1、實用文檔綠色信貸指引第一章總則第一條 為促進(jìn)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)發(fā)展綠色信貸，根據(jù)中華 人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法、中華人民共和國商業(yè)銀行法 等法律法規(guī)，制定本指引。第二條 本指引所稱銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)，包括在中華人民共和 國境內(nèi)依法設(shè)立的政策性銀行、商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、農(nóng)村 信用社。第三條銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)從戰(zhàn)略高度推進(jìn)綠色信貸，加 大對綠色經(jīng)濟(jì)、低碳經(jīng)濟(jì)、循環(huán)經(jīng)濟(jì)的支持，防范環(huán)境和社會風(fēng) 險，提升自身的環(huán)境和社會表現(xiàn)，并以此優(yōu)化信貸結(jié)構(gòu)，提高服 務(wù)水平，促進(jìn)發(fā)展方式轉(zhuǎn)變。第四條 銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)有效識別、計量、監(jiān)測、控制 信貸業(yè)務(wù)活動中的環(huán)境和社會風(fēng)險， 建立環(huán)境和社會風(fēng)險管理體 系，完善相關(guān)

2、信貸政策制度和流程管理。本指引所稱環(huán)境和社會風(fēng)險是指銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的客戶及 其重要關(guān)聯(lián)方在建設(shè)、生產(chǎn)、經(jīng)營活動中可能給環(huán)境和社會帶來 的危害及相關(guān)風(fēng)險，包括與耗能、污染、土地、健康、安全、移 民安置、生態(tài)保護(hù)、氣候變化等有關(guān)的環(huán)境與社會問題。第五條中國銀監(jiān)會依法負(fù)責(zé)對銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的綠色信貸業(yè)務(wù)及其環(huán)境和社會風(fēng)險管理實施監(jiān)督管理。實用文檔第二章組織管理第六條 銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)董事會或理事會應(yīng)當(dāng)樹立并推行節(jié) 約、 環(huán)保、可持續(xù)發(fā)展等綠色信貸理念，重視發(fā)揮銀行業(yè)金融機(jī) 構(gòu)在促進(jìn)經(jīng)濟(jì)社會全面、協(xié)調(diào)、可持續(xù)發(fā)展中的作用，建立與社 會共贏的可持續(xù)發(fā)展模式。第七條銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)董事會或理事會負(fù)責(zé)確定綠色信貸

3、 發(fā)展戰(zhàn)略，審批高級管理層制定的綠色信貸目標(biāo)和提交的綠色信 貸報告，監(jiān)督、評估本機(jī)構(gòu)綠色信貸發(fā)展戰(zhàn)略執(zhí)行情況。第八條銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)高級管理層應(yīng)當(dāng)根據(jù)董事會或理事 會的決定，制定綠色信貸目標(biāo)，建立機(jī)制和流程，明確職責(zé)和權(quán) 限，開展內(nèi)控檢查和考核評價， 每年度向董事會或理事會報告綠 色信貸發(fā)展情況，并及時向監(jiān)管機(jī)構(gòu)報送相關(guān)情況。第九條 銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)高級管理層應(yīng)當(dāng)明確一名高管人員 及牽頭管理部門，配備相應(yīng)資源，組織開展并歸口管理綠色信貸 各項工作。必要時可以設(shè)立跨部門的綠色信貸委員會，協(xié)調(diào)相關(guān)工作。第三章政策制度及能力建設(shè)第十條 銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)根據(jù)國家環(huán)保法律法規(guī)、產(chǎn)業(yè) 政策、行業(yè)準(zhǔn)入政策等規(guī)

