”選址在中央城的優(yōu)勢有： 特定區(qū)域內(nèi)的商業(yè)中心； 交通樞紐，人員流動(dòng)量大； 學(xué)校密集區(qū)，因?yàn)槟贻p學(xué)生是西式點(diǎn)心主要消費(fèi)群體； 住宅小區(qū)，人員入住率高。

26、 競爭者實(shí)力懸殊，不足以構(gòu)成威脅。所以，中央城無疑是“果多愛”的最佳選址。四、營銷策略（一）產(chǎn)品策略（1）產(chǎn)品系列早餐類：牛奶+面包，主推營養(yǎng)型面包，提供早餐加熱服務(wù)。紀(jì)念日類：生日蛋糕、結(jié)婚蛋糕、特色紀(jì)念日蛋糕（畢業(yè)紀(jì)念日、光棍節(jié)等）；DIY類：兒童DIY、情侶DIY、摯友DIY等；網(wǎng)絡(luò)點(diǎn)餐類：通過電子商務(wù)平臺(tái)，顧客依照自己的喜好選擇產(chǎn)品的成分及口味。（2）產(chǎn)品包裝為提升產(chǎn)品形象和品牌力，特制訂印上本店logo的包裝帶，分生日蛋糕包裝、面包包裝等。飲品的盒子也是采用logo的特質(zhì)方式，從而增強(qiáng)產(chǎn)品的品牌傳播力度。（3）店面裝修店面設(shè)計(jì)明亮、整潔、光線柔和，色彩適合，設(shè)置休閑座位若干，提供少量

27、飲品，增加情調(diào)、營造溫馨浪漫的氛圍，方便客人休息、用餐。針對(duì)DIY蛋糕，我們開設(shè)DIY系列主題手工坊（情侶DIY、兒童DIY等）。此外，我們將以不同的紀(jì)念日為主題裝飾烘焙坊，把我們的創(chuàng)意通過店面布置表達(dá)出來。（4）產(chǎn)品質(zhì)量社會(huì)認(rèn)證：我們力求將現(xiàn)有的產(chǎn)品和新研發(fā)產(chǎn)品以最快速度獲得相關(guān)質(zhì)檢、科研部門的認(rèn)證，并獲得本行業(yè)和客戶行業(yè)技術(shù)權(quán)威和領(lǐng)導(dǎo)者的肯定與推薦。此外，我們要求相關(guān)制作人員工作證件資格證書正規(guī)齊全以幫助企業(yè)樹立品牌形象。產(chǎn)品制作具體操作：原料的選擇,注意有毒有害成分的控制和新鮮狀態(tài)；無公害、綠色食品原料；生產(chǎn)過程的控制,注意加工過程、防止有毒有害成分的混入、防止濫用食品添加劑；銷售過程的

28、管理、注意運(yùn)輸、貯存條件的控制。（二）價(jià)格策略定價(jià)目標(biāo)：建立蕪湖“果多愛”在目標(biāo)市場的優(yōu)勢品牌地位，提高目標(biāo)市場占有率。定價(jià)方法：按照細(xì)分成本和競爭形勢來制定價(jià)格。在品牌建設(shè)初期將實(shí)行跟隨定價(jià)方法，在性價(jià)比例上占據(jù)優(yōu)勢；進(jìn)入成熟期后將采用領(lǐng)導(dǎo)定價(jià)法，提高產(chǎn)品附加價(jià)值，使用戶獲得更大的顧客讓渡價(jià)值。在整個(gè)發(fā)展過程中，部分產(chǎn)品采用低價(jià)滲透法，以便帶動(dòng)其他產(chǎn)品迅速和深入地進(jìn)入市場，從而快速吸引來大量的購買者，贏得較大的市場份賴。較高的銷售額能夠降低成本，從而使企業(yè)能夠進(jìn)一步減價(jià)。定價(jià)依據(jù)：收集和分析相關(guān)成本數(shù)據(jù)后我們將得到一個(gè)基準(zhǔn)數(shù)據(jù)；公司長期經(jīng)營目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)和可持續(xù)發(fā)展的需要也將成為價(jià)格制定的重要影

