1、浙江金融職業學院個人理財個人理財江金融職業學院老師簡介陶永誠 投資與保險系主任、教授、中央財經大學金融學博士生 國家級精品課程個人理財（http:/grlc.jpkc.cc/）負責人 中國銀行業從業資格個人理財課程咨詢委員會成員 聯系：聯系： 投資與保險系，7411房間 電話E-mail：浙江金融職業學院課程簡介 課程網頁，課程網頁，http:/grlc.jpkc.cc/grlc 個人理財個人理財課程以課程以“課證融合課證融合”和和“教學與服務相統一教學與服務相統一”為特色，與為特色，與“國國家理財規劃師家理財規劃師”和銀行從業和銀行從業“個

2、人理財個人理財”資格考證相融合，并適度豐富職業資格考證相融合，并適度豐富職業素養與職業發展教育。要求學生在全面客戶分析的基礎上，就人生規劃、現素養與職業發展教育。要求學生在全面客戶分析的基礎上，就人生規劃、現金與消費規劃、住房規劃、保障規劃、投資規劃、稅收籌劃等進行全方位設金與消費規劃、住房規劃、保障規劃、投資規劃、稅收籌劃等進行全方位設計，形成可執行的綜合理財方案。計，形成可執行的綜合理財方案。 課程重視教師團隊與學生社團的互動交融，重視學生職業發展與自身美好人課程重視教師團隊與學生社團的互動交融，重視學生職業發展與自身美好人生規劃的協調。下一步建設目標是：將課程建設為社會服務的良好平臺，現

3、生規劃的協調。下一步建設目標是：將課程建設為社會服務的良好平臺，現代大學生通識理財技能教育的基礎平臺。代大學生通識理財技能教育的基礎平臺。浙江金融職業學院課程簡介 課程網頁，課程網頁，http:/grlc.jpkc.cc/grlc 課證融合。課證融合。 與與“國家理財規劃師國家理財規劃師”和銀行從業和銀行從業“個人理財個人理財”資格考證相資格考證相融合融合 國家理財規劃師，國家理財規劃師，/ 銀行從業銀行從業個人理財個人理財，http:/www.china- 崗位能力、職業發展與美好生活需要相結合崗位能力、職業發展與美好生活需要相結合 學習與實踐相統一學習與

4、實踐相統一浙江金融職業學院課程體系 前言前言理財：職業與人生理財：職業與人生 理財基礎理財基礎 客戶分析客戶分析 人生規劃人生規劃 現金與消費規劃現金與消費規劃 保障規劃保障規劃 投資規劃投資規劃 稅收籌劃稅收籌劃 綜合理財規劃綜合理財規劃浙江金融職業學院前言浙江金融職業學院框 架理財時代理財時代理財規劃理財規劃學生坐標學生坐標理財范疇理財范疇浙江金融職業學院一、理財時代 感受理財時代感受理財時代 理財是職業與人生的統一理財是職業與人生的統一浙江金融職業學院一、理財時代 感受理財時代感受理財時代浙江金融職業學院老百姓的感受p 錢多，但錢不值錢錢多，但錢不值錢p 收入增長，但成本上升也快收入增長

5、，但成本上升也快p 投資渠道多，但往往又是賠本買賣投資渠道多，但往往又是賠本買賣p 專家理財不信專家理財不信“專專”，自己理財不專，自己理財不專業業p 不理好財，不知不覺成為相對貧困者不理好財，不知不覺成為相對貧困者浙江金融職業學院老百姓的感受p 公眾成為理財焦慮者公眾成為理財焦慮者 理財綜合癥理財綜合癥p 真實的數據真實的數據 浙江金融職業學院圖1 ：GDP（2010年）浙江金融職業學院圖2 ：全國人均收入（2010年）浙江金融職業學院圖3 ：浙江人均收入（2010年）浙江金融職業學院圖圖4：中國、美國、日本中國、美國、日本M2總量總量 單位：萬億美元浙江金融職業學院表1：社會金融資產結構（

