1、財務自查報告財務自查報告（1 ） ：回顧過去的一年，財務部在公司領導的正確指導和各部門經理的通力合作及各位同仁的全力支持下，在圓滿完成財務部各項工作的同時，很好地配合了公司的中心工作，在如何做好資金調度，保證工程款的支付，及時準確無誤地辦理銀行按揭和房款的收繳等方面也取得了驕人的成績。當然，在取得成績的同時也還存在一些不足，下方我一一向各位領導和同仁匯報:一、財務核算和財務管理工作組織財務活動、處理與各方面的財務關系是我部的本職工作，隨著業務的不斷擴張，記帳、登帳工作越來越重要。為提高工作效率，使會計核算從原始的計算和登記工作中解脫出來。我們在年初即進行了會計電算化的實施，經過一個月的數據初始

2、化和三個月的手機結合，全體財務人員全都熟練掌握了財務軟件的應用與操作，財務核算順利過渡到用電算化處理業務。這為財務人員節約了時光，還大大提高了數據的查詢功能，為財務分析打下了良好的基礎，使財務工作上了一個新的臺階。財務部一向人手較少，但在我們高效、有序的組織下，能夠輕重緩急妥善處理各項工作。財務部每一天都離不開資金的收付與財務報帳、記帳工作。這是財務部最平常最繁重的工作，一年來，我們及時為各項內外經濟活動帶給了應有的支持。基本上滿足了各部門對我部的財務要求。公司資金流量一向很大，尤其是在 x 月至 xx 月收繳銷售款的期間，現金流量巨大而繁瑣，財務部鄒治和胡蓉兩位同志本著認真、仔細、嚴謹的工作

3、作風，各項資金收付安全、準確、及時，沒有出現過任何差錯。全年累計實現資金收付達x 億 xxxx 萬元。 企業的各項經濟活動最終都將以財務數據的方式展現出來。在財務核算工作中每一位財務人員盡職盡責，認真處理每一筆業務，為公司節省各項開支費用盡自我最大的努力。財務部全年審核原始單據xxxxx 張， 處理會計憑證xxxx 張， 準確無誤地出具各類會計報表無數。制度屬于企業的硬性管理，任何成功的企業無一例外的有其嚴格的規章制度。長天公司從無到有，從當初的三兩人到這天的上百人，規范各項經濟行為已日益成為企業管理的主題。在過去的一年中，財務部相繼出臺了關于財產管理、合同簽定、費用控制等方面的規章制度。為完

4、善公司各項內部管理制度，建設財務管理內外環境盡了我們應盡的職責。財務部除要認真負責地處理公司內部財務關系外，為達成本單位的任務，還要妥善處理外部各方面的財務關系。與外部建立并持續良好的聯系。本年度財務部友好妥善地處理了各單位的往來款項的收支。同時與銀行建立了優良的銀企關系、與稅務機構建立了良好的稅企關系，全面處理了保險公司遺留資產的往來手續，并圓滿完成了對統計、工商等各部門有關資料的申報。二、資金調度和信貸工作資金對于企業來說，就如血液對于人體一樣重要。今年工程建設全面鋪開，各經營管理機構逐步建立，新員工不斷加盟。資金需求日益增加。尤其在x-x 月份項目未能取得任何經濟收益的狀況下，公司承受了

5、巨大的資金壓力。我部根據工程建設和公司發展的要求，為確保資金使用單位各項工作的順利開展，與總公司一齊籌劃、合理安排調度資金。同時財務部還全面承擔了x 月份開始的銷售收款和銀行按揭工作，在全體財務人員和招商人員的共同努力下全力以赴地做好了資金的快速回籠。保證了市場建設的順利進行，及時償還了銀行到期貸款，全年累計完成投資x。 x 億元，償還到期貸款xxxx 萬元。資金的成功運作保證了長天和東方公司的正常運轉，更是繼續樹立了東方公司aaa 資信企業的良好形象。自項目啟動以來，一向有多家銀行向公司進行信貸營銷。為了公司的長足發展，財務部與工行東塘支行建立了信貸關系，以期到達積累企業信譽的目的。我部于

6、x 月 x 月向銀行申請房地產開發貸款xxxx 萬元。 期間收集、整理了超多資料，編制各類貸款報告，與銀行人員商談貸款工作，多次接待銀行各級領導的視察，在完成貸款工作的同時與銀行建立了良好的合作伙伴關系，同時使我們對貸款工 作有了全面的了解，學到了新的業務知識。三、全力協助招商工作招商是本年度的重中之重，招商政策的優劣與否直接關系到公司的生存和發展。財務部協助公司領導做了超多的財務分析和市場調查。全面參與了公司招商政策的制定，為公司制定銷售價格、租賃價格，出臺各項招商政策和調動招商用心性和主觀能動性帶給財務參考。由于董事長、總經理正確的決策和超前的預見，以及全體員工的不懈努力，招商工作取得了可