29、響因素。了解主要競爭對(duì)手的定價(jià)情況、預(yù)期反應(yīng)和預(yù)計(jì)市場需求。目前“果多愛”在目標(biāo)市場中還處于品牌萌芽期,而烘焙產(chǎn)業(yè)已經(jīng)到了競爭升級(jí)與品牌變革的臨界點(diǎn)，行業(yè)在升級(jí)與變革中不斷成熟，綜上，“果多愛”采取的定價(jià)策略方針是“打高立中”，即樹立高檔產(chǎn)品的形象，打中檔產(chǎn)品價(jià)格，以迅速擴(kuò)大銷售量，取得較高的市場占有率，讓我們的產(chǎn)品深入消費(fèi)者心中。其次，在“果多愛”選址的過程中，部分產(chǎn)品的低價(jià)滲透更有利于我們對(duì)目標(biāo)市場的推廣。其中在許多單件產(chǎn)品的定價(jià)方針中采取相對(duì)的定價(jià)手法，如尾數(shù)定價(jià)法，把蛋糕的價(jià)格定成29元等，字面意思兩人久久，這樣適合情侶的消費(fèi)心理。在詳細(xì)的定價(jià)手法中我們主要運(yùn)用心理定價(jià)法（利用消費(fèi)者心

30、理因素，有意識(shí)地將產(chǎn)品價(jià)格定得高些或低些，以滿足消費(fèi)者生理的和心理的、物質(zhì)的和精神的多方面需求，通過消費(fèi)者對(duì)企業(yè)產(chǎn)品的偏愛或忠誠，擴(kuò)大市場銷售，獲得最大效益）和尾數(shù)定價(jià)法（是指在確定零售價(jià)格時(shí)，以零頭數(shù)結(jié)尾，使用戶在心理上有一種便宜的感覺，或是按照風(fēng)俗習(xí)慣的要求，價(jià)格尾數(shù)取吉利數(shù)字，以擴(kuò)大銷售）。（三）促銷策略（1）人員推廣開業(yè)期間，“果多愛”將進(jìn)行一個(gè)星期的人員推廣工作。另外在節(jié)假日期間，營業(yè)員也進(jìn)行相對(duì)的人員推廣工作，向顧客推廣產(chǎn)品制作、蛋糕的養(yǎng)分等。在人員推廣的工作中，加強(qiáng)消費(fèi)者對(duì)“果多愛”產(chǎn)品的認(rèn)知，同時(shí)提升“果多愛”的知名度，增大銷量。產(chǎn)品銷售主要依靠一支既懂專業(yè)技術(shù)又懂營銷技巧的高

31、素質(zhì)推銷隊(duì)伍。銷售隊(duì)伍人員應(yīng)經(jīng)常與生產(chǎn)研發(fā)部進(jìn)行交流，與其建立良好的工作關(guān)系，了解消費(fèi)者對(duì)公司及產(chǎn)品的要求，促進(jìn)產(chǎn)品的完善。（2）廣告宣傳 店面宣傳廣告除了一些店面的標(biāo)示外，在墻面上制訂“果多愛”商品價(jià)格表及產(chǎn)品介紹，價(jià)格清晰、產(chǎn)品設(shè)計(jì)畫面逼真。在店面內(nèi)部設(shè)計(jì)中，對(duì)燈光、墻面顏色等都有一定的要求，給顧客營造了一種輕松的飲食環(huán)境。店里設(shè)置廣播，電視等，廣播主要播放“果多愛”的經(jīng)營理念等內(nèi)容，顯示屏主要顯示“果多愛”商品樣式及其干凈衛(wèi)生的生產(chǎn)環(huán)境。室內(nèi)電視廣告宣傳腳本設(shè)置：親情篇當(dāng)家長看見自己的孩子，為了工作心煩勞累而吃不下米飯時(shí)，心里十分心疼。外面下著蒙蒙細(xì)雨，母親撐起了雨傘，在熙熙攘攘的大街上

32、，四處張望著，看著有什么孩子會(huì)喜歡吃的食品。突然，看見一店鋪里排滿了精致看起來可口無比的小蛋糕，她抬頭一看店名:"Goodlove".接著走了進(jìn)去，店員臉上掛著親切的笑容。母親捧著蛋糕回家了，端著蛋糕走進(jìn)了孩子的房間。孩子抬頭，驚訝的看著母親和她手里的蛋糕。深深地?fù)肀Я四赣H。文字?jǐn)⑹觯骸肮鄲邸保瑏碜孕牡椎膼邸矍槠獡頂D的交通線上，一輛輛車因堵車而停在那里，一輛公交車上，男孩焦急的張望著，心里想著何時(shí)才能開啊，看看手表，離和女孩約定時(shí)間已經(jīng)過了20分鐘了。終于到達(dá)約定地點(diǎn)時(shí)，女孩眼里充溢著委屈、生氣，不理男孩，怎么解釋女孩都不理會(huì)，還是生氣。突然男孩走了，女孩在原地傷心的哭