6、2010.12.31）企業存款25.3萬億 其中：活期存款16.5萬億 定期存款8.8萬億城鄉居民儲蓄存款30.7萬億 其中：活期存款12.6萬億 定期存款18.1萬億股票市值（家數，賬戶數）26.5萬億（2062只，1.3億股票賬戶）債券市場規模16.31萬億 其中：銀行間市場債券15.8萬億基金數量（封閉式基金數量）711只（25只）基金規模（凈值）2.51萬億浙江金融職業學院表2：我國基金結構（2010.12.31）基金類型家數（2009年末）家數（2010年末）股票型基金237295配置型基金154167債券型基金123126保本基金65貨幣市場基金6169QDII924封閉式基金31

7、25合 計621711浙江金融職業學院表3：銀行信貸結構（2010.12.31）各項貸款（人民幣）50.9萬億 其中：企業貸款39.6萬億 居民貸款11.3萬億 消費貸款7.5萬億 住房消費貸款6.5萬億 個人經營性貸款3.8萬億浙江金融職業學院表4：各類價格走勢時間時間99年年00年年01年年02年年03年年04年年05年年06年年07年年08年年09年年10年年11年年房價指數100.3100.8101.8103.4105.0109108105.8107.7105.5125.1106.4101.6CPI98.6100.4100.799.2101.2103.9102101.5104.8105

8、.999.3103.3105.4名義利率(年底)51.981.952.753.50實際利率3.651.951.552.060.78-1.650.451.02-0.66-2.652.95-0.55-1.90浙江金融職業學院表5：利率調整數據上調時間數據上調時間存款基準利率存款基準利率貸款基準利率貸款基準利率調整前調整后調整幅度調整前調整后調整幅度2011年年07月月07日日3.25%3.50%0.25%6.31%6.56%0.25%2011年年04月月06日日3.00%3.25%0.25%6.06%6.31%0.25%2011

9、年年02月月09日日2.75%3.00%0.25%5.81%6.06%0.25%2010年年12月月26日日2.50%2.75%0.25%5.56%5.81%0.25%2010年年10月月20日日2.25%2.50%0.25%5.31%5.56%0.25%2008年年12月月23日日2.52%2.25%-0.27%5.58%5.31%-0.27%2008年年11月月27日日3.60%2.52%-1.08%6.66%5.58%-1.08%2008年年10月月30日日3.87%3.60%-0.27%6.93%6.66%-0.27%2008年年10月月09日日4.14%3.87%-0.27%7.20

10、%6.93%-0.27%2008年年09月月16日日4.14%4.14%0.00%7.47%7.20%-0.27%2007年年12月月21日日3.87%4.14%0.27%7.29%7.47%0.18%2007年年09月月15日日3.60%3.87%0.27%7.02%7.29%0.27%2007年年08月月22日日3.33%3.60%0.27%6.84%7.02%0.18%2007年年07月月21日日3.06%3.33%0.27%6.57%6.84%0.27%2007年年05月月19日日2.79%3.06%0.27%6.39%6.57%0.18%2007年年03月月18日日2.52%2.79

11、%0.27%6.12%6.39%0.27%2006年年08月月19日日2.25%2.52%0.27%5.85%6.12%0.27%2006年年04月月28日日2.25%2.25%0.00%5.58%5.85%0.27%2004年年10月月29日日1.98%2.25%0.27%5.31%5.58%0.27%浙江金融職業學院 根據沃頓商學院著名的金融教授Jeremy Siegel的一項研究統計，在過去的1802年-2003年的200年間分別投資股票、債券、票據、黃金的實際收益率情況見表1所示。 實際收益率指扣除通脹后的凈收益。在通脹的侵蝕下今天1美元的購買力只相當于200年前的0.07美元，即通脹

12、侵蝕了93%的購買力。 實際收益率不同于人們實際感受的“實際相對收益率”，后者包含相對貧富的心理感受。有意思的數據浙江金融職業學院投資1美元200年后價值（美元）年均實際收益率（%）股票5794856.86債券10723.55票據3012.9黃金1.390.165浙江金融職業學院u在我國，股票理應成為最具投資價值的產品在我國，股票理應成為最具投資價值的產品u但實際情況：但實際情況： 20102010年，中國股市表現全球倒數第二（年，中國股市表現全球倒數第二（-14.31% ） 20112011年，中國股市表現全球倒數第一年，中國股市表現全球倒數第一浙江金融職業學院2011年全球主要股市表現 市

