1、第第4章章 董事會和監(jiān)事會董事會和監(jiān)事會 主要內(nèi)容主要內(nèi)容董事的制度及其職責(zé)義務(wù)董事的制度及其職責(zé)義務(wù) 2監(jiān)事會的設(shè)置和運行監(jiān)事會的設(shè)置和運行3董事會制度的起源及模式董事會制度的起源及模式11.1.董事會制度的起源及模式董事會制度的起源及模式董事會制度的起源董事會制度的起源 公司制企業(yè)所有權(quán)與控制權(quán)高度分散公司制企業(yè)所有權(quán)與控制權(quán)高度分散 公司規(guī)模的擴大以及股東管理能力和精力的限制，公司規(guī)模的擴大以及股東管理能力和精力的限制，導(dǎo)致企業(yè)的經(jīng)營只能有專業(yè)經(jīng)營人員負(fù)責(zé)。導(dǎo)致企業(yè)的經(jīng)營只能有專業(yè)經(jīng)營人員負(fù)責(zé)。 由于股東人數(shù)眾多，受管理成本限制，只能每年由于股東人數(shù)眾多，受管理成本限制，只能每年舉行為數(shù)

2、不多的幾次股東會，而無法對企業(yè)的日舉行為數(shù)不多的幾次股東會，而無法對企業(yè)的日常經(jīng)營作出決策常經(jīng)營作出決策 因此，公司需要一個常設(shè)機構(gòu)來執(zhí)行股東會決議因此，公司需要一個常設(shè)機構(gòu)來執(zhí)行股東會決議 在股東會休會期間代表股東作重要決策的機構(gòu)就在股東會休會期間代表股東作重要決策的機構(gòu)就是董事會是董事會1.1.董事會制度的起源及模式董事會制度的起源及模式董事會職權(quán)董事會職權(quán) 我國我國公司法公司法第四十七條董事會對股東會負(fù)第四十七條董事會對股東會負(fù)責(zé)，行使下列職權(quán)：責(zé)，行使下列職權(quán)： 召集股東會會議，并向股東會報告工作；召集股東會會議，并向股東會報告工作； 執(zhí)行股東會的決議；執(zhí)行股東會的決議； 決定公司的經(jīng)

3、營計劃和投資方案；決定公司的經(jīng)營計劃和投資方案； 制訂公司的年度財務(wù)預(yù)算方案、決算方案；制訂公司的年度財務(wù)預(yù)算方案、決算方案； 制訂公司的利潤分配方案和彌補虧損方案；制訂公司的利潤分配方案和彌補虧損方案； 制訂公司增加或者減少注冊資本以及發(fā)行公司債券的制訂公司增加或者減少注冊資本以及發(fā)行公司債券的方案；方案； 制訂公司合并、分立、解散或者變更公司形式的方案；制訂公司合并、分立、解散或者變更公司形式的方案； 1.1.董事會制度的起源及模式董事會制度的起源及模式董事會職權(quán)董事會職權(quán) 決定公司內(nèi)部管理機構(gòu)的設(shè)置；決定公司內(nèi)部管理機構(gòu)的設(shè)置； 決定聘任或者解聘公司經(jīng)理及其報酬事項，并根據(jù)經(jīng)決定聘任或者

4、解聘公司經(jīng)理及其報酬事項，并根據(jù)經(jīng)理的提名決定聘任或者解聘公司副經(jīng)理、財務(wù)負(fù)責(zé)人理的提名決定聘任或者解聘公司副經(jīng)理、財務(wù)負(fù)責(zé)人及其報酬事項；及其報酬事項； 制定公司的基本管理制度；制定公司的基本管理制度； 公司章程規(guī)定的其他職權(quán)。公司章程規(guī)定的其他職權(quán)。1.1.董事會制度的起源及模式董事會制度的起源及模式董事會的組成董事會的組成 董事分類董事分類 董事分類：董事分類：董事董事執(zhí)行董事執(zhí)行董事非執(zhí)行董事非執(zhí)行董事獨立董事獨立董事內(nèi)部董事內(nèi)部董事外部董事外部董事1.1.董事會制度的起源及模式董事會制度的起源及模式董事會模式董事會模式 單層制董事會：由執(zhí)行董事和獨立董事組成，這單層制董事會：由執(zhí)行董