4、定，建立并不斷完善環(huán)境和社會風(fēng)險管 理的政策、制度和流程，明確綠色信貸的支持方向和重點領(lǐng)域， 對國家重點調(diào)控的限制類以及有重大環(huán)境和社會風(fēng)險的行業(yè)制 定專門的授信指引，實行有差別、動態(tài)的授信政策，實施風(fēng)險敞 口管理制度。實用文檔第一條銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)制定針對客戶的環(huán)境和社會 風(fēng)險評估標(biāo)準(zhǔn)，對客戶的環(huán)境和社會風(fēng)險進(jìn)行動態(tài)評估與分類， 相關(guān)結(jié)果應(yīng)當(dāng)作為其評級、信貸準(zhǔn)入、管理和退出的重要依據(jù)， 并在貸款“三查”、貸款定價和經(jīng)濟(jì)資本分配等方面采取差別化 的風(fēng)險管理措施。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)對存在重大環(huán)境和社會風(fēng)險的客戶實 行名單制管理，要求其采取風(fēng)險緩釋措施， 包括制定并落實重大 風(fēng)險應(yīng)對預(yù)案，建立充

5、分、有效的利益相關(guān)方溝通機(jī)制，尋求第 三方分擔(dān)環(huán)境和社會風(fēng)險等。第十二條 銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立有利于綠色信貸創(chuàng)新的 工作機(jī)制，在有效控制風(fēng)險和商業(yè)可持續(xù)的前提下，推動綠色信貸流程、產(chǎn)品和服務(wù)創(chuàng)新。第十三條 銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)重視自身的環(huán)境和社會表 現(xiàn)，建立相關(guān)制度，加強(qiáng)綠色信貸理念宣傳教育， 規(guī)范經(jīng)營行為， 推行綠色辦公，提高集約化管理水平。第十四條 銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)綠色信貸能力建設(shè)，建 立健全綠色信貸標(biāo)識和統(tǒng)計制度， 完善相關(guān)信貸管理系統(tǒng)，加強(qiáng) 綠色信貸培訓(xùn)，培養(yǎng)和引進(jìn)相關(guān)專業(yè)人才。必要時可以借助合格、 獨立的第三方對環(huán)境和社會風(fēng)險進(jìn)行評審或通過其他有效的服務(wù)外包方式，獲得相關(guān)專業(yè)服

6、務(wù)。第四章流程管理第十五條 銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)授信盡職調(diào)查，根據(jù)客 戶及其項實用文檔目所處行業(yè)、區(qū)域特點，明確環(huán)境和社會風(fēng)險盡職調(diào)查 的內(nèi)容，確保調(diào)查全面、深入、細(xì)致。必要時可以尋求合格、獨 立的第三方和相關(guān)主管部門的支持。第十六條 銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)對擬授信客戶進(jìn)行嚴(yán)格的合 規(guī)審查，針對不同行業(yè)的客戶特點， 制定環(huán)境和社會方面的合規(guī) 文件清單和合規(guī)風(fēng)險審查清單， 確保客戶提交的文件和相關(guān)手續(xù) 的合規(guī)性、有效性和完整性，確信客戶對相關(guān)風(fēng)險點有足夠的重 視和有效的動態(tài)控制，符合實質(zhì)合規(guī)要求。第十七條銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)授信審批管理，根據(jù)客 戶面臨的環(huán)境和社會風(fēng)險的性質(zhì)和嚴(yán)重程度，確定合理的

7、授信權(quán)限和審批流程。對環(huán)境和社會表現(xiàn)不合規(guī)的客戶， 應(yīng)當(dāng)不予授信。第十八條 銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)通過完善合同條款督促客戶 加強(qiáng)環(huán)境和社會風(fēng)險管理。對涉及重大環(huán)境和社會風(fēng)險的客戶， 在合同中應(yīng)當(dāng)要求客戶提交環(huán)境和社會風(fēng)險報告，訂立客戶加強(qiáng)環(huán)境和社會風(fēng)險管理的聲明和保證條款， 設(shè)定客戶接受貸款人監(jiān) 督等承諾條款，以及客戶在管理環(huán)境和社會風(fēng)險方面違約時銀行 業(yè)金融機(jī)構(gòu)的救濟(jì)條款。第十九條 銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)信貸資金撥付管理，將客戶對環(huán)境和社會風(fēng)險的管理狀況作為決定信貸資金撥付的重 要依據(jù)。在已授信項目的設(shè)計、準(zhǔn)備、施工、竣工、運營、關(guān)停 等各環(huán)節(jié)，均應(yīng)當(dāng)設(shè)置環(huán)境和社會風(fēng)險評估關(guān)卡，對出現(xiàn)重大風(fēng)險隱