7、喜的成績。根據財務統計數據截至xx 月 xx 日，門店銷售:xxx個、住房銷售xxx個，成交率XXo xx%,成交額xxxxx萬元，實收房款xxxx萬元， 尚有未收房款xxxx萬元，資金回收率為 xx。xx%;預定門店xx套，收取定金xxx 萬元。出租自有門店 xx套，收取定金xx萬元，出租率 xx。xx%。在這x個月中， 財務部和招商部同心協力，加班加點，尤其是在審批至xx 月 xx 日的按揭貸款中，表現了兩部門不怕苦不怕累的良好工作作風。當月工行東塘支行向公司發放按揭貸款 xxxx 萬元，創該行月發放按揭貸款的最高記錄。確實取得了驕人的業績。時光飛逝，今年的工作轉瞬即為歷史。一年中，財務部

8、有很多應做而未做、應做好而未做好的工作，比如在資產實物性管理的建章建卡上，在各項經營費用的控制上，在規范財務核算程序、統一財務管理表格上，在及時準確地向公司領導匯報財務數據，實施財務分析等方面都相當欠缺。在財務工作中我們也發現公司的基礎管理工作比較薄弱；日常成本費用支出比較隨意；公司對員工工作要么沒有很明確嚴格具體科學的要求；要么就是執行乏力；也有一些員工在工作中不能站在公司的立場和利益上等等。這些就應是xxxx 年財務管理要重點思考和解決的主題，也是每一位長天人如何提高自我、服務企業所要思考和改善的必修課。作為財務人員，我們在公司加強管理、規范經濟行為、提高企業競爭力等方面還應盡更大的義務與

9、職責。我們將不斷地總結和反省，不斷地鞭策自我，加強學習，以適應時代和企業的發展，與各位共同進步，與公司共同成長。財務自查報告（2） ：為進一步加強財政資金管理，嚴肅財經紀律，全面提高財政資金使用效益和財政財務管理水平，從源頭上治理違法違紀行為，確保財政資金安全完整，根據 xx 市人民政府辦公室關于開展全市財務大檢查的通知（ xx2012xx 號）文件的要求，xx 鎮對 2011 年度財政財務收支及資金管理使用狀況進行一次全面的大檢查，具體狀況如下：一、加強領導，精心組織財政所及時向政府領導作專題匯報，得到了領導的高度重視，并組織了全體財務人員參加的關于財政財務自檢自查的會議，依照相關財經法規，

10、制定規范了檢查程序、檢查時光及工作要求。嚴格按照通知要求，組織開展自檢自查工作，確保按期圓滿完成財務大檢查自檢自查工作任務。二、基本狀況及自查結論（一）財務機構和人員設置狀況1 、 xx 鎮單獨設置會計機構，執行行政單位會計制度、 事業單位會計制度 ，有會計人員xx 人，其中大學本科學歷xx 人，高中學歷xx 人，有 xx 人具有初級會計職稱，不存在會計人員無證上崗，并按規定安排實施繼續教育。2、會計崗位設置狀況。按規定設有稽查崗位、內部審計崗位、會計檔案管理崗位、微機管理（核算）崗位、出納崗位。3、會計核算和會計報告。按規定依法建賬，按適用統一會計制度會計核算，會計帳薄啟用登記、會計憑證取得

11、填制、財務報告格式完整性貼合規范，不存在憑證造假行為，帳帳、帳證、帳表、帳實相符，電算化生成材料貼合規定，內部會計監督機制健全，法律規定應經社會審計的已審計，沒有帳外設帳及私設小金庫行為。（二）內部控制制度建立狀況2 、崗位職責。根據上級要求和工作需要，設置崗位，定員定崗，并明確崗位職責。涉及十八個崗位及會計、出納的職責，有所長崗位職責；預算會計崗位職責；行財會計崗位職責；農財會計崗位職責；統發工資崗位職責；社會保障資金管理崗位職責；基建財務管理崗位職責；統計評價管理崗位職責；票據專管員崗位職責；住房基金專管員崗位職責；政府采購專管員崗位職責；信息員崗位職責；會計、出納崗位職責；檔案管理職責；

12、財務統管崗位職責；稽查崗位；內部審計崗位；微機管理崗位。2、管理制度。管理制度有印章管理制度；會計檔案管理制度；賬戶和銀行對賬管理制度；資金收入、支出管理；資金申請、審批、核銷、結賬管理；專項資金管理制度；政府采購管理；財務公開制度；固定資產管理；教育經費及農村義務教育經費使用管理；行政問責辦法實施細則、首問首辦職責實施細則、限時辦 結制實施細則。透過財務管理規定、內部控制會計制度和銀行賬戶信息銀行業務（ 賬戶動帳實時信息和異常預警通知）的建立及執行，已做到會計、出納分設，帳、款分管，預留銀行印鑒和轉賬、現金支票分別保管，并記有銀行存款日記賬，按時與銀行進行核對，有效杜絕了每筆業務及會計、出納