5、事和獨立董事組成，這種董事會模式是股東導(dǎo)向型的，也稱為盎格魯撒種董事會模式是股東導(dǎo)向型的，也稱為盎格魯撒克遜治理模式。克遜治理模式。 股東會董 事 會執(zhí)執(zhí)行行職職能能監(jiān)監(jiān)督督職職能能英美模式的董事會結(jié)構(gòu)英美模式的董事會結(jié)構(gòu)1.1.董事會制度的起源及模式董事會制度的起源及模式董事會模式董事會模式 雙層制董事會：由一個地位較高的董事會監(jiān)管一雙層制董事會：由一個地位較高的董事會監(jiān)管一個代表相關(guān)利益者的執(zhí)行董事會。這種董事會模個代表相關(guān)利益者的執(zhí)行董事會。這種董事會模式是社會導(dǎo)向型的，也稱為歐洲大陸模式。式是社會導(dǎo)向型的，也稱為歐洲大陸模式。 德國模式的董事會結(jié)構(gòu)德國模式的董事會結(jié)構(gòu)股東代表董 事 會

6、執(zhí)行職能執(zhí)行職能決策、監(jiān)督職能決策、監(jiān)督職能監(jiān)事會員工代表1.1.董事會制度的起源及模式董事會制度的起源及模式董事會模式董事會模式 業(yè)務(wù)網(wǎng)絡(luò)模式業(yè)務(wù)網(wǎng)絡(luò)模式(business network)，或者說日本模式，或者說日本模式，特指在日本公司的治理結(jié)構(gòu)。特指在日本公司的治理結(jié)構(gòu)。 日本模式的董事會結(jié)構(gòu)日本模式的董事會結(jié)構(gòu)股東會監(jiān)督董事會執(zhí)執(zhí)行行職職能能監(jiān)監(jiān)督督職職能能執(zhí)行董事會1.1.董事會制度的起源及模式董事會制度的起源及模式雙層董事會特征雙層董事會特征 真正意義上的雙層制董事會以德國模式為代表，真正意義上的雙層制董事會以德國模式為代表，它建立在它建立在“共同決定共同決定”原則基礎(chǔ)之上，并以監(jiān)

7、督原則基礎(chǔ)之上，并以監(jiān)督職能為中心構(gòu)建董事會。職能為中心構(gòu)建董事會。 德國公司之所以具有雙層制的董事會，是因為：德國公司之所以具有雙層制的董事會，是因為： 歷史傳統(tǒng)的影響；德國證券市場不發(fā)達(dá)歷史傳統(tǒng)的影響；德國證券市場不發(fā)達(dá) ；作為；作為大股東，主銀行在德國公司中具有很重要的作用。大股東，主銀行在德國公司中具有很重要的作用。 本書認(rèn)為本書認(rèn)為,從治理角度分析從治理角度分析,中國公司董事會模式中國公司董事會模式應(yīng)根據(jù)實際情況分門別類進(jìn)行選擇應(yīng)根據(jù)實際情況分門別類進(jìn)行選擇1.1.董事會制度的起源及模式董事會制度的起源及模式單層董事會的次級委員會單層董事會的次級委員會常見的單層制董事會結(jié)構(gòu)圖董事會報

8、酬委員會審計委員會執(zhí)行委員會提名委員會公共政策委員會1.1.董事會制度的起源及模式董事會制度的起源及模式主要國家公司治理原則對專門委員會設(shè)置的規(guī)定主要國家公司治理原則對專門委員會設(shè)置的規(guī)定1.1.董事會制度的起源及模式董事會制度的起源及模式董事會的運行董事會的運行 董事會的模式不同，其運行的機制也就不盡相同，董事會的模式不同，其運行的機制也就不盡相同，本書主要以單層制董事會為例，來看看其董事會本書主要以單層制董事會為例，來看看其董事會是如何有效運行：是如何有效運行： 會議準(zhǔn)備會議準(zhǔn)備 所需信息所需信息 制定決策制定決策 會議機制會議機制 會議備忘錄與集體責(zé)任會議備忘錄與集體責(zé)任2.2.董事的制

9、度及其職責(zé)義務(wù)董事的制度及其職責(zé)義務(wù)董事的任免制度董事的任免制度 董事資格董事資格 年齡：年齡：我國未對董事最高年齡作出限制，對于最低年我國未對董事最高年齡作出限制，對于最低年齡則規(guī)定，無民事行為能力或限制民事行為能力的人齡則規(guī)定，無民事行為能力或限制民事行為能力的人不得擔(dān)任董事，從而排除未成年以前擔(dān)任董事的可能不得擔(dān)任董事，從而排除未成年以前擔(dān)任董事的可能 資格：資格：我國我國公司法公司法規(guī)定五種情形不得擔(dān)任公司董規(guī)定五種情形不得擔(dān)任公司董事事 持股規(guī)定：持股規(guī)定：我國規(guī)定董事無需持有公司股份，但公司我國規(guī)定董事無需持有公司股份，但公司董事、監(jiān)事、經(jīng)理應(yīng)當(dāng)向公司申報持有的本公司股份董事、監(jiān)事