33、了，以為男孩就這么把她一人留在這兒。這時(shí)，有人拍拍她，她回頭，男孩捧著心形蛋糕（上面插著goodlove的字符），女孩笑了。友情篇寢室的夜晚。未有過的安靜。前幾天，小玲因?yàn)楹湍信笥逊质郑那椴缓茫颥嵥榈男∈拢瑢?duì)著舍友大發(fā)脾氣，和舍友們的關(guān)系處于僵持狀態(tài)。現(xiàn)在只有她一人孤獨(dú)的留在寢室，其他人都出去玩了。暗淡的燈光，照著臺(tái)前的日歷，看著眼前的日歷，她突然想起今天是她的生日，一陣酸楚、難過劃過心底。淚水下來了。突然燈開了，寢室人都竄了出來。寢室長的手里捧著點(diǎn)著蠟燭的蛋糕（上面插著goodlove的字符），緩緩的走向小玲。看著眼前的蛋糕，淚水留下。寢室里的其他人與小玲深深地?fù)肀г谝黄稹?海報(bào)、傳單廣

34、告設(shè)定具有店面logo的海報(bào)及傳單，定期向目標(biāo)市場進(jìn)行宣傳。組要宣傳內(nèi)容根據(jù)店面的發(fā)展?fàn)顩r而定，如節(jié)假日的促銷則以促銷內(nèi)容為主等。 橫幅廣告橫幅設(shè)計(jì)主要面向社區(qū)和學(xué)校推廣，宣傳內(nèi)容為節(jié)假日的促銷內(nèi)容。 公交車站牌廣告和車體廣告根據(jù)中央城小區(qū)的店面選址，在必經(jīng)中央城的的附近公交站臺(tái)定期制訂站牌廣告，在高校專線的公交車上開展車體廣告和車內(nèi)電視廣告。 網(wǎng)絡(luò)廣告網(wǎng)絡(luò)廣告主要是運(yùn)用電子商務(wù)網(wǎng)站進(jìn)行產(chǎn)品的宣傳，宣傳對(duì)象主要為高校大學(xué)生發(fā)展點(diǎn)餐的業(yè)務(wù)，及時(shí)發(fā)布各種相關(guān)信息，使其逐漸發(fā)展成為行業(yè)內(nèi)可靠的、及時(shí)的、對(duì)分銷及顧客有影響的、對(duì)行業(yè)景氣情況進(jìn)行預(yù)測的重要來源，并與目標(biāo)市場關(guān)注的網(wǎng)站進(jìn)行鏈接。（3）營業(yè)

35、推廣 開業(yè)促銷活動(dòng)開業(yè)期間開展大量的開業(yè)促銷活動(dòng)。 節(jié)假日打折促銷活動(dòng)針對(duì)節(jié)假日，開展一定的促銷活動(dòng)。 每天下午固定時(shí)間優(yōu)惠活動(dòng)對(duì)于沒有賣出去的即將到期的產(chǎn)品，我們開展優(yōu)惠促銷的活動(dòng)，主要是打折和低價(jià)促銷活動(dòng)，例如：在每日的下午5點(diǎn)，開設(shè)面包特價(jià)區(qū)。 會(huì)員積分活動(dòng)針對(duì)本店的長期消費(fèi)者，實(shí)行會(huì)員有獎(jiǎng)積分活動(dòng)，不同積分可以兌換相應(yīng)的禮品等。4）分銷策略分銷平臺(tái)：建立電子電子商務(wù)平臺(tái)根據(jù)“果多愛”的相應(yīng)產(chǎn)品，建立電子商務(wù)網(wǎng)站，網(wǎng)站功能是直接在線訂餐業(yè)務(wù)。電子商務(wù)的建設(shè)在幫助我們推廣產(chǎn)品的同時(shí)，也逐漸形成了產(chǎn)品的直銷模式代理銷售：對(duì)于其他非直銷的目標(biāo)市場，如高校園區(qū)市場，我們將有選擇的開發(fā)有實(shí)力、有豐

36、富操作經(jīng)驗(yàn)、資信良好的人員發(fā)展作為我們的代理商，來共同開發(fā)市場，真正做到“把代理商當(dāng)客戶看待”。逐步建立起一套比較實(shí)用的管理機(jī)制，著眼點(diǎn)放在對(duì)代理銷售體系的建設(shè)規(guī)劃整合上，逐步確立一套以客戶為中心，以服務(wù)為核心的渠道運(yùn)作架構(gòu)。借助代理商的力量迅速擴(kuò)大銷售額，募集資金，降低財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，使之成為穩(wěn)定的合作伙伴，與我們共同來承擔(dān)銷售、集成、服務(wù)、支持等眾多業(yè)務(wù)，實(shí)現(xiàn)市場覆蓋率和市場占有率的攀升，為客戶提供良好和更具增值價(jià)值的新產(chǎn)品和全線服務(wù)，包括售前、售后和運(yùn)營過程中的所有環(huán)節(jié)。戰(zhàn)略伙伴建設(shè)：在公司前期中所引入的戰(zhàn)略伙伴將主要定位于一到兩家目標(biāo)市場客戶，我們將在資金、研發(fā)、銷售通路上成為穩(wěn)定的同盟。在