13、場收盤漲跌幅（%）道瓊斯122876.13納斯達克2614-1.48標普500指數12630.41德國DAX指數5849-15.41英國金融時報指數5567-5.65法國CAC40指數3128-17.8日經225指數8455-17.34韓國成份指數1826-10.98俄羅斯RTS1366-22.92印度SENSEX15418-24.82巴西BOVESPA56754-18.11香港恒生指數18434-19.97臺灣加權指數7072-21.18上證指數2199-21.68深證指數8919-28.41注：亞太股市截止日為注：亞太股市截止日為12月月30日，歐美股市截止日為日，歐美股市截止日為12月月

14、29日。日。 浙江金融職業學院C社會財富結構與分配社會財富結構與分配企業與居民財富：財富逐漸向居民轉移（資企業與居民財富：財富逐漸向居民轉移（資本收入、勞動者收入與政府收入）本收入、勞動者收入與政府收入）金融財產結構金融財產結構社會財富儲存結構上問題社會財富儲存結構上問題理財偏愛？理財偏愛？小結浙江金融職業學院C 理財的機會理財的機會 非理性理財現象：理財套利。前提：理財信息可無成本獲取非理性理財現象：理財套利。前提：理財信息可無成本獲取 基金與存款、銀行理財產品，活期存款與貨幣市場基金基金與存款、銀行理財產品，活期存款與貨幣市場基金 開放式與封閉式開放式與封閉式 一個例子：工商銀行，一個例子

15、：工商銀行，20112011年年1212月月3131日，凈資產日，凈資產2.732.73元，價格元，價格4.244.24元，預計每股收益元，預計每股收益0.620.62元，預計分紅每股元，預計分紅每股0.200.20元。股息投元。股息投資收益率約資收益率約5%5%，高于存款收益率。，高于存款收益率。 理財將使得平均收益的上升，而不僅僅是個別收益的上升理財將使得平均收益的上升，而不僅僅是個別收益的上升小結浙江金融職業學院理財時代的特征C 公眾的財富金融化公眾的財富金融化C 公眾的金融資產多元化公眾的金融資產多元化C 財富價值價格化（價格波動性）財富價值價格化（價格波動性）C 宏觀政策影響公眾財富

16、與生活（價格影響機制與宏觀政策影響公眾財富與生活（價格影響機制與條件影響機制）條件影響機制）C 公眾資產選擇的多樣化（結構決策與跨期決策）公眾資產選擇的多樣化（結構決策與跨期決策）C 理財效果將嚴重影響財富與生活水平（影響成本、理財效果將嚴重影響財富與生活水平（影響成本、收益）收益）浙江金融職業學院理財時代的特征C 財富金融化財富金融化u 一定程度上等于資產證券化一定程度上等于資產證券化u 負債負債 證券化資產證券化資產u 資產資產 市場價值（市值）市場價值（市值）C 宏觀政策影響宏觀政策影響u 價格影響機制：匯率、利率、物價、價格影響機制：匯率、利率、物價、u 條件影響機制：房貸限制、貨幣兌

17、換條件影響機制：房貸限制、貨幣兌換C 公眾資產選擇公眾資產選擇u 結構決策結構決策u 跨期決策跨期決策:成本分攤與未來保障成本分攤與未來保障浙江金融職業學院理財時代：理財時代： 你不理財，財不理你你不理財，財不理你 浙江金融職業學院一、理財時代理財是職業與人生的統一理財是職業與人生的統一浙江金融職業學院C 社會對理財人才的需求社會對理財人才的需求 各金融崗位，特別是一線崗位，理財是核心的基礎技能各金融崗位，特別是一線崗位，理財是核心的基礎技能 整個社會（企業等組織、家庭）離不開理財整個社會（企業等組織、家庭）離不開理財C 金融學生的機會與表現金融學生的機會與表現 在校生在校生 畢業生（畢業生（

18、麥克斯調查）麥克斯調查） 現在要看你們現在要看你們看到與聽到浙江金融職業學院C 理財是金融的新增長點理財是金融的新增長點從存貸業務向綜合資產與負債管理業務發展從存貸業務向綜合資產與負債管理業務發展C 金融崗位需要理財知識與技能金融崗位需要理財知識與技能理財是金融崗位通識技能理財是金融崗位通識技能C 公司財務崗位需要理財公司財務崗位需要理財C 理財是崗位提升的良好武器理財是崗位提升的良好武器銀行中太多實例銀行中太多實例理財職業浙江金融職業學院理財是一項技能理財是一項技能理財是一個職業理財是一個職業理財更是一種人生理財更是一種人生浙江金融職業學院樂學樂學 樂生樂生 智慧理財智慧理財浙江金融職業學院