13、業務一人經辦，最大限度保證財政 資金使用安全、規范、有效。（三）財政預決算執行及收支狀況1 、地方財政一般預算收入執行狀況。2011年，全年完成一般預算收入xx萬元，為年初預算數 xx萬元的xx%,較上年完成的xx 萬元增收xx 萬元，增長xx%。2、地方財政一般預算支出狀況2011年，地方一般預算支出xx萬元，比上年增支 xx萬元，增xx%。其中上級專款構成的支出xx 萬元，比上年xx 萬元增支xx 萬元，增xx%。3、一般預算平衡狀況地方一般預算收入xx 萬元，加上級補助xx 萬元，加上年結余xx 萬元，收入總計 xx 萬元；一般預算支出xx 萬元，加上解支出xx 萬元，支出總計xx 萬元

14、；收支相抵，全鎮財政年終滾存結余xx 萬元（本年結余xx 萬元） 。4、基金收支及平衡狀況本年收入xx 萬元（上級專款），本年安排支出xx 萬元，年末無結余。（四）預算外資金收支狀況上年預算外資金結余xx 元。 2011 年預算外資金收入xx 元（一般預算外資金收入 xx 元，統籌資金收入xx 元） ， 2011 年預算外資金支出xx 元（一般預算外支出 xx 元，統籌資金支出xx 元） ，年末累計預算外資金結余xx 元，其中：專項資金結余 xx 元，一般預算外資金結余xx 元，統籌資金結余xx 元。（六）自查結論1 、無截留、隱瞞、擠占、挪用、滯壓、坐支應當上解上繳財政部門的財政收 入，以及

15、虛增虛減財政收入問題。2、無擅自占用、使用和處置國有資產等問題。3、無擅自收費（包括仍執行已明令取消、暫停執行的收費）以及擅自擴大收 費范圍、提高收費標準等問題。4、無擅自購建應當實行政府采購的建筑物、商品等問題。5、無虛報、冒領、貪污財政專項資金以及滯壓、截留、挪用應當撥付的專項 資金等問題。6、無滯壓、截留、挪用財政轉移支付資金以及糧食直補、良種補貼資金等問 題。7、無私存私放財政資金或其他公款以及造假賬等問題。8、無白條入賬、使用已作廢的票據以及擅自銷毀票據等問題。9、無擅自開立、使用賬戶等問題。三、存在的問題及處理意見（一）會計基礎規范化建設中存在以下問題：1 、有記賬憑證簽章不全的現

16、象。2、有記賬憑證摘要不清晰地狀況。3、有部分附件單據未蓋附件章。4、不注重業務處理的細節。處理意見：從學習、制度、檢查等方面進一步加強會計基礎工作規范化建設。（二）單位往來款項中存在的問題1 、 債權債務數額大，性質不清。2、 長期掛賬，大部分是統管以前構成的。3、財統辦文體類原會計賬務移交不清，往來款不明。處理意見：對債權債務進行清理，區別性質，采取經濟及法律手段清收，防 止國有資產流失。（三）工程管理中合同管理、招投標、工作監理管理薄弱。處理意見：加大工程管理的學習、宣傳、加強監管力度。（四）會計電算化工作滯后，會計人員電算化技能參差不齊，除總預算、預算外實行會計電算化外，其余均為手工記

17、賬。處理意見：根據實際狀況逐步全面推進會計電算化工作，并建立與之相適應的信息系統管理制度。（五）監管中痕跡管理和規范化管理問題1 、補助性資金和項目資金的管理中，已按有關要求進行事前、事后公示，但沒有注重圖片信息的收集、整理工作，缺少管理痕跡。財務自查報告（3） ：為進一步加強財政資金管理，嚴肅財經紀律，全面提高財政資金使用效益和財政財務管理水平，從源頭上治理違法違紀行為，確保財政資金安全完整，根據 xx 市人民政府辦公室關于開展全市財務大檢查的通知（xx2012xx 號 ） 文件的要求， xx 鎮對 2011 年度財政財務收支及資金管理使用狀況進行一次全面的大檢查，具體狀況如下：一、加強領導