37、市場開發(fā)過程中，長期的供銷關(guān)系、技術(shù)和服務(wù)的緊密結(jié)合形成的某些大客戶也將成為我們的戰(zhàn)略伙伴（5）體驗(yàn)式銷售策略在店面開展先嘗后買活動(dòng)，每天一個(gè)體驗(yàn)。（6）數(shù)據(jù)庫營銷策略在購買蛋糕的消費(fèi)者中我們單獨(dú)記錄消費(fèi)者的生日等信息，在節(jié)假日或消費(fèi)者生日的時(shí)候我們將發(fā)送短信祝福，另外抽取幸運(yùn)消費(fèi)者將會(huì)收到“果多愛”的幸運(yùn)小禮物。五、贏利模式、經(jīng)濟(jì)及財(cái)務(wù)狀況（一）盈利模式（1）直銷方式在目標(biāo)市場內(nèi)店面的直銷盈利方式。（2）代理方式在店面無法直銷的市場范圍內(nèi)利用電子商務(wù)平臺(tái)及代理形式實(shí)現(xiàn)盈利。（二）財(cái)務(wù)分析（第一年財(cái)務(wù)報(bào)表）（1）財(cái)務(wù)報(bào)表預(yù)計(jì)利潤預(yù)計(jì)表（見表）單位：元項(xiàng)目總額/年一、營業(yè)收入減：營業(yè)成本稅金及附

38、加金銷售費(fèi)用管理費(fèi)用財(cái)務(wù)費(fèi)用二、營業(yè)利潤力口：營業(yè)外收入0減：營業(yè)外支出0三：利潤總額減：所得稅費(fèi)用0四、凈利潤*注：根據(jù)大學(xué)生創(chuàng)業(yè)鼓勵(lì)政策，免交三年的稅金，從第四年起繳納所得稅。資產(chǎn)負(fù)債表預(yù)計(jì)（見表）單位：元資產(chǎn)第一年末負(fù)債及權(quán)益第一年末流動(dòng)資產(chǎn)：流動(dòng)負(fù)債：貨幣資金應(yīng)付賬款應(yīng)收帳款應(yīng)付職工薪酬減：壞賬準(zhǔn)備應(yīng)繳稅費(fèi)300應(yīng)收賬款凈額流動(dòng)負(fù)債合計(jì)存貨非流動(dòng)負(fù)債：流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)長期借款非流動(dòng)資產(chǎn)：非流動(dòng)負(fù)債合計(jì)固定資產(chǎn)原價(jià)負(fù)債合計(jì)減：累計(jì)折舊所有者權(quán)益：固定資產(chǎn)凈額實(shí)收資本非流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)未分配利潤資產(chǎn)合計(jì)所有者權(quán)益分析負(fù)債及權(quán)益合計(jì)預(yù)計(jì)現(xiàn)金流量表（見表）單位：兀期初現(xiàn)金現(xiàn)金銷售收入可支配現(xiàn)金固定資產(chǎn)

39、的投資支出原材料及低值易耗品人員工資房屋租賃費(fèi)銷售費(fèi)用水電費(fèi)電話費(fèi)6000.00辦公用品費(fèi)現(xiàn)金總支出年度底現(xiàn)金成本費(fèi)用總額預(yù)測，見表：單位：元費(fèi)用項(xiàng)目總額/年原料成本開業(yè)物料費(fèi)用初期包裝材料人員工資其他費(fèi)用合計(jì)（元）（第二、第三年財(cái)務(wù)報(bào)表）利潤預(yù)計(jì)表（見表）單位：元項(xiàng)目第二年第三年一、營業(yè)收入減：營業(yè)成本稅金及附加金銷售費(fèi)用管理費(fèi)用財(cái)務(wù)費(fèi)用二、營業(yè)利潤力口：營業(yè)外收入00減：營業(yè)外支出00三：利潤總額減：所得稅費(fèi)用00四、凈利潤資產(chǎn)負(fù)債表預(yù)計(jì)（見表）單位：元資產(chǎn)第二年末第三年末負(fù)債及權(quán)益第二年末第三年末流動(dòng)資產(chǎn)：流動(dòng)負(fù)債：貨幣資金應(yīng)付賬款應(yīng)收帳款應(yīng)付職工薪酬減：壞賬準(zhǔn)備應(yīng)繳稅費(fèi)應(yīng)收賬款凈額流動(dòng)

