1、.DOC格式論文，方便您的復制修改刪減票據業務發展存在的問題成因及對策（作者:_單位: _郵編: _）近年來,票據業務的快速發展增強了商業銀行的盈利能力,降低了企業的融資成本,給銀企雙方帶來了“雙贏”效果。隨著金融機構對票源競爭的日趨激烈,一些影響票據業務發展的問題也逐步暴露,制約了票據業務的拓展。如何正確認識當前碰到的困難,科學分析問題的成因,提出相應的對策,引導票據業務向健康有序的方向發展,是一個亟需引起關注的課題,本文將就此進行初步探討。 1 票據業務發展中存在的問題 1.1 票據交易的工具少 目前,我國票據市場中最主要的支付工具為支票、銀行本票、商業匯匯票和銀行卡等,在這些傳統的支付工

2、具中,商業承兌匯票占比很低。而國外常見的商業本票、銀行本票、大額可轉讓存單、貨幣市場基金等其它交易工具在我國票據市場中還尚未推出。 1.2 票據市場的參與主體少 目前參與我國票據市場的主體僅為有限的金融機構及小部分優良企業或繳存全額保證金的企業,特別是在票據一級市場上,除了銀行外,能夠被社會公認和接受的其它主體十分稀少,由此導致一級市場創造的票據量相對有限。 1.3 票據市場不統一 至今我國沒有形成如銀行間同業拆借市場、外匯市場等全國集中統一的票據市場,局部性、區域化特征明顯:一是缺乏全國統一的票據流通交易市場,僅在部分中心城市形成了區域性的票據市場;二是跨區域的票據貼現與轉貼現業務量較小;三

3、是商業票據貼現或轉貼現業務受再貼現指標的影響較大,而再貼現指標的分配較為分散,不利于票據的市場化流動和票據市場的統一;四是缺乏全國統一的票據登記、查詢、鑒證等機構。 1.4 票據交易不活躍 目前,市場主體對商業票據的認識程度不高,許多人僅僅把票據作為一種結算工具,把貼現當成一種融資手段,而沒能把票據當作有效的低風險、高流動性的短期投資手段和可隨時調整資產組合的流動性工具,很多票據在到期兌付以前并沒有真正流動起來,票據的流通功能遠遠沒有發揮出來。 2 票據業務發展制約因素的分析 2.1 企業經濟狀況不佳,符合辦理銀行承兌匯票條件的企業較少,也制約了商業銀行匯票業務的開展 一方面,由于購貨企業資金

4、周轉速度慢,效益不高從,難以按期付款,而制約了商業匯票的運用。根據中華人民共和國票據法、票據實施管理辦法、支付結算管理辦法等相關法律的規定,商業匯票的承兌期最長為六個月,這就要求購貨企業的流動資金周轉速度每年要達到兩次以上,并且有較好的效益,才能保證按期付款。另一方面,企業市場競爭能力差,推銷產品時難以要求對方企業使用商業匯票結算。另外,我國部分企業目前生產的產品市場適應能力較差,產品存在積壓,在買方市場條件下,企業為減少占壓,企業推銷人員往往上門推銷,在向購貨單位提出運用商業匯票結算時往往被對方拒絕,大多只能采用委托收款結算工具,而使應收帳款居高不下,應收票據微乎其微。 2.2 辦理商業匯票

5、的手續復雜,影響了企業和基層商業銀行的積極性 為防范商業銀行的經營風險,各商業銀行加大了信用額度權限的管理與控制力度,承兌業務不論金額大小,審批權限上收上級行。針對縣、市一級而言,大型企業很少,絕大多數是一些中小型企業,這些企業每次購貨量小,申請承兌的銀行承兌匯票的面額也較小,一般在10-30萬元之間,按規定,承兌銀行按票面金額收取手續費50元,這些手續費不足支付其到上級行審批和到上級行審批所花費的各種費用,基層行辦理承兌業務的積極性因此受到影響。 2.3 商業匯票的真偽辨別,票據業務的擴展受到制約 目前辨別銀行承兌匯票真偽的方法比較原始,一般情況下,商業行收到銀行承兌匯票后采用實地查詢或電報

6、查詢兩種方式。采用實地查詢方式費用開支過大,商業銀行難以承受;采用電報查詢方式,常常碰到的回復是“本行確實簽發過該匯票,但真假請你單位自行辨認,我行不承擔任何責任”,這樣的查復使查詢行左右為難。 2.4 相關法規制度尚未完善 持票人和商業銀行在票據業務操作的某些具體環節上仍感無所適從。如被背書人更改后,囿于票據被背書欄的格式,持票人難以簽章證明。如果另附證明,又違背了票據無因性、文義性的特點,造成了票據的相對記載事項一旦填寫有誤,持票人無法補救,承兌銀行不敢隨意承兌的現象。又如中華人民共和國票據法和支付結算辦法未對票據貼現等融資行為做出專門的司法解釋,而貸款通則將票據貼現作為一種貸款方式。事實