10、、經(jīng)理應(yīng)當(dāng)向公司申報持有的本公司股份 能力和專業(yè)知識：能力和專業(yè)知識：至少包括會計和財務(wù)、國際市場、至少包括會計和財務(wù)、國際市場、商務(wù)或管理經(jīng)驗等綜合能力商務(wù)或管理經(jīng)驗等綜合能力 法人董事：法人董事：有些國家允許法人擔(dān)任董事，但需有些國家允許法人擔(dān)任董事，但需1名自然名自然人成為法人董事的代理人。人成為法人董事的代理人。2.2.董事的制度及其職責(zé)義務(wù)董事的制度及其職責(zé)義務(wù)董事的任免制度董事的任免制度 罷免和補選董事罷免和補選董事 紐約州公司法和特拉華州公司法規(guī)定如果董紐約州公司法和特拉華州公司法規(guī)定如果董事不盡職或不稱職，只要半數(shù)以上股東投不事不盡職或不稱職，只要半數(shù)以上股東投不信任票就可以罷

11、免董事。信任票就可以罷免董事。 如果董事是以累積投票方式選舉的，則罷免如果董事是以累積投票方式選舉的，則罷免該董事時也應(yīng)進(jìn)行累積投票該董事時也應(yīng)進(jìn)行累積投票 示范公司法示范公司法中允許董事會任命董事，補中允許董事會任命董事，補缺董事離職后的剩余任職期限缺董事離職后的剩余任職期限 無論補缺董事的席位期限有多長，都必須在無論補缺董事的席位期限有多長，都必須在下次股東會上重新選舉。下次股東會上重新選舉。2.2.董事的制度及其職責(zé)義務(wù)董事的制度及其職責(zé)義務(wù)董事的報酬制度董事的報酬制度 單層制董事會制度下，即使由股東會決定董事薪單層制董事會制度下，即使由股東會決定董事薪酬也只是形式上的。有關(guān)的報酬具體數(shù)

12、量一般由酬也只是形式上的。有關(guān)的報酬具體數(shù)量一般由董事會下的報酬委員會來核定。董事會下的報酬委員會來核定。 雙層制董事會制度下，一般將董事報酬決定視為雙層制董事會制度下，一般將董事報酬決定視為監(jiān)督董事的重要工具，并將決定權(quán)賦予監(jiān)事會。監(jiān)督董事的重要工具，并將決定權(quán)賦予監(jiān)事會。 我國公司法規(guī)定，股東會的職權(quán)包括選舉和更換我國公司法規(guī)定，股東會的職權(quán)包括選舉和更換董事，決定有關(guān)董事的報酬事項；董事會決定公董事，決定有關(guān)董事的報酬事項；董事會決定公司經(jīng)理、副經(jīng)理和財務(wù)負(fù)責(zé)人的報酬事項。司經(jīng)理、副經(jīng)理和財務(wù)負(fù)責(zé)人的報酬事項。2.2.董事的制度及其職責(zé)義務(wù)董事的制度及其職責(zé)義務(wù)董事會的獨立性董事會的獨立

13、性 董事長與總經(jīng)理或首席執(zhí)行官（董事長與總經(jīng)理或首席執(zhí)行官（CEO）的兩職）的兩職狀態(tài)狀態(tài) 兩職合一和分任反映公司董事會的獨立制度和公司執(zhí)兩職合一和分任反映公司董事會的獨立制度和公司執(zhí)行層的自由程度行層的自由程度 我國兩職合一現(xiàn)象比較嚴(yán)重，但近年來有下降趨勢我國兩職合一現(xiàn)象比較嚴(yán)重，但近年來有下降趨勢 外部董事在董事會中所占的比例外部董事在董事會中所占的比例 反映董事會的獨立性反映董事會的獨立性 2.2.董事的制度及其職責(zé)義務(wù)董事的制度及其職責(zé)義務(wù)董事的義務(wù)（也稱勤勉義務(wù)和誠信義務(wù)）董事的義務(wù)（也稱勤勉義務(wù)和誠信義務(wù)） 善管義務(wù)善管義務(wù) 董事必須忠實于公司董事必須忠實于公司 董事必須維護(hù)公司資

14、產(chǎn)董事必須維護(hù)公司資產(chǎn) 董事在董事會上有審慎行使決議權(quán)的義務(wù)董事在董事會上有審慎行使決議權(quán)的義務(wù) 競業(yè)禁止義務(wù)競業(yè)禁止義務(wù) 特定地位的人不得實施與其所服務(wù)的營業(yè)具有特定地位的人不得實施與其所服務(wù)的營業(yè)具有競爭性之的行為競爭性之的行為 私人交易限制義務(wù)私人交易限制義務(wù) 特定地位的人為自己或他人而與公司進(jìn)行交易特定地位的人為自己或他人而與公司進(jìn)行交易2.2.董事的制度及其職責(zé)義務(wù)董事的制度及其職責(zé)義務(wù)董事的法律責(zé)任董事的法律責(zé)任 我國公司法中除規(guī)定董事在違反法律的情況下承我國公司法中除規(guī)定董事在違反法律的情況下承擔(dān)刑事責(zé)任外，還規(guī)定，董事會決議違反法律、擔(dān)刑事責(zé)任外，還規(guī)定，董事會決議違反法律、行

