1、1中國銀行業銀行流動資金貸款管理細則第一章 總則第一條 為規范我行流動資金貸款業務，促進業務健康發展， 防范和控制信貸業務風險，根據銀監會流動資金貸款管理暫行辦 法、相關法律法規和行內規章制度，制定本辦法。第二條本辦法所稱流動資金貸款是指我行向企（事）業法人或國家規定可以作為借款人的其他組織發放的、 用于滿足其日常生產 經營周轉需要的本外幣貸款。我行流動資金貸款分為可循環流動資金貸款和不可循環流動資金貸款。第三條 我行流動資金貸款業務的調查、風險評價和審批、合 同簽訂、發放和支付、貸后管理、監督檢查等適用本辦法。本辦法未 規定的，適用我行相關規定。第四條流動資金貸款業務遵循以下原則：（一） 流

2、動資金貸款用途合法合規，不得用于固定資產、股權等 投資，不得用于國家禁止生產、經營的領域和用途，不得挪用；（二） 根據借款人生產經營的規模和周期特點，合理確定流動資 金貸款的業務品種和期限，審慎確定借款人流動資金貸款需求及我行 貸款額度，不得超過借款人的實際需求發放流動資金貸款；（三） 按中國銀行業銀行集團客戶管理的相關規定， 納入對借款 人及其所在集團客戶的統一授信額度管理。2第二章受理與調查第五條 辦理流動資金貸款業務的借款人應同時具備以下基本 條件：（一）借款人依法設立；（二）借款用途明確、合法；（三）借款人運轉正常，經營合法合規；（四）借款人具有持續經營能力，有合法的還款來源；（五）借

3、款人信用狀況良好，無重大不良信用記錄；（六）我行要求的其他條件。第六條 借款人申請流動資金貸款應提交經簽字或簽章證明真 實有效的以下資料，我行另有特殊規定的，按特殊規定執行。（一）借款申請；（二）借款人有效的公司章程、營業執照、組織機構代碼證書、 稅務登記證明、貸款卡、驗資報告、法定代表人身份證明等；（三）借款人近三年的年度財務報表和最近一期財務報表；（四）借款人流動資金用途的說明或證明材料（如商業合同、訂 單等文件）；（五）貸款擔保或其他保障措施證明資料；（六）我行要求的其他資料。第七條 辦理流動資金貸款業務，經營機構授信調查人員應按 照我行授信調查的有關規定進行授信調查，發起借款人、保證人

4、的信 用評級，并形成授信調查報告。授信調查報告主要內容包括：（一）借款人提供的材料是否真實、完整、有效；3（二）借款人及相關關系人的基本情況，包括但不限于成立時間、 歷史沿革、組織架構、治理結構、經營范圍、領導者素質、資本結構、 資質等級、融資情況、資信狀況、生產經營狀況、財務狀況及或有事 項等；（三）借款人所在主要行業或市場狀況；（四）借款人在貸款期內擬實施的經營規劃、融資計劃和重大投 資計劃；（五）借款人關聯方及關聯交易等情況；（六）貸款具體用途及與貸款用途相關的主要交易對手資金占用 等情況；（七）借款人營運資金總需求和現有融資性負債情況；（八）還款來源情況，包括生產經營產生的現金流、綜合

5、收益及 其他合法收入等；（九）擔保情況， 包括保證人的保證資格和擔保能力、 抵 （質）押物 （權）的權屬、價值和變現難易程度等；（十）貸款的風險及收益分析。第八條 授信調查人員應對借款人的營運資金需求進行測算（測算方法參考附件一），并綜合考慮借款人借款申請、現金流、負 債、還款能力、擔保等因素，提出流動資金貸款方案，包括金額、期 限、利率、擔保方式、還款方式、監管要求等。第三章風險評價與審批第九條 經營機構風險經理（或評審人員）應對流動資金貸款 申請進行基礎審核，內容包括：4（一） 審查是否屬于流動資金貸款，系統錄入是否正確；（二） 審查授信資料的完整性、有效性及真實性。第十條 基礎材料審核無

6、誤后，評審人員按照我行相關規定進 行分析、作出判斷，出具信貸建議。（一） 對借款人、保證人信用評級進行復核；（二） 對借款人、保證人的股東背景、股權結構及變化等情況進 行分析；對申請人以及關聯企業在我行及他行的歷史資信情況進行評 價；（三） 對借款人的經營情況進行分析，包括經營范圍、基本經營 情況、主要產品（服務）、產能以及實際產量、主要上下游產業鏈關系、主營業務收入的結構與歷史變化趨勢、銷售毛利率與變化趨勢， 以及對未來經營產生重大影響的其他因素；（四） 對借款人、保證人的財務情況進行分析，包括財務數據真 實性核實，財務重要科目分析說明，長短期償債能力，獲利能力與現 金流，借款人融資情況等；（五）