40、負(fù)債合計(jì)存貨非流動(dòng)負(fù)債：流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)長期借款非流動(dòng)資產(chǎn)：非流動(dòng)負(fù)債合計(jì)固定資產(chǎn)原價(jià)負(fù)債合計(jì)減：累計(jì)折舊所有者權(quán)益：固定資產(chǎn)凈額實(shí)收資本非流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)未分配利潤資產(chǎn)合計(jì)所有者權(quán)益分析負(fù)債及權(quán)益合計(jì)預(yù)計(jì)現(xiàn)金流量表（見表）單位：兀項(xiàng)目第二年第三年期初現(xiàn)金現(xiàn)金銷售收入可支配現(xiàn)金固定資產(chǎn)的投資支出原材料及低值易耗品人員工資房屋租賃費(fèi)銷售費(fèi)用水電費(fèi)電話費(fèi)辦公用品費(fèi)現(xiàn)金總支出年度底現(xiàn)金成本費(fèi)用總額預(yù)測，見表:單位：元費(fèi)用項(xiàng)目第二年第三年原料成本初期包裝材料人員工資其他費(fèi)用合計(jì)（元）利潤預(yù)測，見表：單位：元項(xiàng)目第二年第三年收入合計(jì)成本費(fèi)用合計(jì)稅前凈利潤應(yīng)繳所得稅（25%）實(shí)交所得稅00稅后凈利潤*注：根據(jù)大學(xué)

41、生創(chuàng)業(yè)鼓勵(lì)政策，免交三年的稅金，從第四年起繳納所得稅。附表人員工資費(fèi)用成本預(yù)測：根據(jù)新店的實(shí)際情況，我們需要七位管理者（融資者充當(dāng)其中三為管理者），另需要蛋糕生產(chǎn)員5名，營業(yè)員5名，并制定出工資標(biāo)準(zhǔn)（工資單位：元），詳細(xì)見表：單位：元工資分配人數(shù)工資/月年度工資管理者7100084000生產(chǎn)員工5150090000營業(yè)員5120072000合計(jì)246000其它經(jīng)營費(fèi)用預(yù)測；見表單位：元項(xiàng)目費(fèi)用計(jì)算依據(jù)單位數(shù)量額度/單位總額/月廠房租金總店（現(xiàn)烤）平米50200資產(chǎn)拆舊按24個(gè)月分?jǐn)偵a(chǎn)耗能（水電）占零售價(jià)5%機(jī)物料1200生產(chǎn)辦公費(fèi)2500店面房租金總店（現(xiàn)烤）平米30200員工租房生產(chǎn)員工+

42、店長平米10012營業(yè)水電費(fèi)1000/月11000裝修及資產(chǎn)拆舊按24個(gè)月分?jǐn)偼茝V費(fèi)用1500公關(guān)費(fèi)用1500車輛費(fèi)用2800營業(yè)稅金1300生活費(fèi)用管理人員+員工10100金融機(jī)構(gòu)手續(xù)費(fèi)150其它1500合計(jì)（年）六、融資方案和回報(bào)（一）融資計(jì)劃說明（1）資金需求量預(yù)計(jì)需求資金100萬元，融資時(shí)間：正式營業(yè)后第三年。（2）擬出讓股份引入風(fēng)險(xiǎn)投資兩家，投入資金50萬元，擬出讓公司總股本的30%份額；擬引入戰(zhàn)略伙伴7家左右，總出資15萬元,出讓公司總股本份額為10%；員工投資15萬元，持股占公司總股本的10%。其余70萬元由創(chuàng)業(yè)團(tuán)隊(duì)入資，占公司股份的%。（3）籌資用途生產(chǎn)設(shè)備購買、廠房和辦公場地

43、建設(shè)共需資金：150萬元；剩余用作流動(dòng)資金：50萬元。（二）融資要求（1）風(fēng)險(xiǎn)投資者權(quán)利選舉權(quán)分配條款：風(fēng)險(xiǎn)資本家根據(jù)股本份額擁有選舉一定數(shù)量的公司權(quán)力，并通過及時(shí)了解公司的經(jīng)營管理狀況，直接參與重大事項(xiàng)的決策活動(dòng)，從而進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)控制。限制企業(yè)管理層有關(guān)行為的條款主要包括兩種：第一，內(nèi)部交易行為，包括管理層報(bào)酬的確定、股息的支付，內(nèi)部股權(quán)的回購、內(nèi)部貸款、企業(yè)年度業(yè)務(wù)計(jì)劃、重大開支等敏感行為風(fēng)險(xiǎn)資本家有審核的權(quán)利。第二，直接或間接危害公司市場地位的行為：本公司管理層及核心雇員承諾，在工作期間以及退出公司兩年之內(nèi)不得從事與公司競爭的事務(wù)，以防止企業(yè)家濫用商業(yè)秘密和知識(shí)產(chǎn)權(quán)。反股權(quán)稀釋條款：為避免風(fēng)