15、政法規(guī)或者公司章程，致使公司遭受嚴(yán)重?fù)p失行政法規(guī)或者公司章程，致使公司遭受嚴(yán)重?fù)p失的，參與決議的董事對公司負(fù)有賠償責(zé)任。的，參與決議的董事對公司負(fù)有賠償責(zé)任。2.2.董事的制度及其職責(zé)義務(wù)董事的制度及其職責(zé)義務(wù)董事責(zé)任免除董事責(zé)任免除 美國規(guī)定只要董事的行為是在高級雇員、獨立會美國規(guī)定只要董事的行為是在高級雇員、獨立會計師和其他人員的幫助下為公司最高利益而忠誠計師和其他人員的幫助下為公司最高利益而忠誠地進(jìn)行的，則可免除個人責(zé)任地進(jìn)行的，則可免除個人責(zé)任 英國、法國在公司法中沒有規(guī)定董事免除責(zé)任，英國、法國在公司法中沒有規(guī)定董事免除責(zé)任，在公司章程中規(guī)定股東會免除董事在某些事務(wù)上在公司章程中規(guī)定

16、股東會免除董事在某些事務(wù)上的個人責(zé)任的個人責(zé)任 我國公司法雖然對董事的義務(wù)和責(zé)任做了較充分我國公司法雖然對董事的義務(wù)和責(zé)任做了較充分的規(guī)定，但對于其免責(zé)卻沒有提及。的規(guī)定，但對于其免責(zé)卻沒有提及。3.3.監(jiān)事會的設(shè)置和運行監(jiān)事會的設(shè)置和運行監(jiān)事會的設(shè)置監(jiān)事會的設(shè)置 公司內(nèi)部不設(shè)監(jiān)事會，相應(yīng)的監(jiān)督職能由獨立公司內(nèi)部不設(shè)監(jiān)事會，相應(yīng)的監(jiān)督職能由獨立董事發(fā)揮董事發(fā)揮 美國公司治理結(jié)構(gòu)模式美國公司治理結(jié)構(gòu)模式3.3.監(jiān)事會的設(shè)置和運行監(jiān)事會的設(shè)置和運行監(jiān)事會的設(shè)置監(jiān)事會的設(shè)置 設(shè)立監(jiān)事會，且監(jiān)事會的權(quán)力在董事會之上設(shè)立監(jiān)事會，且監(jiān)事會的權(quán)力在董事會之上德國公司治理結(jié)構(gòu)模式德國公司治理結(jié)構(gòu)模式3.3.監(jiān)

17、事會的設(shè)置和運行監(jiān)事會的設(shè)置和運行監(jiān)事會的設(shè)置監(jiān)事會的設(shè)置 設(shè)立監(jiān)事會，但監(jiān)事會與董事會是平行機構(gòu)，設(shè)立監(jiān)事會，但監(jiān)事會與董事會是平行機構(gòu)，也叫復(fù)合結(jié)構(gòu)也叫復(fù)合結(jié)構(gòu)日本公司治理結(jié)構(gòu)模式日本公司治理結(jié)構(gòu)模式3.3.監(jiān)事會的設(shè)置和運行監(jiān)事會的設(shè)置和運行我國監(jiān)事會的相關(guān)規(guī)定我國監(jiān)事會的相關(guān)規(guī)定 我國我國公司法公司法所表述的監(jiān)事會所表述的監(jiān)事會 公司法第公司法第52條和第條和第124條條 國有企業(yè)監(jiān)事會暫行條例國有企業(yè)監(jiān)事會暫行條例所表述的監(jiān)事會所表述的監(jiān)事會 國有重點大型企業(yè)監(jiān)事會由國務(wù)院派出，對國務(wù)院負(fù)國有重點大型企業(yè)監(jiān)事會由國務(wù)院派出，對國務(wù)院負(fù)責(zé)，代表國家對國有重點大型企業(yè)的國有資產(chǎn)保值增責(zé)，