7、上票據關系與貸款合同關系的法律權利存在很大差異,應盡快解決這一沖突,統一法律規范。同時,進一步完善商業匯票承兌、貼現與再貼現管理暫行辦法等相關法規,對票據融資過程中可能出現的風險操作加以限制和規范,從法律角度減少操作風險。 3 發展票據業務的幾點建議 3.1 樹立正確的風險防范理念,建立、健全科學的風險防范機制 銀行業是經營貨幣的高風險行業,要求各項工作尤其是信貸工作實現零風險目標是不現實的,也難以做到。因此,對金融風險應重新認識,應以收益最大化為中心,對照收益和業務發展前景,綜合評價風險防范。如何在風險防范過程中追求利潤最大化,這就要求銀行內部相關部門通過制定一系列的制度來有效控制風險,為商

8、業承兌匯票業務發展打下基礎。一是實行推薦制度。由商業銀行(一般為企業的主開戶行)選擇一些資信情況較好、現金流量大、市場占有率高、供銷關系相對穩定的重點企業,銀企雙方通過自愿協商達成一對一支持關系后,商業銀行指導其商業承兌匯票的簽發與業務受理。二是實行審批制度。有關部門對擬簽發商業承兌匯票的企業的資格進行嚴格審查,重點審查企業年銷售收入情況、企業固定的客戶群和供貨渠道情況、企業的信用等級情況、逃廢債劣績記錄情況。對符合條件的企業才準予簽發商業承兌匯票。三是實行管理行制度。一家銀行管理一家企業,這家銀行即管理行,也是企業的主開戶行,企業簽發票據必須逐筆在管理行登記備案;管理行的職責在于監控企業的開

9、票及承兌情況,確保企業任何時候簽發商業承兌票據的余額不得突破承兌額。四是實行公告制度。對具有簽發商業承兌匯票資格的企業,在新聞媒體上進行公布,公布時列出企業和管理行名單、商業承兌匯票承兌額,以利于社會監督,促進商業承兌匯票的規范發展。 3.2 嚴格管理,簡化手續,為銀行承兌匯票的推廣創造有利條件 為促進承兌匯票業務的健康發展,商業銀行一方面要加強票據法、支付結算辦法等法律法規的貫徹執行力度,規范銀行承兌匯票的出票、承兌、背書、轉讓、付款等行為,維護良好的票據結算秩序。另一方面,銀行在辦理銀行承兌匯票時必須簡化手續。對于辦理銀行承兌匯票的承兌業務,根據金額大小,確定審批權限,金額在100萬元以下

10、的,由縣級商業銀行自主審批,100萬元以上的報上級行審批。同時,應明確規定審批時間,縣級商業銀行自主審批的商業匯票時間不應超過3天,須報經地市級專業銀行審批的商業匯票審批時間不應超過5天,以及時解決企業短期資金需求。 3.3 必須建立和完善現行的法律法規,優化商業票據市場的運作環境 市場經濟呼喚成熟的信用體系。要建立成熟、健康的社會信用體系,最重要的是制度上的建設,將其納入法制的軌道,使信用由道德層面上升到法制層面,使信用由軟約束轉變為硬約束。目前,一是要重新修訂票據法,在關于票據的無因性、票據的流通轉讓等多方面逐漸與國際慣例接軌,適應加入WTO后發展票據市場的需要。二是要根據票據市場發展的實

11、際情況修訂有關規章制度,統一標準,加以明確,對目前缺失的規章制度,及時組織制定。在建立、健全法律、法規的同時,還進一步完善社會信用體系的建設。票據的基礎是信用,信用環境的好壞,直接關系到票據業務的發展,我國信用制度不健全是票據市場發展的最大障礙。信用制度的建立健全是票據制度有效運作的保證,反過來,票據制度的建立也能促進信用制度的形成,二者相互促進、相得益彰。目前,適應市場經濟發展需要的我國征信體系正在加快建設之中,征信系統基礎設施的建設、征信市場的發展、征信文化的宣傳以及征信法規的建立和完善等方面都取得了很大進展,信用已逐漸成為發展市場經濟各類生產關系的基礎,票據制度的建立健全將具有牢固的信用基礎。 3.4 采取優惠政策,鼓勵企業使用商業承兌匯票 有關部門在在整頓市場經濟秩序、規