1、*年目標管理方案一、 經營目標的提出二、 經營目標的分解三、 實現經營目標的策略要點四、 公司業務流程和組織結構的調整五、 業績考核和激勵機制薪金機構的調整六、 案例分析一、 經營目標的提出*年，公司的經營環境有了很大的變化，我們要面對激烈的市場競爭。為了使公司運作得更順利，保持持續發展，今年必須加大市場投入力度，確保減虧，力爭收支平衡。1、 *年費用預算工資福利34253%房租水電12018%差旅費355%業務費6510%低值易耗品152%辦公費254%折舊102%待攤費用386%合計（萬元）650100%2、 *年經營目標根據收支平衡的要求，*年公司的經營目標是利潤為650萬元。利潤為技術

2、服務合同（包括軟件開發）和銷售毛利。二、 經營目標的分解公司的主營業務有三部分:企業IT服務網絡技術支持服務軟件開發公司的所有利潤由上述業務承擔。分配的標準是投入到各業務的工資總額在其中的比例（綜合部門的工資總額平均分攤）：0.22：0.40：0.38，因此，各業務的利潤目標為： 企業IT服務： 0.22*650 = 143萬元網絡技術服務：0.40*650 = 260萬元軟件開發： 0.38*650 = 247 萬元三、 實現經營目標管理的策略要點增大市場投入- 由18%到35%調整業務流程- 模擬事業部架構調整薪金結構和業績考核方法- 年薪制浮動獎金制項目功能成本構成：-技術及服務功能 4

3、5%-市場拓展功能 35%-綜合管理功能 10%-風險收益（隱性成本） 10%合計 100% 市場拓展功能：(適用于收益在0300萬元) 100 200 300 -業務招待費用 10%，8%，7% -業務人員薪金福利 6%，6%，6% -項目經理及售前技術人員薪金福利 8%，9%，9% -差旅費 3% 4% 4% -其他 8% 8% 9% 四、 公司業務流程和組織結構的調整 功能結構圖 新公司功能結構由市場職能、技術及服務職能、綜合管理職能組成。 市場部保留，但業務人員的費用根據其承擔項目并入各事業部,無明確項目的人員，根據雙方愿意的原則并入各事業部。 新市場功能由總經理、總助、事業部經理、項

4、目經理、業務人員和售前技術人員組成。 事業部經理對本部任務負責，包括決定部內市場及技術功能的投入比例、支配本部預算內業務招待費（各部須做出計劃報總經理）。 總經理、總助的工資總額平均攤分到各事業部，業務費用開支根據項目受益部門分攤。 商務和客戶服務功能由各部統一使用，人員薪金標準按綜合管理職能標準，平均分入各事業部。 綜合管理職能是協調、服務、和監督，其原有業務流程不變。 財務核算按事業部和項目分別歸集費用和收益，公共部分按工資總額比例分配。跨部的項目按各部投入的資源比例分配收益（建議按項目功能成本構成分配）。五、 業績考核和激勵機制薪金機構的調整 新的工資結構由崗位工資、技能工資、效益獎金組

5、成。所有相當職位的崗位工資總額相當，上下浮動不超過10%。技能工資與學歷、職稱、工作經念等綜合評定。 部門經理以上人員的效益獎金根據公司或部門年度銷售計劃的完成比例確定，項目經理、業務人員和售前技術人員的效益獎金根據其所完成的項目確定。月度效益獎金根據公司、部門或項目月度任務完成的比例發放或預付一半，季度根據情況調整（補發或延期）；超額月份可攤分不足月份，全年未完成任務的，在年終雙薪中減扣。綜合管理職能的效益獎金部分占工資總額的15%，月度效益獎金由各事業部經理的評分平均數（100分制）計發。售后技術及服務人員的效益獎金部分占工資總額的15%，根據部門的月度銷售計劃完成的情況按比例發放或預付一半。開發及技術服務人員根據任務安排進度，如未能按時按質完成任務，扣發相關項目組成員當月工資50%，扣發項目主管當月工資40% 。超額完成的任務形成公司或部門的的凈利潤，按凈利潤的30獎勵員工，其中一半由相關市場職能人員分配，另一半由總經理綜合平衡。 非市場職能人員開拓市場，其所簽合同按合同額的5%作為獎金，按甲方已付款進度給付，其所用費