18、代表國家對國有重點大型企業(yè)的國有資產(chǎn)保值增值狀況實施監(jiān)督值狀況實施監(jiān)督 公司法公司法第五十四條規(guī)定：監(jiān)事會或者監(jiān)事行第五十四條規(guī)定：監(jiān)事會或者監(jiān)事行使下列職權(quán)使下列職權(quán)中國的公司治理框架中國的公司治理框架股東大會監(jiān)事會董事會獨立董事高管人員股東監(jiān)事員工監(jiān)事選聘選聘監(jiān)督監(jiān)督選聘監(jiān)督3.3.監(jiān)事會的設(shè)置和運行監(jiān)事會的設(shè)置和運行我國監(jiān)事會運行機制我國監(jiān)事會運行機制 監(jiān)事會的監(jiān)督主體監(jiān)事會的監(jiān)督主體 公司除控股股東以外的其他所有利益相關(guān)者當(dāng)中，中公司除控股股東以外的其他所有利益相關(guān)者當(dāng)中，中小股東、公司職工和銀行的利益與公司的利益相關(guān)性小股東、公司職工和銀行的利益與公司的利益相關(guān)性最大，最具有參與監(jiān)督

19、的動機和能力最大，最具有參與監(jiān)督的動機和能力 明確監(jiān)事會的監(jiān)督主體，強化公司內(nèi)部監(jiān)督機制明確監(jiān)事會的監(jiān)督主體，強化公司內(nèi)部監(jiān)督機制應(yīng)該：應(yīng)該： 為中小股東參與監(jiān)事選舉提供高效、便捷和低成本的為中小股東參與監(jiān)事選舉提供高效、便捷和低成本的途徑途徑 保證職工利益在監(jiān)事會中得到充分體現(xiàn)保證職工利益在監(jiān)事會中得到充分體現(xiàn) 支持其他利益相關(guān)參與監(jiān)督支持其他利益相關(guān)參與監(jiān)督3.3.監(jiān)事會的設(shè)置和運行監(jiān)事會的設(shè)置和運行我國監(jiān)事會運行機制我國監(jiān)事會運行機制 監(jiān)事會的監(jiān)督內(nèi)容監(jiān)事會的監(jiān)督內(nèi)容 在監(jiān)督重點方面，我國監(jiān)事會監(jiān)督和董事會監(jiān)督的側(cè)在監(jiān)督重點方面，我國監(jiān)事會監(jiān)督和董事會監(jiān)督的側(cè)重點是不同的重點是不同的 在

20、監(jiān)督范圍方面，監(jiān)事會的首要監(jiān)督任務(wù)是財務(wù)監(jiān)督，在監(jiān)督范圍方面，監(jiān)事會的首要監(jiān)督任務(wù)是財務(wù)監(jiān)督，但不應(yīng)局限于財務(wù)監(jiān)督但不應(yīng)局限于財務(wù)監(jiān)督 在監(jiān)督手段方面，應(yīng)強調(diào)構(gòu)造監(jiān)事會的事前、事中、在監(jiān)督手段方面，應(yīng)強調(diào)構(gòu)造監(jiān)事會的事前、事中、事后全程監(jiān)督機制事后全程監(jiān)督機制 原則原則 維護(hù)出資利益維護(hù)出資利益 不干預(yù)企業(yè)日常經(jīng)營不干預(yù)企業(yè)日常經(jīng)營 發(fā)現(xiàn)問題，及時向股東報告發(fā)現(xiàn)問題，及時向股東報告民生銀行治理案例分析對“董事會虛化”與“一會獨大”的思考民生銀行概況民生銀行概況1996年年1月月12日日中國民生銀行成立，是我國首家主要由非公有制企業(yè)入股的全國性股份制商業(yè)銀行中國民生銀行成立，是我國首家主要由非公

21、有制企業(yè)入股的全國性股份制商業(yè)銀行 2000年年12月月19日日中國民生銀行中國民生銀行A股股票在上海證券交易所掛牌上市股股票在上海證券交易所掛牌上市 2005年年10月月26日日中國民生銀行成功完成股權(quán)分置改革，成為國內(nèi)首家完成股權(quán)分置改革的商業(yè)銀行中國民生銀行成功完成股權(quán)分置改革，成為國內(nèi)首家完成股權(quán)分置改革的商業(yè)銀行 2007年年12月月31日日民生銀行總資產(chǎn)規(guī)模民生銀行總資產(chǎn)規(guī)模9198億元億元,凈利潤凈利潤63億元億元,不良貸款率不良貸款率1.22%民生銀行組織結(jié)構(gòu)圖民生銀行組織結(jié)構(gòu)圖民生銀行超前的公司治理民生銀行超前的公司治理(1/2)(1/2)v民生銀行成立伊始，就確立了較好的公