18、，精心組織財政所及時向政府領導作專題匯報，得到了領導的高度重視，并組織了全體財務人員參加的關于財政財務自檢自查的會議，依照相關財經法規，制定規范了檢查程序、檢查時光及工作要求。嚴格按照通知要求，組織開展自檢自查工作，確保按期圓滿完成財務大檢查自檢自查工作任務。二、基本狀況及自查結論（ 一 ） 財務機構和人員設置狀況1 、 xx 鎮單獨設置會計機構，執行行政單位會計制度、 事業單位會計制度 ，有會計人員xx 人，其中大學本科學歷xx 人，高中學歷xx 人，有 xx 人具有初級會計職稱，不存在會計人員無證上崗，并按規定安排實施繼續教育。2、會計崗位設置狀況。按規定設有稽查崗位、內部審計崗位、會計檔

19、案管理崗位、微機管理（ 核算 ） 崗位、出納崗位。3、會計核算和會計報告。按規定依法建賬，按適用統一會計制度會計核算，會計帳薄啟用登記、會計憑證取得填制、財務報告格式完整性貼合規范，不存在憑證造假行為，帳帳、帳證、帳表、帳實相符，電算化生成材料貼合規定，內部會計監督機制健全，法律規定應經社會審計的已審計，沒有帳外設帳及私設小金庫行為。（ 二 ） 內部控制制度建立狀況1 、崗位職責。根據上級要求和工作需要，設置崗位，定員定崗，并明確崗位職責。 涉及十八個崗位及會計、出納的職責，有所長崗位職責; 預算會計崗位職責;行財會計崗位職責; 農財會計崗位職責; 統發工資崗位職責; 社會保障資金管理崗位職責

20、 ; 基建財務管理崗位職責; 統計評價管理崗位職責; 票據專管員崗位職責; 住房基金專管員崗位職責; 政府采購專管員崗位職責; 信息員崗位職責; 會計、 出納崗位職責 ; 檔案管理職責; 財務統管崗位職責; 稽查崗位; 內部審計崗位; 微機管理崗位。2、 管理制度。管理制度有印章管理制度; 會計檔案管理制度; 賬戶和銀行對賬管理制度; 資金收入、支出管理; 資金申請、審批、核銷、結賬管理; 專項資金管理制度 ; 政府采購管理; 財務公開制度; 固定資產管理; 教育經費及農村義務教育經費使用管理; 行政問責辦法實施細則、首問首辦職責實施細則、限時辦結制實施細則。透過財務管理規定、內部控制會計制度

21、和銀行賬戶信息銀行業務（ 賬戶動帳實時信息和異常預警通知） 的建立及執行，已做到會計、出納分設，帳、款分管，預留銀行印鑒和轉賬、現金支票分別保管，并記有銀行存款日記賬，按時與銀行進行核對，有效杜絕了每筆業務及會計、出納業務一人經辦，最大限度保證財政資金使用安全、規范、有效。（ 三 ） 財政預決算執行及收支狀況1 、地方財政一般預算收入執行狀況。2011年，全年完成一般預算收入xx萬元，為年初預算數 xx萬元的xx%,較上年完成的xx 萬元增收xx 萬元，增長xx%。2、地方財政一般預算支出狀況2011年，地方一般預算支出xx萬元，比上年增支 xx萬元，增xx%。其中上級專款構成的支出xx 萬元

22、，比上年xx 萬元增支xx 萬元，增xx%。3、一般預算平衡狀況地方一般預算收入xx 萬元，加上級補助xx 萬元，加上年結余xx 萬元，收入總計 xx 萬元 ; 一般預算支出xx 萬元，加上解支出xx 萬元，支出總計xx 萬元 ; 收支相抵，全鎮財政年終滾存結余xx 萬元（本年結余xx 萬元 ） 。4、基金收支及平衡狀況本年收入xx 萬元 （ 上級專款） ，本年安排支出xx 萬元，年末無結余。（ 四 ） 預算外資金收支狀況上年預算外資金結余xx 元。 2011 年預算外資金收入xx 元 （一般預算外資金收入 xx 元，統籌資金收入xx 元 ） ， 2011 年預算外資金支出xx 元 （一般預算

23、外支出 xx 元，統籌資金支出xx 元 ） ，年末累計預算外資金結余xx 元，其中：專項資金結余 xx 元，一般預算外資金結余xx 元，統籌資金結余xx 元。（ 五 ） 自查結論1 、無截留、隱瞞、擠占、挪用、滯壓、坐支應當上解上繳財政部門的財政收 入，以及虛增虛減財政收入問題。2、無擅自占用、使用和處置國有資產等問題。3、 無擅自收費（ 包括仍執行已明令取消、暫停執行的收費） 以及擅自擴大收費范圍、提高收費標準等問題。4、無擅自購建應當實行政府采購的建筑物、商品等問題。5、無虛報、冒領、貪污財政專項資金以及滯壓、截留、挪用應當撥付的專項 資金等問題。6、無滯壓、截留、挪用財政轉移支付資金以及