44、險(xiǎn)投資資本普通股或優(yōu)先股轉(zhuǎn)換權(quán)的貶值即股權(quán)稀釋現(xiàn)象，使其投入資產(chǎn)縮水。在發(fā)生此現(xiàn)象時(shí)，將增加優(yōu)先股所能夠轉(zhuǎn)換到的普通股的數(shù)量。信息披露條款：由于風(fēng)險(xiǎn)資本所有者并不直接介入公司具體運(yùn)營，因此享有更多的了解企業(yè)經(jīng)營狀況相關(guān)信息的權(quán)利。風(fēng)險(xiǎn)投資家可以在投資前期獲得較大比例的稅后分配利潤，以降低前期風(fēng)險(xiǎn)，后期逐步遞減；有拒絕進(jìn)一步投資的權(quán)利和出售股份的權(quán)利。（2）戰(zhàn)略伙伴權(quán)利出資性質(zhì)與風(fēng)險(xiǎn)資本不等同，作為公司的實(shí)際合資方，其在經(jīng)營、管理、利潤分配決策方面，根據(jù)所持股份享有相應(yīng)的權(quán)利，承擔(dān)相應(yīng)義務(wù)。3）退出時(shí)間公司正式運(yùn)營后第6年左右退出，這一時(shí)期，公司運(yùn)營狀況基本成熟，產(chǎn)品銷售鏈大體形成，后續(xù)推廣持續(xù)

45、，發(fā)展態(tài)勢穩(wěn)定；已初步樹立良好的企業(yè)形象，產(chǎn)品已有相當(dāng)?shù)闹龋就顿Y的收益現(xiàn)值將高于公司的市場價(jià)值，是風(fēng)險(xiǎn)投資撤出的最佳時(shí)機(jī)。（4）退出方式目前，國際上通行的風(fēng)險(xiǎn)資本退出方式主要有公開上市、股份轉(zhuǎn)讓和股份回購。除股份轉(zhuǎn)讓外，另外兩種退出方式在我國均存在著一定程度的實(shí)踐困難或法律障礙。因此，通過協(xié)議的方式，風(fēng)險(xiǎn)資本的股權(quán)轉(zhuǎn)讓是較理想的退出方案。為了配合風(fēng)險(xiǎn)資本退出后的員工持股計(jì)劃，本公司員工將先行建立“員工持股公司”，由員工持股公司協(xié)議出資接受風(fēng)險(xiǎn)資本退出時(shí)的股權(quán)。該公司所占股份由員工業(yè)績貢獻(xiàn)和實(shí)際工齡等綜合因素所獲“虛擬股份”進(jìn)行配比，不足金額以借貸或其他股東借款并代為托管相應(yīng)股份等形式融

46、資，代管股份在約定限期內(nèi)購回，所持股權(quán)不得隨意轉(zhuǎn)讓。這樣的方式既保證了風(fēng)險(xiǎn)資本的合理退出，也保證了員工持股計(jì)劃的正常實(shí)施。（5）員工持股方式在風(fēng)險(xiǎn)資本依約退出公司后，為了更好的將員工和企業(yè)利益緊密的聯(lián)系，實(shí)現(xiàn)企業(yè)與員工的價(jià)值趨同，健全激勵(lì)機(jī)制，使員工和企業(yè)得到“雙贏”，我們將采用目前較為通用的“虛擬持股”方式。“虛擬持股”，即是讓員工在沒有進(jìn)行實(shí)際持股的情況下，設(shè)計(jì)相關(guān)制度與激勵(lì)計(jì)劃，使其達(dá)到與實(shí)際持股相類似的激勵(lì)與約束效果，倡導(dǎo)員工的團(tuán)隊(duì)精神和創(chuàng)新意識(shí)。“虛擬持股”的主要模式采用業(yè)績股票（股份）計(jì)劃，它是指在年初確定一個(gè)較為合理的業(yè)績目標(biāo)，如果激勵(lì)對(duì)象到約定期限達(dá)到預(yù)定的目標(biāo)，則公司授予其一

47、定數(shù)量的股票或提取一定的獎(jiǎng)勵(lì)基金購買公司股票。業(yè)績股票的流通變現(xiàn)通常有時(shí)間和數(shù)量限制。最終員工持股比例約占總股本的30%左右。七、經(jīng)營管理和運(yùn)作方案（一）經(jīng)營理念Lovefromtheheart，來自心底的愛。（二）公司宗旨"讓顧客吃的方便、吃的健康、吃的實(shí)惠、吃的開心”為宗旨。（三）管理理念以人為本，以食品安全為源泉，以用戶為導(dǎo)向，以市場為準(zhǔn)則。（四）組織結(jié)構(gòu)采用直線制組織結(jié)構(gòu)：總經(jīng)理|副總經(jīng)理營銷策職劃及配_丨財(cái)務(wù)部J生產(chǎn)研發(fā)II人力資源總經(jīng)理：作為本店的核心人物，總經(jīng)理負(fù)責(zé)公司各方面的經(jīng)營管理工作，確定各部門經(jīng)理的人選，制定和監(jiān)督公司的企業(yè)戰(zhàn)略實(shí)施。副總經(jīng)理（店長）：在公司總經(jīng)