22、司治理架構(gòu)，明確并嚴(yán)格規(guī)定了“三會”和高級管理層的職責(zé)： 股東大會是公司的權(quán)力機構(gòu)； 董事會對股東大會負(fù)責(zé)，執(zhí)行股東大會的決議，決定公司的經(jīng)營計劃和投資方案，決定聘任或者解聘行長； 監(jiān)事會負(fù)責(zé)對銀行財務(wù)以及董事、高級管理人員執(zhí)行公司職務(wù)的行為進(jìn)行監(jiān)督； 行長對日常經(jīng)營管理全面負(fù)責(zé)。 v在上市過程中，民生銀行在公司治理方面最超前的舉措就是在行業(yè)內(nèi)率先聘請外部董事，也就是后來的獨立董事。v 2003年，公司參照國際經(jīng)驗制定通過了董事會議事規(guī)則和股東大會議事規(guī)則兩個規(guī)定。v按法定程序設(shè)立了董事會戰(zhàn)略發(fā)展及風(fēng)險管理委員會、審計及關(guān)聯(lián)交易委員會、提名委員會、薪酬與考核委員會。 v2004年，民生銀行高級

23、管理人員實行新的年薪制管理辦法，進(jìn)一步將管理人員薪酬收入與管理水平、經(jīng)營業(yè)績掛鉤。民生銀行超前的公司治理民生銀行超前的公司治理(2/2)(2/2)民生銀行強大的董事會民生銀行強大的董事會(1/3)(1/3)v2006年7月16日，民生銀行董事會換屆選舉完成，新一屆董事會提出“高效”和“透明”的董事會運作主題，將充分發(fā)揮獨立董事和董事會專門委員會的職能作用作為突破口，進(jìn)一步進(jìn)行制度改革和創(chuàng)新，提高了董事會科學(xué)決策水平，強化了董事會的戰(zhàn)略管理職能，并努力改善經(jīng)營管理和風(fēng)險管理水平。 v目前民生銀行的第四屆董事會共有董事成員18名，其中董事長一名，副董事長2名，股東董事9名，獨立董事6名，執(zhí)行董事3

24、名。v董事會下設(shè)包括戰(zhàn)略發(fā)展、風(fēng)險管理、審計、提名、薪酬與考核、關(guān)聯(lián)交易控制六個專門委員會，除了戰(zhàn)略發(fā)展委員會，其他五個專門委員會都是由獨立董事?lián)沃飨民生銀行董事會下設(shè)6個專門委員會，其中5個委員會主席是由獨立董事?lián)蔚摹Ｃ裆y行強大的董事會民生銀行強大的董事會(2/3)(2/3)v董事長董文標(biāo)上任以來專注地做著三件事：五年規(guī)劃、公司治理，以及如何充分發(fā)揮董事能量。 v民生銀行董事長董文標(biāo)：董事會有多強，商業(yè)銀行才有多強！v民生銀行董事、高管、監(jiān)事享有較高的薪酬水平,其中稅前薪酬600萬元以上的有九人，董事長薪酬高達(dá)1748.62萬元。民生銀行強大的董事會民生銀行強大的董事會(3/3)(

25、3/3)v董事會下設(shè)的6個專門委會除了戰(zhàn)略發(fā)展委員會的主席由董事長董文標(biāo)兼任外，其余5個委員會全部由獨立董事?lián)沃飨麄兪牵禾崦瘑T會主席高尚全、審計委員會主席和關(guān)聯(lián)交易控制委員會主席張克、薪酬與考核委員會主席吳志攀、風(fēng)險管理委員會主席王松奇。 v董事會下屬幾個委員會都設(shè)了秘書處，具體負(fù)責(zé)獨立董事上班及專門委員會工作的相關(guān)事宜。完善的董事會專業(yè)委員會完善的董事會專業(yè)委員會(1/3)(1/3)v民生銀行于2007年2月修訂了董事會議事規(guī)則。新議事規(guī)則規(guī)定：正確處理董事會專門委員會、董事會非決策性會議與董事會決策會議之間的關(guān)系，充分發(fā)揮董事會專門委員會的作用，努力把非決策性會議辦成全體董事信息共

26、享、溝通協(xié)調(diào)、達(dá)成共識的交流平臺。v為了強化專門委員會的作用，修訂后的議事規(guī)則規(guī)定：決策性會議提案原則上由董事會專門委員會提出；其他有權(quán)提案人提出提案的，應(yīng)先由相應(yīng)的董事會專門委員會研究討論，通過后再提交董事會。完善的董事會專業(yè)委員會完善的董事會專業(yè)委員會(2/3)(2/3)v根據(jù)年度工作目標(biāo)，董事會6個專門委員會2007年合計召開33次會議，供討論審議57項提案，其中戰(zhàn)略發(fā)展委員會全年共召開14次會議，審議19項提案，審計委員會全年召開5次會議，共審議12項議案。完善的董事會專業(yè)委員會完善的董事會專業(yè)委員會(3/3)(3/3)獨立董事獨立董事“豪華陣容豪華陣容”#，原國家體改委副主任，現(xiàn)任中