24、糧食直補、良種補貼資金等問 題。7、無私存私放財政資金或其他公款以及造假賬等問題。8、無白條入賬、使用已作廢的票據以及擅自銷毀票據等問題。9、無擅自開立、使用賬戶等問題。三、存在的問題及處理意見（ 一 ） 會計基礎規范化建設中存在以下問題：1 、有記賬憑證簽章不全的現象。2、有記賬憑證摘要不清晰地狀況。3、有部分附件單據未蓋附件章。4、不注重業務處理的細節。處理意見：從學習、制度、檢查等方面進一步加強會計基礎工作規范化建設。（ 二 ） 單位往來款項中存在的問題1 、 債權債務數額大，性質不清。2、 長期掛賬，大部分是統管以前構成的。3、財統辦文體類原會計賬務移交不清，往來款不明。處理意見：對債

25、權債務進行清理，區別性質，采取經濟及法律手段清收，防止國有資產流失。（ 三 ） 工程管理中合同管理、招投標、工作監理管理薄弱。處理意見：加大工程管理的學習、宣傳、加強監管力度。（ 四 ） 會計電算化工作滯后，會計人員電算化技能參差不齊，除總預算、預算外實行會計電算化外，其余均為手工記賬。處理意見：根據實際狀況逐步全面推進會計電算化工作，并建立與之相適應的信息系統管理制度。（ 五 ） 監管中痕跡管理和規范化管理問題1 、補助性資金和項目資金的管理中，已按有關要求進行事前、事后公示，但沒有注重圖片信息的收集、整理工作，缺少管理痕跡。2 、 補助性資金和項目資金的監管中，按有關要求已采取不一樣形式對

26、主要環節進行監管，但未構成規范的表格材料。處理意見：嚴格按照財政部關于切實加強鄉鎮財政資金監管工作的指導意見和財政部關于印發鄉鎮財政資金監管工作辦法和流程的通知建立規范的監管臺賬和進行公開公示痕跡資料收集、整理工作。透過開展自檢自查及對問題的整改，建立健全內部會計控制制度，督促業務人員嚴格按照國家有關財經法律、法規、會計制度進行操作，切實加強財政財務管理，提高資金使用效益，確保財政資金使用安全、規范、有效。財務自查報告（4） ：根據縣教育局財務管理工作專項檢查工作的通知精神，結合學校實際狀況，就學校收入管理、支出管理、資產管理和財會隊伍推薦等方面進行了自查，現將自查狀況匯報如下：（一） 、收入

27、管理1 所有預算外收入全額解入財政專戶，嚴格執行收支兩條線管理；2我校已經實行免費入學，無擅自設立收費項目、擴大收費范圍或提高收費標準；3 針對外地學生各類收費按規定使用財政部門統一印制的財政票據，無亂收費現象；（二）支出管理1 學校各項支出按實際發生數列支，無虛列虛報和白條抵庫等現象；2學校購置的教學儀器設備、辦公作品及圖書資料等都實行政府采購；3學校財務支出實行校長負責制，已經建立健全民主理財制度，對大額資金的使用由校領導群眾討論決定;4學校實行校務公開制度，建立健全財務管理內部控制制度，所有的財務都有結算中心的報賬員操辦，職責明確；5不存在私設小金庫、公款私存、賬外賬、坐收坐支等現象，（

28、三）資產管理1 學校資產的出租、出借、出售、出讓、對外捐贈、報廢報損等，都有校領導群眾決定并按國有資產處置管理的有關規定報批；2學校已建立健全資產的購置、驗收、保管、使用、交接、維修等內部管理制度，建立校產臺賬，定期組織資產清查，做到賬賬相符、賬卡相符、賬實相符；3學校國有資產出租、出借經學校領導群眾決定后報上級相關部門審批，不存在將學校資產用于抵押和擔保，或以貨幣資金投資企業、購買股票、基金、企業債券等風險性投資活動；（四） 、財會隊伍建設1 從事財會工作的財會人員，是結算中心派出的報賬員，具有會計從業資格證書；2財會人員正確行使會計監督職權，對違反法律規定的會計事項，拒絕辦理或者按照職權予

29、以糾正以確保會計信息的真實性、合法性和完整性；加強財務管理，提高教育經費使用效益，是落實科學發展觀、辦好讓人民滿意的教育的重要資料，是促進教育持續健康發展的基本保證。學校的財務管理工作事關廣大學生的切身利益，事關學校的健康發展，學校領導充分認識加強財務管理的重要性，在今后的工作中切實加強領導，采取有效措施，確保財務管理規范化、制度化、科學化。財務自查報告（5） ：我委根據文件精神，從12 月上旬起，結合本單位的實際狀況，對本單位會計基礎工作狀況進行了認真的自查，現就自查狀況報告如下：一、財務收支狀況在財務工作過程中，本單位嚴格按照會計法的規定，依法設置會計賬簿，并保證其真實完整，根據本單位實際