48、理的領(lǐng)導(dǎo)下，全面主持店鋪各項(xiàng)工作；根據(jù)公司安排及店鋪實(shí)際情況制定本店各項(xiàng)工作計(jì)劃并組織實(shí)施；及時(shí)掌握商場銷售情況，并進(jìn)行系統(tǒng)分析，定期向有關(guān)部門及領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)經(jīng)營管理情況。營銷策劃部：人員設(shè)置5名。營銷部經(jīng)理：負(fù)責(zé)公司的總體營銷活動(dòng)，決定公司的營銷策略和措施，并對(duì)公司的營銷工作如：市場調(diào)查與分析、渠道建設(shè)、廣告宣傳、營業(yè)推廣、公共關(guān)系等進(jìn)行監(jiān)督、評(píng)估。營銷人員：負(fù)責(zé)店內(nèi)產(chǎn)品銷售工作。1、為顧客提供良好的服務(wù)；2、善于從顧客口中找到能夠幫助店面更好發(fā)展的方法；3、善于向顧客介紹我店面產(chǎn)品的特點(diǎn)，能夠宣傳銷售店面產(chǎn)品；4、能夠開展與同外部其他企業(yè)以及相關(guān)人員聯(lián)系的公關(guān)活動(dòng)。營業(yè)員、導(dǎo)購員基本素質(zhì)與條件

49、1、有強(qiáng)烈的推銷意識(shí)、我一定要把產(chǎn)品賣給客人的念頭；2、熱情友好的服務(wù)，做出業(yè)績是銷售人員與顧客心對(duì)心的交流；3、熟練掌握專業(yè)知識(shí)及術(shù)語、操作；4、勤奮工作、不遲到、不早退、不違反規(guī)章制度、努力上進(jìn)；會(huì)說巧干5、敢說敢干是每個(gè)銷售人員的基本條件，能說能干是每個(gè)導(dǎo)購人員的必要條件，是銷售人員的充分條件。采購部：人員設(shè)置3名。采購部經(jīng)理：負(fù)責(zé)公司所需商品的采購，對(duì)公司的采購工作進(jìn)行監(jiān)督和檢查，包括與供應(yīng)商關(guān)系的處理，采購計(jì)劃的制定，采購業(yè)務(wù)的洽談，優(yōu)化進(jìn)貨渠道等，確保采購工作順利開展。采購人員：負(fù)責(zé)對(duì)采購的商品進(jìn)行運(yùn)輸、儲(chǔ)存、保管等一系列工作。財(cái)務(wù)部：人員設(shè)置2名。財(cái)務(wù)部經(jīng)理：負(fù)責(zé)公司資金的籌集、

50、使用、分配，和公司日常會(huì)計(jì)工作與對(duì)公司稅收的籌劃與管理。財(cái)務(wù)人員（收銀員）：負(fù)責(zé)店內(nèi)日常的收銀工作。1、為顧客提供結(jié)賬服務(wù)要求計(jì)算速度要快，眼快手勤，并且能夠熟知產(chǎn)品相關(guān)價(jià)格，對(duì)顧客要笑臉相迎，在顧客離開時(shí)應(yīng)向顧客說再見。2、為顧客提供退貨服務(wù)正確對(duì)待產(chǎn)品質(zhì)量問題而來退貨的顧客，并道歉聲明。3、現(xiàn)金管理收銀員由于其工作崗位的需要，每天與大量現(xiàn)金接觸，所以必須嚴(yán)格遵守收銀員的規(guī)章制度，口：工作時(shí)，身上不可帶私人物品，不可在工作崗位上清點(diǎn)個(gè)人的現(xiàn)金等。生產(chǎn)研發(fā)部：人員設(shè)置5名生產(chǎn)研發(fā)部經(jīng)理：全面負(fù)責(zé)公司的生產(chǎn)、技術(shù)研發(fā)工作，并推進(jìn)項(xiàng)目的工藝、技術(shù)進(jìn)步、改造和安全生產(chǎn)；領(lǐng)導(dǎo)生產(chǎn)研發(fā)部貫徹執(zhí)行國家和上