19、二、理財范疇何為理財何為理財為何理財為何理財怎樣理財怎樣理財浙江金融職業學院二、理財范疇 何為理財何為理財浙江金融職業學院考古 “理財理財”（finance)finance)，一詞最早見于，一詞最早見于易易系辭下系辭下“理財正辭禁民為非曰義理財正辭禁民為非曰義”。 實際上來自孟子的言語，孟子說：實際上來自孟子的言語，孟子說：“何以聚人曰財，理財正何以聚人曰財，理財正辭，禁民為非曰義。辭，禁民為非曰義。” 意思是：財物的用度要有正當說法，禁止民眾鋪張浪費，才意思是：財物的用度要有正當說法，禁止民眾鋪張浪費，才是合理的。是合理的。 古人有云：洪范五福重言富，大學十章半理財。古人有云：洪范五福重言富

20、，大學十章半理財。 禮記禮記王制王制：“量入以為出量入以為出” 荀況：荀況：“節其流節其流”、“開其源開其源”（荀子荀子富國富國）浙江金融職業學院考古 宋：宋：王安石：王安石：“以義理財以義理財”。理財是宰相要抓的頭等大事，。理財是宰相要抓的頭等大事， “政事所以理財，理財乃所謂義也政事所以理財，理財乃所謂義也”。 “以義理財以義理財”：一是指：一是指“收支有義收支有義”：取之有道，用之有節：取之有道，用之有節（合理而節約）；二指（合理而節約）；二指“順義而理順義而理”，即依據財政與經濟的，即依據財政與經濟的依存關系，按需扶植生產而擴大稅源。依存關系，按需扶植生產而擴大稅源。闡釋了政事和理財的

21、闡釋了政事和理財的關系。關系。浙江金融職業學院現代理財體系形成國家理財、企業理財和個人理財的整體理財體形成國家理財、企業理財和個人理財的整體理財體系系國家理財：財政，除收支管理外，更多地賦予宏觀國家理財：財政，除收支管理外，更多地賦予宏觀調控功能，有調有控，有促有限（制）。除直接調調控功能，有調有控，有促有限（制）。除直接調控外，還內涵著引導功能（信號功能）控外，還內涵著引導功能（信號功能）公司理財：財務管理，內涵稅收籌劃。公司理財：財務管理，內涵稅收籌劃。個人理財：家庭理財。個人理財：家庭理財。浙江金融職業學院C 何為理財？何為理財？ 理財：打理財務理財：打理財務 財務：一切的資金活動，包括

22、資產活動、負債活動，以及金財務：一切的資金活動，包括資產活動、負債活動，以及金融保障活動（金融權利）。融保障活動（金融權利）。理財的內涵理財的內涵浙江金融職業學院個人理財個人理財 個人理財是為了實現個人的人生目標和理想而制定、安排、實施和管理的個人理財是為了實現個人的人生目標和理想而制定、安排、實施和管理的一個各方面總體協調的財務計劃的過程。一個各方面總體協調的財務計劃的過程。 （理財周刊，2005） 個人理財是指如何制訂合理利用財務資源、實現個人人生目標的程序。個人理財是指如何制訂合理利用財務資源、實現個人人生目標的程序。（美國理財師資格鑒定委員會）（美國理財師資格鑒定委員會） 個人理財業務

23、是指商業銀行為個人客戶提供的財務分析、財務規劃、投資個人理財業務是指商業銀行為個人客戶提供的財務分析、財務規劃、投資顧問、資產管理等專業化服務活動。（顧問、資產管理等專業化服務活動。（商業銀行個人理財業務管理暫行商業銀行個人理財業務管理暫行辦法辦法，也是銀行業從業資格考試課目，也是銀行業從業資格考試課目個人理財個人理財的界定）的界定） 表述基本一致。表述基本一致。商業銀行個人理財業務管理暫行辦法商業銀行個人理財業務管理暫行辦法的規定相對窄些，的規定相對窄些，服務于商業銀行主體。服務于商業銀行主體。 范疇：為自己理財與為別人理財的統一：理財人生范疇：為自己理財與為別人理財的統一：理財人生/ /人