30、發生的業務事項進行會計核算、填制會計憑證、登記會計賬簿、編制財務會計報告，范文之整改報告: 財務工作自查報告。嚴格執行國家有關財務法規，所發生的各項業務事項均在依法設置的會計賬簿上統一登記、核算，依據國家統一的會計制度的規定進行會計核算，確保數據真實、有效。在安排支出時，分輕重緩急，保證常規和重點支出需要，既體現實際工作需要，又思考財力可能，根據辦公室各項工作任務，在財力可能的狀況下，有保有壓，確保重點，統籌安排，合理支出。二、單位內部控制制度建立和執行狀況根據本單位工作實際，在建立并實施內部監督和控制制度過程中，制定了 財產管理制度。 建立和完善各項制度的同時，相關人員在工作過程中嚴格遵守這

31、些規章制度，有效地實施了內部監督和控制，保證了會計工作的真實性、完整性以及單位財產的安全，加強了對本單位財產物資的監督和管理，杜絕了各種漏洞的發生，到達了以下三點要求：2 、明確了記賬人員與審批人員、經辦人員的職責權限，使其相互分離、相互制約，以明確職責，防止舞弊，各項業務事項得以有序進行。3 、 明確了財務收支審批程序和審批人的權限和職責，規范了各項資金的使用，提高了資金使用效益。3、明確經費支出的范圍和開支標準，采取各種有效措施控制經費開支，杜絕了浪費現象的發生。三、固定資產管理和使用狀況為了加強固定資產管理和使用，在固定資產購置時，嚴格按照政府采購程序進行采購，并根據有關規定，建立了賬簿

32、、款項和實物核查制度，透過建立健全制度，會計人員對各項財物、款項的增減變動和結存狀況及時進行記錄、計算、反映、核對等。一方面做到賬簿上所反映的有關財物、款項的結存數同實存數一致 ; 另一方面透過賬簿記錄和記賬憑證，原始憑證的核對，保證賬賬相符。無固定資產不入賬，公物私用及其他違規問題。四、存在問題透過自查，我委在財務管理和財務工作過程中還存在一些不足，在實施內部監督制度和內部控制制度時，還未能完全到達會計法所規定的要求，預算管理制度、財務分析制度、稽核制度尚未建立健全，今后要進一步完善這方面的制度，實行更有力的措施，力求將這方面的工作做得更好。財務自查報告（6） ：市政府辦公室:我委根據文件精

33、神，從12 月上旬起，結合本單位的實際狀況，對本單位會計基礎工作狀況進行了認真的自查，現就自查狀況報告如下:、財務收支狀況在財務工作過程中，本單位嚴格按照會計法的規定，依法設置會計賬簿，并保證其真實完整，根據本單位實際發生的業務事項進行會計核算、填制會計憑證、登記會計賬簿、編制財務會計報告，財務工作自查報告。嚴格執行國家有關財務法規，所發生的各項業務事項均在依法設置的會計賬簿上統一登記、核算，依據國家統一的會計制度的規定進行會計核算，確保數據真實、有效。在安排支出時，分輕重緩急，保證常規和重點支出需要，既體現實際工作需要，又思考財力可能，根據辦公室各項工作任務，在財力可能的狀況下，有保有壓，確

34、保重點，統籌安排，合理支出。二、單位內部控制制度建立和執行狀況根據本單位工作實際，在建立并實施內部監督和控制制度過程中，制定了財產管理制度。建立和完善各項制度的同時，相關人員在工作過程中嚴格遵守這些規章制度，有效地實施了內部監督和控制，保證了會計工作的真實性、完整性以及單位財產的安全，加強了對本單位財產物資的監督和管理，杜絕了各種漏洞的發生，到達了以下三點要求:1 、明確了記賬人員與審批人員、經辦人員的職責權限，使其相互分離、相互制約，以明確職責，防止舞弊，各項業務事項得以有序進行。2 、 明確了財務收支審批程序和審批人的權限和職責，規范了各項資金的使用，提高了資金使用效益。3、明確經費支出的

35、范圍和開支標準，采取各種有效措施控制經費開支，杜絕了浪費現象的發生。三、固定資產管理和使用狀況為了加強固定資產管理和使用，在固定資產購置時，嚴格按照政府采購程序進行采購，并根據有關規定，建立了賬簿、款項和實物核查制度，透過建立健全制度，會計人員對各項財物、款項的增減變動和結存狀況及時進行記錄、計算、反映、核對等。一方面做到賬簿上所反映的有關財物、款項的結存數同實存數一致；另一方面透過賬簿記錄和記賬憑證，原始憑證的核對，保證賬賬相符。無固定資產不入賬，公物私用及其他違規問題。四、存在問題透過自查，我委在財務管理和財務工作過程中還存在一些不足，在實施內部監督制度和內部控制制度時，還未能完全到達會計