27、國經(jīng)濟體制改革研究會會長；#，曾任北京大學(xué)副校長，現(xiàn)任北京大學(xué)常務(wù)副書記；# ，中國注冊會計師協(xié)會副會長，信永中和會計師事務(wù)所董事長；# ，中國社會科學(xué)院研究員、金融研究中心副主任。# ，曾任中央統(tǒng)戰(zhàn)部常務(wù)副部長、中共云南省委副書記；# ，曾是香港恒生銀行總行大中華業(yè)務(wù)區(qū)總裁，曾就職于東京銀行、加拿大皇家銀行等多個跨國銀行。勤勉的獨立董事勤勉的獨立董事v 獨立董事上班的主要工作是：研究所屬委員會的工作事項；研究并確定委員會提出的議案；聽取管理層或總行部門的工作匯報；討論制定相關(guān)制度等。v 自2007年3月份開始實施了獨立董事到行內(nèi)上班制度，規(guī)定獨立董事每月上班1-2天，并為獨立董事安排了專門辦

28、公室和辦公設(shè)備。目前6名獨立董事均能按規(guī)定上班。v 根據(jù)民生銀行提供的數(shù)據(jù)，從2007年3月份開始實施獨立董事上班制度到2007年末，公司6名獨立董事累計上班50余個工作日，約見管理層及相關(guān)部室人員20余次，共提出建議50余項。民生銀行贏得了較高聲譽民生銀行贏得了較高聲譽國內(nèi)聲譽國外聲譽2004年年,“2004年中國最具生命力百強企業(yè)年中國最具生命力百強企業(yè)”稱號稱號2005年，年，“2005年度最佳網(wǎng)上銀行年度最佳網(wǎng)上銀行”稱號；稱號；2005年，英國年，英國銀行家銀行家雜志公布，在亞洲雜志公布，在亞洲200家銀行家銀行中按總資產(chǎn)排名，民生銀行位列第中按總資產(chǎn)排名，民生銀行位列第28位位;

29、在該雜志公布的中國商業(yè)銀行競爭力報告中，中國在該雜志公布的中國商業(yè)銀行競爭力報告中，中國民生銀行綜合競爭力排名第二，其中資產(chǎn)質(zhì)量、民生銀行綜合競爭力排名第二，其中資產(chǎn)質(zhì)量、人力資源競爭力、人力資源競爭力、公司治理競爭力排名第一；金融；金融創(chuàng)新競爭力、服務(wù)質(zhì)量競爭力排名第二；科技競創(chuàng)新競爭力、服務(wù)質(zhì)量競爭力排名第二；科技競爭力、爭力、內(nèi)控機制競爭力排名第三。2006年年,“2006民營上市公司民營上市公司100強強”中位列第一名，并在中位列第一名，并在市值、社會貢獻(xiàn)兩項分榜單中名列第一市值、社會貢獻(xiàn)兩項分榜單中名列第一2006年，在美國著名財經(jīng)雜志年，在美國著名財經(jīng)雜志福布斯福布斯評選的評選的“

30、2006中國頂尖企業(yè)十強榜中國頂尖企業(yè)十強榜”上，民生銀行位列第七名。上，民生銀行位列第七名。2007年年11月，月，2007第一財經(jīng)金融品牌價值榜十佳中資銀第一財經(jīng)金融品牌價值榜十佳中資銀行稱號，同時榮獲行稱號，同時榮獲21世紀(jì)經(jīng)濟報道世紀(jì)經(jīng)濟報道等機構(gòu)評等機構(gòu)評選的選的“最佳貿(mào)易融資銀行獎最佳貿(mào)易融資銀行獎”；2007年年12月，民生銀行月，民生銀行“非凡理財非凡理財”業(yè)務(wù)獲得業(yè)務(wù)獲得“中國銀行中國銀行業(yè)卓越創(chuàng)新獎業(yè)卓越創(chuàng)新獎”和和“中國銀行業(yè)最佳個人理財品牌中國銀行業(yè)最佳個人理財品牌” 2007年年12月，民生銀行榮獲月，民生銀行榮獲福布斯福布斯頒發(fā)的第三屆頒發(fā)的第三屆“亞太地區(qū)最大規(guī)模

31、上市企業(yè)亞太地區(qū)最大規(guī)模上市企業(yè)50強強”獎項。獎項。2008年年4月，民生銀行榮獲月，民生銀行榮獲第四屆中國上市公司董事會“金圓桌獎”。銀監(jiān)會拉響民生銀行公司治理警報銀監(jiān)會拉響民生銀行公司治理警報v民生銀行(600016.SH)作為我國第一家由民營企業(yè)發(fā)起成立的股份制商業(yè)銀行，其公司治理備受關(guān)注。同為上市銀行，證監(jiān)會、銀監(jiān)會都加強了對其公司治理的監(jiān)管和檢查。v2008年05月27日，21世紀(jì)經(jīng)濟報道，報道了銀監(jiān)會檢查組檢查的結(jié)果。結(jié)果發(fā)現(xiàn)董事會存在“違規(guī)”現(xiàn)象。董事會與管理層的權(quán)力邊界模糊v董事會與管理層的權(quán)力邊界不清晰，高管缺乏配置人力資源的權(quán)力，分行行長的提名程序沒有得到有效履行。v民生