24、生理財。人生理財。 概念：個人理財是指為了人生發展，而充分利用財務資源進行的財務規劃概念：個人理財是指為了人生發展，而充分利用財務資源進行的財務規劃活動。活動。浙江金融職業學院 內涵：內涵： 資產保值與增值資產保值與增值 負債成本與支出管理負債成本與支出管理 資產與負債的匹配與流動性管理資產與負債的匹配與流動性管理 稅收管理稅收管理 保障與跨時規劃（包括人生規劃如教育、婚姻、家庭等）保障與跨時規劃（包括人生規劃如教育、婚姻、家庭等） 誤區：誤區： 理財理財= =投資投資 理財是節流理財是節流 理財的內涵理財的內涵浙江金融職業學院C 理財的外延理財的外延 理財與消費（支出）的關系理財與消費（支出

25、）的關系 理財不強調節約，不追求犧牲當前消費，但強調合理消費。理財不強調節約，不追求犧牲當前消費，但強調合理消費。 理財包括跨時規劃：在當前消費與未來消費的效用上進行自由選擇。理財包括跨時規劃：在當前消費與未來消費的效用上進行自由選擇。 對于特定個體的特定時點上，消費將影響理財。理財需要原始積累。對于特定個體的特定時點上，消費將影響理財。理財需要原始積累。 可以說：理財的重心在于可以說：理財的重心在于“開源開源”，而不在于，而不在于“節流節流”。 理財與投資的關系理財與投資的關系 理財是綜合規劃（計劃），投資是理財的技術與渠道。理財是綜合規劃（計劃），投資是理財的技術與渠道。 理財范疇大于投資

26、（之外還有借款、保障、節稅等），但投資是理財理財范疇大于投資（之外還有借款、保障、節稅等），但投資是理財的主體手段，直接體現了理財的效果。的主體手段，直接體現了理財的效果。 外延外延浙江金融職業學院二、理財范疇 為何理財為何理財 浙江金融職業學院為什么要理財持續的收入增長。持續的收入增長。u資金是資源，資源利用效果將嚴重影響收入水平。資金是資源，資源利用效果將嚴重影響收入水平。u理財是一個持續積微的過程理財是一個持續積微的過程浙江金融職業學院u 設想：設想：1010萬元資金，萬元資金，2020年年 存銀行：存銀行：2.252.25（1 1年），年），3.333.33（3 3年），以年），以5

27、5計算復利：計算復利：26.5326.53萬元萬元 基金（基金（1010）：）：67.2867.28萬元萬元 巴菲特（伯克希爾巴菲特（伯克希爾哈撒韋爾公司哈撒韋爾公司 ），22（2224）：533.58萬元u 夢想：夢想：1010萬元萬元 每天一個漲停，每天一個漲停， 1 1年（年（250250個交易日）：個交易日）：22292229億元。億元。2 2年：年：496984496984兆億元兆億元 每天每天2 2，1 1年：年：1384.981384.98萬元；萬元；2 2年：年：19.9619.96億元。億元。理財是一個持續積微的過程浙江金融職業學院u超理想：超理想：1010萬元，平均萬元，平

28、均 每周每周1%1%，第，第1 1年：年：16.4516.45萬元，第五年：萬元，第五年：120.32120.32萬元，萬元，第十年：第十年：1447.731447.73萬元萬元 每周每周2%2%，第，第1 1年：年：26.9226.92萬元，第五年：萬元，第五年：1412.681412.68萬元，萬元，第十年：第十年：19.9619.96億元億元u結論結論: :貼現率（收益率）將嚴重影響終值貼現率（收益率）將嚴重影響終值u你將如何提高自己的貼現率？你將如何提高自己的貼現率？理財是一個持續積微的過程浙江金融職業學院為什么要理財 購買力維持（實際購買力下降是規律）購買力維持（實際購買力下降是規律

29、） 物價上漲物價上漲 需求提高需求提高u 守業與創業。守業更需要理財守業與創業。守業更需要理財u 收入、物價、利率的關系收入、物價、利率的關系 測算：測算：9898年年1 1月月1 1日存入日存入1010萬元，至萬元，至20082008年年1212月月3131日，日，1111年。年。 名義價值：名義價值：13.1713.17萬元萬元 實際價值（扣除物價，不扣除房價）：實際價值（扣除物價，不扣除房價）：11.0611.06萬元（在萬元（在98980707年低通脹年低通脹背景下創造）背景下創造） 1 1年期存款的實際利率：長期看各國一般表現為均值接近年期存款的實際利率：長期看各國一般表現為均值接近