36、法所規定的要求，預算管理制度、財務分析制度、稽核制度尚未建立健全，今后要進一步完善這方面的制度，實行更有力的措施，力求將這方面的工作做得更好。財務自查報告（7） ：在司法廳召開監管安全通報會，監獄發生監管安全事故及監獄成立安全檢查小組，開展安全工作自查自糾活動之時，我財務部用心響應安全工作的號召，認真學習活動精神，從監內發生的4、 2 事件中吸取教訓，認真貫徹執行安全工作自查自糾活動，強化科內全體民警干部的安全防范意識。財務部認真對待安全工作自查自糾活動，組織全科民警干部學習此次活動精神，以提高科內民警對安全工作重要性的認識，同時針對自查自糾資料，結合財務部工作的特點，進行自我檢查，以求及時糾

37、正安全生產工作中的不足及問題，并要求全體民警在進行自查自糾的同時對監獄安全工作提出意見和推薦，使自查自糾活動落實到實處，不流于形式。在自查自糾活動中我們發現財務部的全體民警是一支各項素質較高的隊伍。在隊伍建設方面，認真執行黨的監獄工作政策，嚴格依法執法，各崗位上的民警工作事業心、職責感強，每位民警各施其職，各盡其能，認真遵守工作紀律和工作規范，提高單位時光工作效率，相互配合，相互制約，確保財務工作的正常有序，合理公正，保證監獄財產物資及經濟資料的安全，較好的履行了財務部門的各項職能。安全工作警鐘應當長鳴，我們每位民警的安全防范意識不應隨著安全工作自查自糾活動的結束而逐漸減弱，我們就應深刻認識監

38、獄安全工作面臨的嚴峻形勢，時刻持續清醒的頭腦，從各監獄系統及監內發生的安全事故中吸取教訓，總結經驗，避免僥幸心理，定期開展安全工作教育及宣傳，時刻提醒全體民警安全的重要性，從思想上強化安全意識；財務部雖然不直接從事安全生產工作，但基建辦規劃設計的監獄圍墻、禁閉室和會見樓正在動工建造，我們也應當引起重視，檢查施工現場的安全工作是否到位，以確保施工安全和監管安全，為工程的順利完工盡自我的一份職責。安全工作涉及到每位民警的切身利益，我們應當結合安全自查活動中的民警廉潔自律方面的檢查資料進行檢查及互查，切實充分開展安全工作自查自糾活動，我們財務部也將在原有工作的基礎上以更嚴格的要求對待自我的工作，熱愛

39、自我的工作，使財務工作更好的開展。財務自查報告（8） ：根據精神，我局結合自身實際狀況，對本單位的財政財務收支狀況進行了認真的自查，現就自查狀況報告如下:一、健全組織，強化領導為確保此次自查工作順利進行，我局成立了以紀檢書記為組長的自查自糾清查小組，用心開展自查自糾工作。二、嚴格清查，不走過場成立清查小組后，局領導要求認真學習文件精神，對照自查資料進行自查。做到不走過場不留死角，及時發現和解決存在的問題。三、認真自查，及時自糾按照的要求，我局對本單位執行財經紀律及有關政策的狀況以及內部財務管理制度的建立健全和執行狀況進行了自查。財務自查自糾報告。1 、我局所有財政資金均按預算用途使用，支出真實

40、合規。2、嚴格專項資金管理，做到專款專用，無截留、擠占和挪用的行為。其中某些工作性的專項資金接待支出略微偏高。3、非稅收入征收合法合規，無亂收費、亂罰款和截留非稅收入的行為。4、認真執行收支兩條線的政策，無以支抵收和坐收坐支的現象。5、認真執行規范津補貼政策，無在政策規定之外發放獎金、補貼的行為。6、國有資產帳實相符，核算規范，無違規處置國有資產、截留處置收入的行為。財務自查自糾報告。7、我局單位資金全部集中統一管理和核算，無賬外賬和小金庫。8、我局根據本單位實際，建立并實施內部監督和控制制度，相關人員在工作過程中嚴格遵守規章制度，有效地實施了內部監督和控制。透過自查，我局在某些工作性的專項資