51、級(jí)有關(guān)技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)和技術(shù)規(guī)范；負(fù)責(zé)各項(xiàng)技術(shù)資料的收集、整理和歸檔工作以及生產(chǎn)中的安全管理。生產(chǎn)人員：根據(jù)公司制定的質(zhì)量目標(biāo)和質(zhì)量規(guī)劃，安全、及時(shí)、優(yōu)質(zhì)的完成公司所下達(dá)的各項(xiàng)生產(chǎn)任務(wù)。研發(fā)人員：根據(jù)公司的要求，負(fù)責(zé)完成公司新產(chǎn)品開發(fā)計(jì)劃，收集國內(nèi)外技術(shù)資料、關(guān)注產(chǎn)品動(dòng)向、為經(jīng)理決策提供技術(shù)參考；負(fù)責(zé)技術(shù)工藝培訓(xùn)，對(duì)生產(chǎn)線進(jìn)行技術(shù)指導(dǎo)。人力資源部：人員設(shè)置2名。人力資源經(jīng)理：全面負(fù)責(zé)公司人力資源工作，通過工作分析，人力資源規(guī)劃、員工招聘選拔、績效考評(píng)、薪酬管理、員工激勵(lì)、人才培訓(xùn)和開發(fā)等一系列手段來提高勞動(dòng)生產(chǎn)率，完成公司經(jīng)營目標(biāo)。人力資源工作人員：根據(jù)勞動(dòng)法的規(guī)定，結(jié)合公司實(shí)際，負(fù)責(zé)編制公司的勞動(dòng)用

52、工計(jì)劃，合理定編、定員，組織辦理人員選聘及錄用，安排面試、背景調(diào)查、考核上崗等各項(xiàng)工作。完成經(jīng)理的所下達(dá)的任務(wù)與工作。（六）運(yùn)作方案（1）營銷戰(zhàn)略前期（13年）第一、二年總體要求：產(chǎn)品初步導(dǎo)入市場，引導(dǎo)用戶光顧“果多愛”烘焙店，在重點(diǎn)目標(biāo)市場樹立專業(yè)品牌形象,和非直銷的目標(biāo)市場（高校園區(qū)）在銷售網(wǎng)絡(luò)和技術(shù)研發(fā)方面建立戰(zhàn)略伙伴關(guān)系。營銷進(jìn)度:150萬元，利潤約24穩(wěn)步的分階段建立銷售網(wǎng)絡(luò)，打開并初步占領(lǐng)市場，年均銷售額約萬元；市場占有率為4%。第三年總體要求：建立本公司在行業(yè)內(nèi)的專業(yè)、務(wù)實(shí)、高效的形象；擴(kuò)大科研投入，成為專業(yè)市場中有代表性的品牌之一。針對(duì)成熟產(chǎn)品，增加設(shè)備，擴(kuò)大生產(chǎn)規(guī)模。營銷進(jìn)度

53、：直銷網(wǎng)絡(luò)和代理銷售網(wǎng)絡(luò)基本上能夠覆蓋重要目標(biāo)市場，年銷售額達(dá)到240萬，銷售額達(dá)到480萬，利潤約達(dá)到62萬；目標(biāo)市場占有率提升到9%左右。后期（46年）總體要求：加速連鎖店面的開設(shè)，通過直接投資和資本運(yùn)作，成為蕪湖地區(qū)烘焙行業(yè)的領(lǐng)導(dǎo)者之一。風(fēng)險(xiǎn)資本退出之后將在公司內(nèi)部逐步推行員工持股。營銷目標(biāo)：建立完善的高效的市場網(wǎng)絡(luò)，核心產(chǎn)品年均銷售額將突破250萬。銷售額突破1000萬元，市場占有率達(dá)到13%15%，核心產(chǎn)品居于同類市場主導(dǎo)地位。（2）人力資源戰(zhàn)略：隨著經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展，一個(gè)企業(yè)人力資源的儲(chǔ)備和管理，在企業(yè)以后的發(fā)展上有著極其重要地位。為了適應(yīng)高速變化的經(jīng)濟(jì)社會(huì)環(huán)境，我們針對(duì)本公司的情況，將制定具有本公司特點(diǎn)的人力資源規(guī)劃。具體如下：人力資源總體規(guī)劃：由人力資源部，對(duì)現(xiàn)公司內(nèi)部的員工，根據(jù)所建立的綜合性人力資源評(píng)估體系，進(jìn)行人力資源綜合性評(píng)價(jià)，讓我們知道公司現(xiàn)有的人力資源的質(zhì)量與數(shù)量的比重。各項(xiàng)業(yè)務(wù)計(jì)劃：在人力資源總體規(guī)劃基礎(chǔ)上，針對(duì)各部門自身特點(diǎn)，進(jìn)行人力資源的評(píng)估。那些能使企業(yè)保持競爭能力的核