30、0 0的正態分布。的正態分布。浙江金融職業學院為什么要理財 流動性管理（資產與負債的匹配）流動性管理（資產與負債的匹配）u日常流動性管理：不同收益的資產搭配，資產與負債的搭配。日常流動性管理：不同收益的資產搭配，資產與負債的搭配。u重大支出的規劃。重大支出的規劃。 成本管理成本管理u利率管理，如按揭利率管理。利率管理，如按揭利率管理。 通貨膨脹預期下的投資：通貨膨脹受益證券，不能投資債券。通貨膨脹預期下的投資：通貨膨脹受益證券，不能投資債券。 通貨膨脹預期下的負債：固定利率（按揭）通貨膨脹預期下的負債：固定利率（按揭）u稅收籌劃稅收籌劃浙江金融職業學院為什么要理財 風險管理風險管理u金融風險管

31、理金融風險管理 信用風險：風險評估與分散信用風險：風險評估與分散 利率風險、通貨膨脹風險：把握趨勢利率風險、通貨膨脹風險：把握趨勢 市場風險：系統性與非系統性風險管理市場風險：系統性與非系統性風險管理 匯兌風險等匯兌風險等u非金融風險管理：保險非金融風險管理：保險浙江金融職業學院二、理財范疇怎樣理財怎樣理財浙江金融職業學院理什么財（理什么） 理財的理財的“核心變量核心變量”分布分布u頭寸：現金流測算，高流動性資產組合頭寸：現金流測算，高流動性資產組合u投資：與風險承受相適應的金融資產組合投資：與風險承受相適應的金融資產組合u按揭：投資與自用資產的成本管理，利率風險按揭：投資與自用資產的成本管理

32、，利率風險u保險：主風險覆蓋（主要風險與主要收入者），非投資性。保險：主風險覆蓋（主要風險與主要收入者），非投資性。u稅收：收入分布稅收：收入分布u人生規劃：養老、教育、結婚等人生規劃：養老、教育、結婚等浙江金融職業學院通過什么渠道 理財的核心渠道（方法）理財的核心渠道（方法）u金融市場（證券市場、期貨市場、黃金市場、外匯市場、金融市場（證券市場、期貨市場、黃金市場、外匯市場、基金市場）基金市場）u銀行市場（存、貸市場）銀行市場（存、貸市場）u信托市場（信托產品與專家理財）信托市場（信托產品與專家理財）u保險市場保險市場浙江金融職業學院三、理財規劃何為理財規劃何為理財規劃理財規劃內容理財規劃內

33、容浙江金融職業學院C 理財規劃分特定產品理財規劃和綜合理財規劃理財規劃分特定產品理財規劃和綜合理財規劃C 特定產品理財規劃是針對某一特定產品或某幾個特定產品，向目標客戶作出合理性的理財建議。多數適用于單一產品銷售與多產品組合銷售。C 綜合理財規劃是指針對特定客戶，在全面分析客戶的資產負債、現金流、風險偏好與風險承受能力的基礎上，判斷出客戶的理財需求，進而就客戶的人生規劃、現金與消費規劃、住房規劃、保障規劃、投資規劃、稅收籌劃等進行全方位設計，形成可執行的綜合理財方案。 何為理財規劃浙江金融職業學院C理財知識具有大寬度、小深度。理財知識具有大寬度、小深度。C理財：意識重于技術，敏感就是專業理財：意識重于技術，敏感就是專業C理財的核心：理財基礎知識理財的核心：理財基礎知識+客戶需客戶需求分析求分析+理財產品收益與風險分析理財產品收益與風險分析理財規劃特征浙江金融職業學院理財規劃內容 客戶分析客戶分析 人生規劃人生規劃 現金與消費規劃現金與消費規劃 保障規劃保障規劃 投資規劃投資規劃 稅收籌劃稅收籌劃 綜合理財規劃綜合理財規劃浙江金融職業學院四、學生坐標坐標點坐標點走向走向怎么做怎么做本課程怎么學本課程怎么學浙江金融職業學院（一）我們的人生坐標點能力