41、金招待費略微偏高。清查小組提出在以后的接待工作中必須要厲行節約，嚴格控制接待標準。財務自查報告（9） ：一、工會財務管理中出現的問題我市工會所轄13 個區縣和3 個開發區工會，財務工作自檢自查報告。近年來，各區、 縣工會在加強財務管理工作方面進行了一些有益的探索，取得了必須成效，但也存在一些問題，主要表此刻: 區、 縣財政劃撥工會經費尚未全部到位；部分區、縣工會財務預算管理粗放、預算約束不強、配套制度還不完善；鄉鎮、街道、社區及新建企業工會會計基礎工作薄弱等。這些問題與市場經濟形勢下工會工作的發展不相適應，其弊端日漸凸顯，亟待改善和加強。（ 一 ） 財政劃撥工會經費不到位目前在我市十三個區、縣

42、工會中，城三區及雁塔區工會財政劃撥工會經費相對解決得較好，其他區、縣或只解決區、縣工會機關人員的工會經費或定額劃撥經費，與足額劃撥相差甚遠，臨潼區及3 個開發區至今尚未解決。（ 二 ） 稅務代收的覆蓋面不夠廣稅務代收工會經費后，各區、縣及開發區工會的建會率及工會經費收繳率與以往相比有了大幅度提高，但仍然存在經費收繳空白點。據調查顯示，碑林區工會所屬基層單位已成立工會的有4000 多家， 而繳經費的只有1600 多家， 不到40%；雁塔區工會所屬基層單位已成立工會的有多家，而繳經費的單位只有600 多家，也只到達30%。（ 三 ） 財務管理制度尚不完善，經費支出隨意性較大有的區、縣多年來沒有制訂

43、相關的財務制度，有的區、縣財務制度制訂的不全面、財務報銷及審批制度不明確，尤其缺少預決算管理制度，直接導致了經費支出隨意性大。決算狀況證明，有的區、縣工會行政費、工會業務費超支達200%，有的經費支出不足預算的5%。有的開發區工會會計、出納一人擔任，不貼合會計核算規定，財務管理基礎薄弱。（ 四 ） 財務審批報銷制度不夠規范有的區、縣審批報銷程序中沒有會計人員審核，經辦人直接讓領導簽字報銷，待會計人員作賬時發現問題，為時已晚。還有一些財務人員審核把關不嚴，存在白條報賬及無效票據報賬的現象。有的未嚴格執行現金管理規定，支出時超限額使用現金，發放物品未附發放明細單。（ 五 ） 鄉鎮、街道工會財務工作

44、薄弱我市區、縣工會有181 個鄉鎮、街道工會，單獨建立工會賬戶的單位很少，總體上不足10%，工會獨立管理經費的要求落實得不好。地稅代收后，工會組織迅猛發展，但也存在集中建會、突擊建會的狀況。有的區、縣工會審批工會組織不規范，2-3 人就成立單獨的工會委員會，有的將49 個單位組成一個聯合會，這些單位既不在一個地域，也無共同的行業特點，工會組織難以單獨建立銀行賬戶，也難以對工會財務進行有效的管理和監督。（ 六 ） 人員素質不高，會計基礎工作薄弱有些區、縣工會財務人員不具備相應專業知識，業務水平低，人員變動頻繁，同時又身兼多職。加之有的財務人員職責意識不強，存在會計核算不及時、科目使用不準確、憑證

45、裝訂不規范等現象。有的單位未制訂票據的管理、使用制度。收經費時每人一本收據，開出的收據無人監督和管理，有的長達數年票據和錢無法收回，同時還存在提前開收據和票據丟失的現象。縣級文化宮的財務人員很少參加業務培訓，無法適應財務管理工作發展的需要。二、原因及分析（ 一 ） 財政劃撥工會經費的問題地稅代收后，各單位的經費收入主要分為三大塊，即地稅代收經費、財政劃撥經費及自收經費。在財政劃撥工會經費問題上，各區、縣工會都不一樣程度地做了一些工作，但由于區、縣財政比較困難，加之我們的協調溝通工作也不到位，導致財政劃撥的工會經費不能全部到位。（ 二 ） 工會經費收繳率不高的問題區、縣及開發區工會認為地稅代收后經費已經比原先多了，夠花就行，認為稅務局代收多少就收多少，收不上來也沒有辦法，催繳經費工作不到位。有些單位趁著稅務局抓的不嚴，工會經費想交多少就交多少，有些單位甚至不向稅務部門申報繳納工會經費。地稅代收工會經費的信息化、網絡化工作未步入正軌，財務人員每次對代收信息進行手工分類及匯總，這樣就很難及時掌握應繳未繳及未足額繳納單位的信息，工作效率不高。財務自查報告（10） ：為了進一步加強學校財務管理，規范財務行為，提高財經使用效益，完善財務監督，充分發揮財務工作在學校教育教學工作中的重要作用，促進學校工作能更好更快地開展。按照上級要求，我校成立了財務自查自糾領導小組，在本校內開展了財