8、患的，可以中止直至終止信貸資金撥付。實用文檔第二十條銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)貸后管理，對有潛在重 大環(huán)境和社會風(fēng)險的客戶，制定并實行有針對性的貸后管理措 施。密切關(guān)注國家政策對客戶經(jīng)營狀況的影響，加強(qiáng)動態(tài)分析， 并在資產(chǎn)風(fēng)險分類、準(zhǔn)備計提、損失核銷等方面及時做出調(diào)整。 建立健全客戶重大環(huán)境和社會風(fēng)險的內(nèi)部報告制度和責(zé)任追究 制度。在客戶發(fā)生重大環(huán)境和社會風(fēng)險事件時，應(yīng)當(dāng)及時采取相關(guān)的風(fēng)險處置措施，并就該事件可能對銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)造成的影 響向監(jiān)管機(jī)構(gòu)報告。第二十一條 銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對擬授信的境外項目 的環(huán)境和社會風(fēng)險管理，確保項目發(fā)起人遵守項目所在國家或地 區(qū)有關(guān)環(huán)保、土地、健康、安全等相

9、關(guān)法律法規(guī)。對擬授信的境 外項目公開承諾采用相關(guān)國際慣例或國際準(zhǔn)則，確保對擬授信項目的操作與國際良好做法在實質(zhì)上保持一致。第五章內(nèi)控管理與信息披露第二十二條 銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)將綠色信貸執(zhí)行情況納入 內(nèi)控合規(guī)檢查范圍，定期組織實施綠色信貸內(nèi)部審計。 檢查發(fā)現(xiàn) 重大問題的，應(yīng)當(dāng)依據(jù)規(guī)定進(jìn)行問責(zé)。第二十三條 銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立有效的綠色信貸考核 評價體系和獎懲機(jī)制，落實激勵約束措施，確保綠色信貸持續(xù)有 效開展。第二十四條 銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)公開綠色信貸戰(zhàn)略和政 策，充分披實用文檔露綠色信貸發(fā)展情況。對涉及重大環(huán)境與社會風(fēng)險影 響的授信情況，應(yīng)當(dāng)依據(jù)法律法規(guī)披露相關(guān)信息， 接受市場和利 益相關(guān)方

10、的監(jiān)督。必要時可以聘請合格、獨立的第三方，對銀行 業(yè)金融機(jī)構(gòu)履行環(huán)境和社會責(zé)任的活動進(jìn)行評估或?qū)徲嫛５诹卤O(jiān)督檢查第二十五條 各級銀行業(yè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)與相關(guān)主管部門 的協(xié)調(diào)配合，建立健全信息共享機(jī)制，完善信息服務(wù)，向銀行業(yè) 金融機(jī)構(gòu)提示相關(guān)環(huán)境和社會風(fēng)險。第二十六條 各級銀行業(yè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)非現(xiàn)場監(jiān)管，完 善非現(xiàn)場監(jiān)管指標(biāo)體系，強(qiáng)化對銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)面臨的環(huán)境和社 會風(fēng)險的監(jiān)測分析，及時引導(dǎo)其加強(qiáng)風(fēng)險管理，調(diào)整信貸投向。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)根據(jù)本指引要求，至少每兩年開展一次綠色信貸的全面評估工作，并向銀行業(yè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)報送自我評估報 告。第二十七條銀行業(yè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)組織開展現(xiàn)場檢查，應(yīng)當(dāng)充分 考慮銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)面臨的環(huán)境和社會風(fēng)險，明確相關(guān)檢查內(nèi)容和要求。對環(huán)境和社會風(fēng)險突出的地區(qū)或銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)，應(yīng)當(dāng)開展專項檢查，并根據(jù)檢查結(jié)果督促其整改。第二十八條 銀行業(yè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)綠 色信貸自我評估的指導(dǎo)，并結(jié)合非現(xiàn)