32、銀行董事會提名委員會2007年第一次會議討論分行行長、副行長提名與任免問題時，當(dāng)時就有委員提出要協(xié)調(diào)董事會、黨委和經(jīng)營管理層之間的關(guān)系。利益同化的薪酬制度利益同化的薪酬制度民生銀行董事、監(jiān)事薪酬制度第8條規(guī)定，“董事長、監(jiān)事長在本行領(lǐng)取薪酬，金額為行長薪酬的1.5倍”。董事長、監(jiān)事長與行長的職責(zé)存在較大的不同，因此決定薪酬的考核標(biāo)準(zhǔn)也應(yīng)存在差異。銀監(jiān)會有關(guān)人士認(rèn)為，“這樣的薪酬安排，無法合理評估董事長、監(jiān)事長的業(yè)績，并且董事長、監(jiān)事長和行長的薪酬利益來源的基礎(chǔ)相同，不利于相互之間的制約和監(jiān)督。 董事提名的違規(guī)董事提名的違規(guī)v股份制商業(yè)銀行公司治理指引規(guī)定，同一股東不得向股東大會同時提名董事和監(jiān)

33、事的人選；同一股東提名的董事(監(jiān)事)人選已擔(dān)任董事(監(jiān)事)職務(wù)，在其任職期屆滿前，該股東不得再提名監(jiān)事(董事)候選人。v但民生銀行股東單位東方集團向董事會和監(jiān)事會均派出了成員。監(jiān)事會有效履行程度較低v此外監(jiān)管部門還發(fā)現(xiàn)，民生銀行的監(jiān)事未能有效履行對董事會的監(jiān)督作用，監(jiān)事會對于如何檢查和評估董事會的盡職情況監(jiān)督工作不到位。v監(jiān)事會對各專門委員會在風(fēng)險管理、績效考核，特別是關(guān)聯(lián)交易審批等方面是否盡職沒有制定專門的方案，也沒有開展評估。 董事會存在履職缺陷（董事會存在履職缺陷（1/21/2）v 2007年，國家出臺多項重大宏觀調(diào)控政策，涉及房地產(chǎn)等諸多領(lǐng)域，銀監(jiān)會也提出了根據(jù)資本規(guī)模合理控制貸款增速

34、、調(diào)整信貸結(jié)構(gòu)等多項要求，但是，民生銀行董事會沒有對此進(jìn)行專題研究，以落實國家和監(jiān)管部門的相關(guān)政策和要求。2007年上半年，民生銀行的新增人民幣貸款已經(jīng)超過了去年全年的總量。v 民生銀行董事會沒有確定民生銀行在市場風(fēng)險管理方面的偏好類型，同時也未明確可以承受的市場風(fēng)險水平，可從事的業(yè)務(wù)品種、相關(guān)的風(fēng)險限額等，沒有履行董事會對銀行市場風(fēng)險進(jìn)行決策、管理和監(jiān)督的責(zé)任，違反了商業(yè)銀行市場風(fēng)險管理指引第八條內(nèi)容中對董事會的要求。 v民生銀行雖然制定了資本充足率達(dá)標(biāo)的中長期目標(biāo)，但沒有建立具體的實施方案，包括中長期風(fēng)險資產(chǎn)預(yù)測、盈利預(yù)測、資本可能缺口以及相關(guān)補充規(guī)劃，有關(guān)監(jiān)管部門無法判斷資本充足率中長期

35、目標(biāo)的可行性和嚴(yán)肅性。v民生銀行總是在資本充足率達(dá)到或接近警戒線時才采取臨時性的應(yīng)急措施，導(dǎo)致2006年大部分時間資本充足率低于監(jiān)管警戒線，資本管理工作比較薄弱。這說明，民生銀行董事會沒有形成完善的資本管理機制。董事會存在履職缺陷（董事會存在履職缺陷（2/22/2）董事會超范圍授權(quán)董事會超范圍授權(quán)v民生銀行董事會第二次臨時會議審議通過了接收運營炎黃藝術(shù)館運營炎黃藝術(shù)館暨組建民生現(xiàn)代藝術(shù)館的議案。該議案內(nèi)容主要是，由民生銀行指派館長組成管理團隊運營炎黃藝術(shù)館至少10年，預(yù)計每年管理運營費用為600萬元。另外，民生銀行將組建民生現(xiàn)代美術(shù)館，由民生出資注冊，以收藏、陳列、展覽中國現(xiàn)代美術(shù)作品，民生銀行將在每年財務(wù)預(yù)算中列支專門的額度